Подтверждение факта передачи денежных средств
Подборка наиболее важных документов по запросу Подтверждение факта передачи денежных средств (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 161 "Сделки, совершаемые в простой письменной форме" ГК РФ"В силу того, что Гражданский кодекс Российской Федерации не содержит требования по оформлению отдельного письменного документа, подтверждающего факт передачи денег по договору купли-продажи, в подтверждение указанного обстоятельства стороны могут представить любые допустимые доказательства, подтверждающие факт передачи денежных средств. Применительно к подпункту 1 пункта 1 статьи 161 Гражданского кодекса Российской Федерации наряду с распиской таким доказательством может являться запись в договоре купли-продажи о получении продавцом оплаты."
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданский процесс: Свидетельские показания и их оценка судом в гражданском процессе
(КонсультантПлюс, 2025)Свидетельские показания не могут подтверждать факт передачи денежных средств
(КонсультантПлюс, 2025)Свидетельские показания не могут подтверждать факт передачи денежных средств
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике: Заем.
Подтверждают ли документы о передаче наличных денег существование отношений по займу при рассмотрении дел о банкротстве
(КонсультантПлюс, 2025)В подтверждение факта передачи денежных средств кредитором представлена копия квитанции к приходному кассовому ордеру от 18.06.2013 N 436, согласно которой ОАО "Каменский элеватор" от Обмолова О.В. принято 2 700 000 руб., основание - по договору от 18.06.2013 N 81.
Подтверждают ли документы о передаче наличных денег существование отношений по займу при рассмотрении дел о банкротстве
(КонсультантПлюс, 2025)В подтверждение факта передачи денежных средств кредитором представлена копия квитанции к приходному кассовому ордеру от 18.06.2013 N 436, согласно которой ОАО "Каменский элеватор" от Обмолова О.В. принято 2 700 000 руб., основание - по договору от 18.06.2013 N 81.
Путеводитель по судебной практике: Заем.
Является ли кассовый ордер доказательством заключения договора займа
(КонсультантПлюс, 2025)В подтверждение факта передачи денежных средств на расходных кассовых ордерах проставлена подпись Карпука В.И.
Является ли кассовый ордер доказательством заключения договора займа
(КонсультантПлюс, 2025)В подтверждение факта передачи денежных средств на расходных кассовых ордерах проставлена подпись Карпука В.И.
Нормативные акты
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 25.07.1997 N 18
"Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте"Поскольку в ходе рассмотрения дела арбитражный суд установил дефект формы векселя, истец заявил ходатайство об изменении основания иска и просил взыскать сумму долга по договору займа. При этом истец представил доказательства, подтверждающие факт передачи ответчику денежных средств на условиях договора займа. Из представленных истцом документов следовало, что вексель ответчиком выдан в подтверждение обязательства выплатить по наступлении обусловленного срока полученные взаймы денежные суммы (статья 815 Гражданского кодекса Российской Федерации).
"Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте"Поскольку в ходе рассмотрения дела арбитражный суд установил дефект формы векселя, истец заявил ходатайство об изменении основания иска и просил взыскать сумму долга по договору займа. При этом истец представил доказательства, подтверждающие факт передачи ответчику денежных средств на условиях договора займа. Из представленных истцом документов следовало, что вексель ответчиком выдан в подтверждение обязательства выплатить по наступлении обусловленного срока полученные взаймы денежные суммы (статья 815 Гражданского кодекса Российской Федерации).
"Обзор судебной практики по делам по заявлениям прокуроров об обращении в доход Российской Федерации имущества, в отношении которого не представлены в соответствии с законодательством о противодействии коррупции доказательства его приобретения на законные доходы"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 30.06.2017)Факт передачи денежных средств был подтвержден договором займа, заключенным между Ж.И. и Ж.Л., распиской, выпиской по счету, принадлежащему Ж.Л., свидетельствующей о зачислении 2 000 000 руб., показаниями допрошенного в качестве свидетеля Ж.И.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 30.06.2017)Факт передачи денежных средств был подтвержден договором займа, заключенным между Ж.И. и Ж.Л., распиской, выпиской по счету, принадлежащему Ж.Л., свидетельствующей о зачислении 2 000 000 руб., показаниями допрошенного в качестве свидетеля Ж.И.
