Подделка пластиковых карт
Подборка наиболее важных документов по запросу Подделка пластиковых карт (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Расходы в бухгалтерском и налоговом учете"
(5-е издание, переработанное и дополненное)
(Крутякова Т.Л.)
("АйСи Групп", 2025)- добровольное страхование имущественных интересов, связанных с обращением банковских карт, выпущенных (эмитированных) налогоплательщиком, в случаях возникновения убытков страхователя в результате проведения третьими лицами операций с использованием поддельных, утерянных или украденных у держателей банковских карт, списания денежных средств на основании подделанных слипов или квитанций электронного терминала, подтверждающих проведение операций держателем банковской карты, проведения иных незаконных операций с банковскими картами (подп. 9.1 п. 1 ст. 263 НК РФ);
(5-е издание, переработанное и дополненное)
(Крутякова Т.Л.)
("АйСи Групп", 2025)- добровольное страхование имущественных интересов, связанных с обращением банковских карт, выпущенных (эмитированных) налогоплательщиком, в случаях возникновения убытков страхователя в результате проведения третьими лицами операций с использованием поддельных, утерянных или украденных у держателей банковских карт, списания денежных средств на основании подделанных слипов или квитанций электронного терминала, подтверждающих проведение операций держателем банковской карты, проведения иных незаконных операций с банковскими картами (подп. 9.1 п. 1 ст. 263 НК РФ);
"Квалификация хищений, совершаемых с использованием информационных технологий: монография"
(Ушаков Р.М.)
("Юстицинформ", 2023)К числу конкретных схем совершения хищений с применением информационных технологий относятся действия по использованию личных кабинетов пользователей систем дистанционного банковского обслуживания для того, чтобы войти в информационную систему и осуществить служебные команды на перевод безналичных денежных средств с расчетного счета потерпевшего на подконтрольные преступникам расчетные счеты; использованию сим-карт с абонентским номером, которые имеют привязку к банковской карте потерпевшего, позволяющим передавать короткие СМС-сообщения в адрес автоматизированной системы банка для того, чтобы осуществить несанкционированные со стороны собственника операции по перечислению денежных средств на электронные средства платежа, подконтрольные субъектам преступлений; использованию поддельных банковских карт, на магнитную полосу которых (микрочип памяти) записана конфиденциальная информация законного держателя электронного средства платежа <119>; неправомерному использованию банковской карты, которые принадлежат потерпевшему; использованию недостатков программного обеспечения для того, чтобы проникнуть в информационную систему, что не имеет связи с использованием вредоносного программного обеспечения <120>.
(Ушаков Р.М.)
("Юстицинформ", 2023)К числу конкретных схем совершения хищений с применением информационных технологий относятся действия по использованию личных кабинетов пользователей систем дистанционного банковского обслуживания для того, чтобы войти в информационную систему и осуществить служебные команды на перевод безналичных денежных средств с расчетного счета потерпевшего на подконтрольные преступникам расчетные счеты; использованию сим-карт с абонентским номером, которые имеют привязку к банковской карте потерпевшего, позволяющим передавать короткие СМС-сообщения в адрес автоматизированной системы банка для того, чтобы осуществить несанкционированные со стороны собственника операции по перечислению денежных средств на электронные средства платежа, подконтрольные субъектам преступлений; использованию поддельных банковских карт, на магнитную полосу которых (микрочип памяти) записана конфиденциальная информация законного держателя электронного средства платежа <119>; неправомерному использованию банковской карты, которые принадлежат потерпевшему; использованию недостатков программного обеспечения для того, чтобы проникнуть в информационную систему, что не имеет связи с использованием вредоносного программного обеспечения <120>.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 187 "Неправомерный оборот средств платежей" УК РФ"С доводами кассационной жалобы об отсутствии в действиях К. состава преступления согласиться нельзя, поскольку диспозиция части первой статьи 187 УК РФ предусматривает уголовную ответственность не только за сбыт поддельных платежных карт и распоряжений о переводе денежных средств, но и за неправомерный оборот средств платежа, то есть за совершенные осужденной действия, выразившиеся в передаче ею третьим лицам, то есть сбыте электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств."
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 187 "Неправомерный оборот средств платежей" УК РФ"С доводами кассационной жалобы об отсутствии неправомерного оборота денежных средств по банковских счетам ООО "<данные изъяты>", ООО "<данные изъяты>", ООО "<данные изъяты>" нельзя согласиться, поскольку диспозиция части первой статьи 187 УК РФ предусматривает уголовную ответственность не только за сбыт поддельных платежных карт и распоряжений о переводе денежных средств, но и за неправомерный оборот средств платежа, то есть за совершение действий, выразившихся в передаче третьим лицам, то есть в сбыте электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств."
