Получение займа от нерезидента
Подборка наиболее важных документов по запросу Получение займа от нерезидента (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Договор займа с учредителем
(КонсультантПлюс, 2025)2. Заем от учредителя наличными
(КонсультантПлюс, 2025)2. Заем от учредителя наличными
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Административные правонарушения в области финансов, налогов, сборов и страхования: Организация (ИП) оспаривает привлечение к ответственности за незаконные валютные операции
(КонсультантПлюс, 2025)Организация получила заем от нерезидента наличными денежными средствами, но в тот же день внесла их на счет в уполномоченном банке на территории РФ >>>
(КонсультантПлюс, 2025)Организация получила заем от нерезидента наличными денежными средствами, но в тот же день внесла их на счет в уполномоченном банке на территории РФ >>>
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Финализированный подход стал обязательным. Что необходимо учесть с вступлением в силу Инструкции N 220-И
(Старикова А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 8)Из принципиальных нововведений в отношении заемщиков-нерезидентов группы АРкорп также можно выделить повышение требований для инвестиционного класса. Так, кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, выданным со дня вступления в силу данной Инструкции заемщику-нерезиденту, включаются в код 8626 при соответствии условиям:
(Старикова А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 8)Из принципиальных нововведений в отношении заемщиков-нерезидентов группы АРкорп также можно выделить повышение требований для инвестиционного класса. Так, кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, выданным со дня вступления в силу данной Инструкции заемщику-нерезиденту, включаются в код 8626 при соответствии условиям:
Статья: Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией физическим лицам"
("Официальный сайт Банка России", 2025)Ответ: В случае если кредит предоставлен заемщику - резиденту Российской Федерации, зарегистрированному в городе Байконуре (административно-территориальной единице Республики Казахстан), его следует отражать в форме 0409128 по коду ОКАТО головного офиса Банка. Кредиты, предоставленные заемщикам - нерезидентам Российской Федерации, отражаются в форме 0409128 по условному коду 99999.
("Официальный сайт Банка России", 2025)Ответ: В случае если кредит предоставлен заемщику - резиденту Российской Федерации, зарегистрированному в городе Байконуре (административно-территориальной единице Республики Казахстан), его следует отражать в форме 0409128 по коду ОКАТО головного офиса Банка. Кредиты, предоставленные заемщикам - нерезидентам Российской Федерации, отражаются в форме 0409128 по условному коду 99999.
Статья: Новые требования ЦБ к порядку составления и представления форм 0409303, 0409310, 0409316 (об операциях кредитования)
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 10)Регулятор уточнил, что в графе 4 раздела 1 указывается дата государственной регистрации заемщика-резидента или дата регистрации заемщика-нерезидента по месту учреждения и регистрации.
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 10)Регулятор уточнил, что в графе 4 раздела 1 указывается дата государственной регистрации заемщика-резидента или дата регистрации заемщика-нерезидента по месту учреждения и регистрации.
Готовое решение: Когда можно провести взаимозачет
(КонсультантПлюс, 2025)По общему правилу при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами иностранной или российской валюты взаймы нерезидентам резиденты обязаны своевременно обеспечить получение (возврат) причитающейся им валюты от нерезидентов (ч. 1 ст. 19 Закона о валютном регулировании). Зачет является способом прекращения обязательств, для которого достаточно заявления одной стороны (ст. 410 ГК РФ). Он не предполагает получения (возврата) валюты. Поэтому если резидент совершает зачет, то он нарушает указанную обязанность. За это его могут привлечь к административной ответственности по ст. 15.25 КоАП РФ, а в некоторых случаях - к уголовной ответственности по ст. 193 УК РФ.