Статья: Спор о взыскании задолженности по договору займа на основании расписки (на основании судебной практики Московского городского суда)
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2025)Расписка заемщика в получении суммы займа может быть включена в текст самого договора займа; при этом включение такого условия подтверждает факт передачи денежных средств и не противоречит положениям ст. ст. 431, 807, 808 ГК РФ (Апелляционное определение Московского городского суда от 24.06.2022 по делу N 33-23253/2022 (УИД 77RS0006-02-2021-001944-08)).
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2025)Расписка заемщика в получении суммы займа может быть включена в текст самого договора займа; при этом включение такого условия подтверждает факт передачи денежных средств и не противоречит положениям ст. ст. 431, 807, 808 ГК РФ (Апелляционное определение Московского городского суда от 24.06.2022 по делу N 33-23253/2022 (УИД 77RS0006-02-2021-001944-08)).
Тематический выпуск: Налог на прибыль: актуальные вопросы из практики налогового консультирования
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 7)1. Подтверждение факта безвозмездной передачи имущества или денежных средств в виде пожертвования.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 7)1. Подтверждение факта безвозмездной передачи имущества или денежных средств в виде пожертвования.
Статья: Не снижать стандарт доказывания
(Гриб В.В.)
("Адвокатская практика", 2022, N 6)Так, по одному из дел водитель, якобы передавший взятку автоинспектору, обратился с соответствующим заявлением спустя значительный промежуток времени после произошедших событий, при этом данных, подтверждающих факт передачи денежных средств, не имелось, а сами вещественные доказательства не были изъяты, осмотрены и приобщены к материалам дела, т.е. предмет взятки отсутствовал. Сторона защиты настаивала на оправдательном приговоре.
(Гриб В.В.)
("Адвокатская практика", 2022, N 6)Так, по одному из дел водитель, якобы передавший взятку автоинспектору, обратился с соответствующим заявлением спустя значительный промежуток времени после произошедших событий, при этом данных, подтверждающих факт передачи денежных средств, не имелось, а сами вещественные доказательства не были изъяты, осмотрены и приобщены к материалам дела, т.е. предмет взятки отсутствовал. Сторона защиты настаивала на оправдательном приговоре.
"Российские процессуалисты о праве, законе и судебной практике: к 20-летию Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации: монография"
(отв. ред. В.В. Молчанов)
("Статут", 2023)При рассмотрении другого дела - иска ООО "Джеттрейс Калининград" к ООО "Балтийская Ривьера" о взыскании задолженности по договору купли-продажи, пеней за просрочку оплаты, а также процентов за пользование чужими денежными средствами - в подтверждение факта передачи товара продавцу и выполнения шефмонтажных и пусконаладочных работ истец ходатайствовал о вызове свидетелей, в том числе работников ответчика. Истец также попросил суд в порядке ст. 78 АПК РФ произвести осмотр вещественных доказательств (поставленного и смонтированного оборудования). Кроме этого, истец заявил ходатайство о проведении экспертизы с целью установления факта выполнения работ по монтажу оборудования. В удовлетворении иска было отказано в связи с недоказанностью факта передачи товара и выполнения работ. "Отклонив все заявленные истцом ходатайства, арбитражный суд лишил истца возможности доказать обстоятельства, имеющие значение для разрешения дела. Апелляционный суд, рассматривая дело повторно, не восстановил процессуальных прав истца", что повлекло за собой отмену вынесенных судебных актов судом кассационной инстанции и направление дела на новое рассмотрение в суд первой инстанции <1>.
(отв. ред. В.В. Молчанов)
("Статут", 2023)При рассмотрении другого дела - иска ООО "Джеттрейс Калининград" к ООО "Балтийская Ривьера" о взыскании задолженности по договору купли-продажи, пеней за просрочку оплаты, а также процентов за пользование чужими денежными средствами - в подтверждение факта передачи товара продавцу и выполнения шефмонтажных и пусконаладочных работ истец ходатайствовал о вызове свидетелей, в том числе работников ответчика. Истец также попросил суд в порядке ст. 78 АПК РФ произвести осмотр вещественных доказательств (поставленного и смонтированного оборудования). Кроме этого, истец заявил ходатайство о проведении экспертизы с целью установления факта выполнения работ по монтажу оборудования. В удовлетворении иска было отказано в связи с недоказанностью факта передачи товара и выполнения работ. "Отклонив все заявленные истцом ходатайства, арбитражный суд лишил истца возможности доказать обстоятельства, имеющие значение для разрешения дела. Апелляционный суд, рассматривая дело повторно, не восстановил процессуальных прав истца", что повлекло за собой отмену вынесенных судебных актов судом кассационной инстанции и направление дела на новое рассмотрение в суд первой инстанции <1>.