Нормативные акты
"Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ
(ред. от 10.06.2026, с изм. от 29.06.2026)1. Изготовление, приобретение, хранение, транспортировка в целях использования или сбыта, а равно сбыт поддельных платежных карт, распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты (за исключением случаев, предусмотренных статьей 186 настоящего Кодекса), а также электронных средств, электронных носителей информации, технических устройств, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, -
(ред. от 10.06.2026, с изм. от 29.06.2026)1. Изготовление, приобретение, хранение, транспортировка в целях использования или сбыта, а равно сбыт поддельных платежных карт, распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты (за исключением случаев, предусмотренных статьей 186 настоящего Кодекса), а также электронных средств, электронных носителей информации, технических устройств, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, -
Статья: Ответственность за хищение денежных средств с банковского счета
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Тайное изъятие денежных средств с банковского счета или электронных денежных средств, например если безналичные расчеты или снятие наличных денежных средств через банкомат были осуществлены с использованием электронного средства платежа, в том числе чужой или поддельной платежной карты, и (или) с использованием учетных данных, включая конфиденциальную информацию, владельца этих денежных средств (в частности, его персональных данных, данных его платежной карты, контрольной информации, пароля) и при этом не было оказано незаконного воздействия на программное обеспечение серверов, компьютеров или на информационно-телекоммуникационные сети, надлежит квалифицировать как кражу по признаку "с банковского счета" или "в отношении электронных денежных средств".
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Тайное изъятие денежных средств с банковского счета или электронных денежных средств, например если безналичные расчеты или снятие наличных денежных средств через банкомат были осуществлены с использованием электронного средства платежа, в том числе чужой или поддельной платежной карты, и (или) с использованием учетных данных, включая конфиденциальную информацию, владельца этих денежных средств (в частности, его персональных данных, данных его платежной карты, контрольной информации, пароля) и при этом не было оказано незаконного воздействия на программное обеспечение серверов, компьютеров или на информационно-телекоммуникационные сети, надлежит квалифицировать как кражу по признаку "с банковского счета" или "в отношении электронных денежных средств".
Статья: Анализ опыта предварительного расследования и рассмотрения в суде уголовных дел о "классическом" мошенничестве и мошенничестве с использованием электронных средств платежа
(Саморока В.А., Угольникова Н.В., Григорьева Н.В.)
("Уголовное судопроизводство", 2023, N 2)Мошенничество совершается с использованием ЭСП, когда обман достигается при применении средств модификации ЭСП (подделка банковской карты и предъявление уполномоченному работнику кредитной организации), что позволяет лицу, совершившему преступление, выдавать себя за добросовестного получателя денежных средств, находящихся у потерпевшего.
(Саморока В.А., Угольникова Н.В., Григорьева Н.В.)
("Уголовное судопроизводство", 2023, N 2)Мошенничество совершается с использованием ЭСП, когда обман достигается при применении средств модификации ЭСП (подделка банковской карты и предъявление уполномоченному работнику кредитной организации), что позволяет лицу, совершившему преступление, выдавать себя за добросовестного получателя денежных средств, находящихся у потерпевшего.
Статья: Борьба с дропперством: ключевые задачи уголовной политики и вопросы квалификации деяний
(Сидоренко Э.Л.)
("Мировой судья", 2025, N 12)В частности, ни в науке, ни в судебной практике нет однозначных ответов на вопросы: "Как квалифицировать действия лица, который, имея целью передачу карты третьему лицу, при ее оформлении в банке сразу указал телефон и электронную почту этого лица? Будет ли это оборот поддельных платежных карт или дропперство?". На первый взгляд внесение заведомо ложных сведений позволяет говорить о том, что речь идет о поддельном документе и содеянное образует ч. 1 ст. 187 УК РФ. Однако этот, казалось бы, очевидный вывод ставится под сомнение судами, которые стали переквалифицировать деяния на ч. 3 ст. 187 УК РФ.
(Сидоренко Э.Л.)
("Мировой судья", 2025, N 12)В частности, ни в науке, ни в судебной практике нет однозначных ответов на вопросы: "Как квалифицировать действия лица, который, имея целью передачу карты третьему лицу, при ее оформлении в банке сразу указал телефон и электронную почту этого лица? Будет ли это оборот поддельных платежных карт или дропперство?". На первый взгляд внесение заведомо ложных сведений позволяет говорить о том, что речь идет о поддельном документе и содеянное образует ч. 1 ст. 187 УК РФ. Однако этот, казалось бы, очевидный вывод ставится под сомнение судами, которые стали переквалифицировать деяния на ч. 3 ст. 187 УК РФ.