(КонсультантПлюс, 2025)По общему правилу при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами иностранной или российской валюты взаймы нерезидентам резиденты обязаны своевременно обеспечить получение (возврат) причитающейся им валюты от нерезидентов (ч. 1 ст. 19 Закона о валютном регулировании). Зачет является способом прекращения обязательств, для которого достаточно заявления одной стороны (ст. 410 ГК РФ). Он не предполагает получения (возврата) валюты. Поэтому если резидент совершает зачет, то он нарушает указанную обязанность. За это его могут привлечь к административной ответственности по ст. 15.25 КоАП РФ, а в некоторых случаях - к уголовной ответственности по ст. 193 УК РФ.
Готовое решение: Как заключить договор денежного займа между юридическими лицами
(КонсультантПлюс, 2025)По общему правилу резиденты РФ, предоставляя валюту РФ в виде займов нерезидентам РФ, обязаны в предусмотренные договорами займа сроки обеспечить получение от них валюты, причитающейся по договорам, на свои счета в уполномоченных банках (ч. 1 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ). За невыполнение данной обязанности установлена ответственность по ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ.
(КонсультантПлюс, 2025)По общему правилу резиденты РФ, предоставляя валюту РФ в виде займов нерезидентам РФ, обязаны в предусмотренные договорами займа сроки обеспечить получение от них валюты, причитающейся по договорам, на свои счета в уполномоченных банках (ч. 1 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ). За невыполнение данной обязанности установлена ответственность по ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ.
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)3) обеспечить в сроки, предусмотренные договорами займа, получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты России, причитающейся в соответствии с условиями договоров займа. Данный пункт введен с 14 апреля 2018 г. Федеральным законом от 3 апреля 2018 г. N 64-ФЗ, в Пояснительной записке к проекту которого в том числе отмечалось следующее: в настоящее время валютное законодательство РФ не содержит требования о репатриации резидентами на свои счета в уполномоченных банках денежных средств, представляемых нерезидентам в рамках договоров займа; отсутствие в законодательстве РФ такой обязанности используется недобросовестными хозяйствующими субъектами для вывода денежных средств за рубеж.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)3) обеспечить в сроки, предусмотренные договорами займа, получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты России, причитающейся в соответствии с условиями договоров займа. Данный пункт введен с 14 апреля 2018 г. Федеральным законом от 3 апреля 2018 г. N 64-ФЗ, в Пояснительной записке к проекту которого в том числе отмечалось следующее: в настоящее время валютное законодательство РФ не содержит требования о репатриации резидентами на свои счета в уполномоченных банках денежных средств, представляемых нерезидентам в рамках договоров займа; отсутствие в законодательстве РФ такой обязанности используется недобросовестными хозяйствующими субъектами для вывода денежных средств за рубеж.
Готовое решение: Как поставить внешнеэкономический договор (экспортный, импортный контракт, контракт ЦП, кредитный договор) на учет в банке
(КонсультантПлюс, 2025)условиями одного кредитного договора между резидентом и нерезидентом предусмотрено и предоставление кредита (займа), и его получение.
(КонсультантПлюс, 2025)условиями одного кредитного договора между резидентом и нерезидентом предусмотрено и предоставление кредита (займа), и его получение.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Учитывая, что в сложившихся внешнеполитических и экономических условиях все больше юридических лиц (в том числе и нерезидентов) из-за введенных или возможных к введению санкций в отношении них либо аффилированных структур не раскрывают информацию о своей деятельности, правильно ли банк понимает, что использование указанных информационных писем Банка России при оценке кредитного риска по требованиям к эмитентам еврооблигаций, где в качестве Заемщика выступает нерезидент, является правомерным?
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Учитывая, что в сложившихся внешнеполитических и экономических условиях все больше юридических лиц (в том числе и нерезидентов) из-за введенных или возможных к введению санкций в отношении них либо аффилированных структур не раскрывают информацию о своей деятельности, правильно ли банк понимает, что использование указанных информационных писем Банка России при оценке кредитного риска по требованиям к эмитентам еврооблигаций, где в качестве Заемщика выступает нерезидент, является правомерным?