Статья: Форма договора розничной купли-продажи: анализ законодательства и правоприменительной практики
(Аблятипова Н.А., Волкова И.Ю.)
("Нотариус", 2022, N 8)Таким образом, требование о наличии чека не является подтверждением письменной формы договора розничной купли-продажи. Во-первых, чек не позволяет достоверно идентифицировать лицо, изъявившее волю. Во-вторых, установленные требования к форме договора розничной купли-продажи имеют существенные отличия от правил заключения договоров в письменной форме, что подтверждается нормами ГК РФ и позициями правоприменительных органов. Это позволяет сделать вывод, что чек является документом, подтверждающим факт передачи денежных средств при получении товара, а не специфической разновидностью письменной формы договора.
(Аблятипова Н.А., Волкова И.Ю.)
("Нотариус", 2022, N 8)Таким образом, требование о наличии чека не является подтверждением письменной формы договора розничной купли-продажи. Во-первых, чек не позволяет достоверно идентифицировать лицо, изъявившее волю. Во-вторых, установленные требования к форме договора розничной купли-продажи имеют существенные отличия от правил заключения договоров в письменной форме, что подтверждается нормами ГК РФ и позициями правоприменительных органов. Это позволяет сделать вывод, что чек является документом, подтверждающим факт передачи денежных средств при получении товара, а не специфической разновидностью письменной формы договора.
Путеводитель по судебной практике: Заем.
Подтверждает ли передачу предмета займа заемщику положение договора займа о такой передаче
(КонсультантПлюс, 2025)Судами первой и апелляционной инстанций установлено, что представленные доказательства не являются допустимыми и достаточными для подтверждения факта передачи денежных средств.
Подтверждает ли передачу предмета займа заемщику положение договора займа о такой передаче
(КонсультантПлюс, 2025)Судами первой и апелляционной инстанций установлено, что представленные доказательства не являются допустимыми и достаточными для подтверждения факта передачи денежных средств.
Ситуация: Как физическому лицу составить расписку в получении денег по договору займа?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)При заключении договора займа в нем можно указать на то, что заимодавец передал заемщику сумму займа и отдельный документ об этом составляться не будет. В этом случае сам договор подтверждает факт передачи денежных средств и расписку в дополнение к нему оформлять не нужно.
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)При заключении договора займа в нем можно указать на то, что заимодавец передал заемщику сумму займа и отдельный документ об этом составляться не будет. В этом случае сам договор подтверждает факт передачи денежных средств и расписку в дополнение к нему оформлять не нужно.
Ситуация: Как оформить продажу неотделимых улучшений при купле-продаже квартиры?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Несмотря на вышеуказанное, на практике встречаются случаи, когда по соглашению между продавцом и покупателем неотделимые улучшения в договоре купли-продажи квартиры не указываются, а их стоимость не включается в цену квартиры. Это оформляется отдельным документом, например договором купли-продажи неотделимых улучшений, дополнительным соглашением к договору купли-продажи или распиской, подтверждающей факт передачи и получения денежных средств за неотделимые улучшения (ст. 421 ГК РФ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Несмотря на вышеуказанное, на практике встречаются случаи, когда по соглашению между продавцом и покупателем неотделимые улучшения в договоре купли-продажи квартиры не указываются, а их стоимость не включается в цену квартиры. Это оформляется отдельным документом, например договором купли-продажи неотделимых улучшений, дополнительным соглашением к договору купли-продажи или распиской, подтверждающей факт передачи и получения денежных средств за неотделимые улучшения (ст. 421 ГК РФ).
Статья: Безвозмездная денежная помощь от учредителя АО
(Каравайкина Е.Е.)
("Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение", 2023, N 4)Факт передачи денежных средств подтверждается платежным документом, выпиской банка по расчетному счету.
(Каравайкина Е.Е.)
("Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение", 2023, N 4)Факт передачи денежных средств подтверждается платежным документом, выпиской банка по расчетному счету.