"Комментарий к отдельным положениям Уголовного кодекса Российской Федерации в решениях Верховного Суда РФ и Конституционного Суда РФ"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Хромов Е.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Тарбеев зарегистрировал ООО "...", не имея цели заниматься предпринимательской деятельностью. Будучи номинальным директором и учредителем общества, Тарбеев открыл в трех банках расчетные счета, получив документы для дистанционного банковского обслуживания, необходимые электронные средства, в том числе персональные логины и пароли, а также банковские карты, являющиеся электронными носителями информации, которые за денежные вознаграждения передал неустановленному лицу. Судебная коллегия согласилась с решением суда кассационной инстанции об отсутствии в действиях Тарбеева состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, указав следующее. Под электронным средством платежа понимаются средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств (п. 19 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальных платежной системе"). По смыслу ст. 187 УК РФ предметом данного преступления, наряду с заведомо поддельными платежными картами и другими средствами платежей, являются электронные средства, электронные носители информации, технические устройства, компьютерные программы, которые изначально предназначены для неправомерного перевода денежных средств и которые по своим свойствам (функционалу) позволяют без ведома владельца счета (клиента банка) и (или) в обход используемых банком систем идентификации клиентов и (или) защиты компьютерной информации осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств, находящихся на счетах банка или счетах клиентов банка. Делая вывод об отсутствии состава преступления, суд кассационной инстанции обоснованно указал на отсутствие поддельности банковских карт и других документов, полученных Тарбеевым для подключения к системам дистанционного банковского обслуживания, персональные логины и пароли от которых он передал неустановленному лицу, а также доказательств, подтверждающих то обстоятельство, что указанные в приговоре электронные средства и электронные носители информации изначально, при их изготовлении, были предназначены для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств. Сами по себе действия Тарбеева - открытие расчетных счетов в кредитных учреждениях - без фактического намерения осуществления по ним какой-либо деятельности и при отсутствии умысла на совершение преступления не могут быть признаны уголовно наказуемым деянием <985>.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Хромов Е.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Тарбеев зарегистрировал ООО "...", не имея цели заниматься предпринимательской деятельностью. Будучи номинальным директором и учредителем общества, Тарбеев открыл в трех банках расчетные счета, получив документы для дистанционного банковского обслуживания, необходимые электронные средства, в том числе персональные логины и пароли, а также банковские карты, являющиеся электронными носителями информации, которые за денежные вознаграждения передал неустановленному лицу. Судебная коллегия согласилась с решением суда кассационной инстанции об отсутствии в действиях Тарбеева состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, указав следующее. Под электронным средством платежа понимаются средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств (п. 19 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальных платежной системе"). По смыслу ст. 187 УК РФ предметом данного преступления, наряду с заведомо поддельными платежными картами и другими средствами платежей, являются электронные средства, электронные носители информации, технические устройства, компьютерные программы, которые изначально предназначены для неправомерного перевода денежных средств и которые по своим свойствам (функционалу) позволяют без ведома владельца счета (клиента банка) и (или) в обход используемых банком систем идентификации клиентов и (или) защиты компьютерной информации осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств, находящихся на счетах банка или счетах клиентов банка. Делая вывод об отсутствии состава преступления, суд кассационной инстанции обоснованно указал на отсутствие поддельности банковских карт и других документов, полученных Тарбеевым для подключения к системам дистанционного банковского обслуживания, персональные логины и пароли от которых он передал неустановленному лицу, а также доказательств, подтверждающих то обстоятельство, что указанные в приговоре электронные средства и электронные носители информации изначально, при их изготовлении, были предназначены для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств. Сами по себе действия Тарбеева - открытие расчетных счетов в кредитных учреждениях - без фактического намерения осуществления по ним какой-либо деятельности и при отсутствии умысла на совершение преступления не могут быть признаны уголовно наказуемым деянием <985>.
Статья: Способы преступной деятельности дропперов: криминалистический и уголовно-правовой подходы
(Калюжный А.Н.)
("Вестник Санкт-Петербургского государственного университета. Право", 2026, N 1)Однако в соответствии с Постановлением Пленума Верховного Суда РФ (ВС РФ) от 30.11.2017 N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате" в случае передачи непосредственным исполнителем организатору преступления поддельной банковской карты или ложных данных о логине, пароле действия исполнителя образуют состав мошенничества.
(Калюжный А.Н.)
("Вестник Санкт-Петербургского государственного университета. Право", 2026, N 1)Однако в соответствии с Постановлением Пленума Верховного Суда РФ (ВС РФ) от 30.11.2017 N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате" в случае передачи непосредственным исполнителем организатору преступления поддельной банковской карты или ложных данных о логине, пароле действия исполнителя образуют состав мошенничества.