Подход на основе внутренних рейтингов
Подборка наиболее важных документов по запросу Подход на основе внутренних рейтингов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: ПВР как система управления кредитным риском: статус, перспективы и возможность применения продуктового подхода
(Пуртова Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 3)Подход на основе внутренних рейтингов (ПВР) формирует в банках целостную систему оценки и управления кредитным риском, которая включает в себя многочисленные элементы и приносит банку значительные преимущества. При этом регулирование по ПВР совершенствуется на постоянной основе. Для наиболее эффективного внедрения данных регуляторных требований допустимо применять продуктовый подход и гибкие практики. Если подходить к ПВР как к системе управления кредитным риском, которая охватывает все этапы от создания клиента до расчета нормативов достаточности капитала, то ПВР может быть полезен любым банкам (независимо от их размера) как пример лучших международных практик.
(Пуртова Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 3)Подход на основе внутренних рейтингов (ПВР) формирует в банках целостную систему оценки и управления кредитным риском, которая включает в себя многочисленные элементы и приносит банку значительные преимущества. При этом регулирование по ПВР совершенствуется на постоянной основе. Для наиболее эффективного внедрения данных регуляторных требований допустимо применять продуктовый подход и гибкие практики. Если подходить к ПВР как к системе управления кредитным риском, которая охватывает все этапы от создания клиента до расчета нормативов достаточности капитала, то ПВР может быть полезен любым банкам (независимо от их размера) как пример лучших международных практик.
Нормативные акты
Указание Банка России от 07.08.2017 N 4482-У
(ред. от 09.01.2025)
"О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом"
(Зарегистрировано в Минюсте России 01.11.2017 N 48769)Глава 5. Кредитный риск в соответствии с подходом на основе внутренних рейтингов
(ред. от 09.01.2025)
"О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом"
(Зарегистрировано в Минюсте России 01.11.2017 N 48769)Глава 5. Кредитный риск в соответствии с подходом на основе внутренних рейтингов
Статья: Ключевые направления внутреннего аудита в рамках реализации ПВР
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)<1> Подход на основе внутренних рейтингов к расчету величины кредитного риска с применением банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска (IRB-подход).
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)<1> Подход на основе внутренних рейтингов к расчету величины кредитного риска с применением банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска (IRB-подход).
"Цифровизация публичного финансового контроля: монография"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Центральный банк РФ разработал "дорожную карту" по внедрению SupTech и RegTech, поскольку его реализация позволит снизить регуляторную нагрузку на поднадзорные организации, повысить качество деятельности Банка России в сфере контроля и надзора, а также автоматизировать процессы соблюдения требований регулятора участниками финансового рынка <1>. На 2019 г. были реализованы следующие проекты: система надзорного стресс-тестирования банковского сектора, рекомендации по RegTech для участников рынка, валидация и надзор за применением моделей оценки кредитного риска для банков, перешедших на применение подхода на основе внутренних рейтингов, анализа взаимосвязанности юридических лиц <2>. В разработке находились следующие инициативы: внедрение системы мониторинга и анализа операционных рисков, создание ЮГ-платформы ("знай своего клиента"), создание единого реестра залогов, совершенствование мониторинга операций клиентов на предмет выявления недобросовестных практик, подготовка предложений по автоматизированной оценке и анализу портфелей ценных бумаг, система аудита информационной безопасности, стресс-тестирования (киберучения) <3>. Таким образом, можно сделать вывод, что на 2019 г. Банк России одновременно с зарубежными регуляторами активно начал работу по внедрению новых технологий и разработке технологических решений.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Центральный банк РФ разработал "дорожную карту" по внедрению SupTech и RegTech, поскольку его реализация позволит снизить регуляторную нагрузку на поднадзорные организации, повысить качество деятельности Банка России в сфере контроля и надзора, а также автоматизировать процессы соблюдения требований регулятора участниками финансового рынка <1>. На 2019 г. были реализованы следующие проекты: система надзорного стресс-тестирования банковского сектора, рекомендации по RegTech для участников рынка, валидация и надзор за применением моделей оценки кредитного риска для банков, перешедших на применение подхода на основе внутренних рейтингов, анализа взаимосвязанности юридических лиц <2>. В разработке находились следующие инициативы: внедрение системы мониторинга и анализа операционных рисков, создание ЮГ-платформы ("знай своего клиента"), создание единого реестра залогов, совершенствование мониторинга операций клиентов на предмет выявления недобросовестных практик, подготовка предложений по автоматизированной оценке и анализу портфелей ценных бумаг, система аудита информационной безопасности, стресс-тестирования (киберучения) <3>. Таким образом, можно сделать вывод, что на 2019 г. Банк России одновременно с зарубежными регуляторами активно начал работу по внедрению новых технологий и разработке технологических решений.
Статья: Практический подход к валидации рейтинговых моделей при реализации ПВР-подхода: методика 5 x 5
(Чайка М.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Реализация подхода к расчету собственного капитала, основанного на внутренних кредитных рейтингах, предполагает использование собственных подходов к валидации рейтинговых моделей. При этом валидация должна включать в себя как качественные, так и количественные аспекты. В статье предлагается набор валидационных тестов, учитывающих требования Положения N 483-П <1>. Описанную методику можно использовать и не для ПВР-моделей.
(Чайка М.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Реализация подхода к расчету собственного капитала, основанного на внутренних кредитных рейтингах, предполагает использование собственных подходов к валидации рейтинговых моделей. При этом валидация должна включать в себя как качественные, так и количественные аспекты. В статье предлагается набор валидационных тестов, учитывающих требования Положения N 483-П <1>. Описанную методику можно использовать и не для ПВР-моделей.