Под/фт/фрому
Подборка наиболее важных документов по запросу Под/фт/фрому (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 7 "Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма""Довод заявителя апелляционной жалобы о допустимости разработки ПВК по собственному усмотрению ввиду отсутствия предварительной проверки и согласования проекта ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ со стороны регулятора, является ошибочным и не снимает с Общества ответственности за несоблюдение при разработке и актуализации ПВК требований законодательства по ПОД/ФТ/ФРОМУ, установленных ст. ст. 3 - 5, п. 2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, п. п. 1.4, 3.2, 4.4 Положения N 445-П."
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 3 "Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе" Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма""Довод заявителя апелляционной жалобы о допустимости разработки ПВК по собственному усмотрению ввиду отсутствия предварительной проверки и согласования проекта ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ со стороны регулятора, является ошибочным и не снимает с Общества ответственности за несоблюдение при разработке и актуализации ПВК требований законодательства по ПОД/ФТ/ФРОМУ, установленных ст. ст. 3 - 5, п. 2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, п. п. 1.4, 3.2, 4.4 Положения N 445-П."
Нормативные акты
Справочная информация: "Положения о федеральном государственном контроле (надзоре)"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Контроль в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Контроль в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения
"Легализация результатов оперативно-розыскной деятельности в уголовном процессе Российской Федерации: монография"
(под общ. ред. Д.В. Фетищева)
("Проспект", 2025)Как исключение, ввиду закрепления доктрины противодействия преступности, можно рассматривать Федеральный закон РФ от 13 июля 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <1> ("Настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" - ст. 1).
(под общ. ред. Д.В. Фетищева)
("Проспект", 2025)Как исключение, ввиду закрепления доктрины противодействия преступности, можно рассматривать Федеральный закон РФ от 13 июля 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <1> ("Настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" - ст. 1).
"Казначейские платежи. Казначейское сопровождение. Бюджетный мониторинг: научно-практическое пособие"
(под ред. Н.А. Поветкиной, Р.Е. Артюхина, А.Ю. Демидова)
("Проспект", 2025)<2> Перечень признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения формируется в соответствии с Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденным Решением Совета Федеральной палаты адвокатов от 25 января 2022 г. (протокол N 7) // Вестник Федеральной палаты адвокатов РФ. 2022. N 2.
(под ред. Н.А. Поветкиной, Р.Е. Артюхина, А.Ю. Демидова)
("Проспект", 2025)<2> Перечень признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения формируется в соответствии с Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденным Решением Совета Федеральной палаты адвокатов от 25 января 2022 г. (протокол N 7) // Вестник Федеральной палаты адвокатов РФ. 2022. N 2.
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как отмечалось в разд. "Противодействие отмыванию преступных доходов, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения" Рекомендаций аудиторским организациям, индивидуальным аудиторам, аудиторам по проведению аудита годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2022 год <157> (приложение к письму Минфина России от 23 декабря 2022 г. N 07-04-09/126779, в соответствии с ч. 1 комментируемой статьи аудиторская организация, индивидуальный аудитор обязаны установить и соблюдать правила внутреннего контроля качества работы (систему управления качеством); законодательство, в том числе стандарты аудиторской деятельности, не содержит ограничения на принятие аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами единого документа, устанавливающего правила внутреннего контроля как в целях комментируемого Закона, так и в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как отмечалось в разд. "Противодействие отмыванию преступных доходов, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения" Рекомендаций аудиторским организациям, индивидуальным аудиторам, аудиторам по проведению аудита годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2022 год <157> (приложение к письму Минфина России от 23 декабря 2022 г. N 07-04-09/126779, в соответствии с ч. 1 комментируемой статьи аудиторская организация, индивидуальный аудитор обязаны установить и соблюдать правила внутреннего контроля качества работы (систему управления качеством); законодательство, в том числе стандарты аудиторской деятельности, не содержит ограничения на принятие аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами единого документа, устанавливающего правила внутреннего контроля как в целях комментируемого Закона, так и в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).
Статья: Финансовый мониторинг в рамках противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Меры противодействия легализации (отмыванию) доходов,
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Меры противодействия легализации (отмыванию) доходов,
Статья: ЦФА: итоги года
(Ушаков О., Нигматзянова Д.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 1)Операторы информационной системы обладают необходимыми экспертизой и технологиями, позволяющими эффективно осуществлять оборот и учет цифровых активов. Более того, в настоящее время для некредитных финансовых организаций установлены высокие требования к внутреннему контролю, комплаенсу, поддержания в организации эффективности системы ПОД/ФТ/ФРОМУ (противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения), операционной надежности, обеспечению безопасности информационной системы, обработке персональных данных, бухгалтерской отчетности, отдельным должностным лицам организации и пр. Исходя из этого мы считаем необходимым позволить операторам - некредитным финансовым организациям стать участниками платформы цифрового рубля, что обеспечит более удобное и быстрое осуществление расчетов по сделкам с ЦФА внутри контура информационной системы.
(Ушаков О., Нигматзянова Д.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 1)Операторы информационной системы обладают необходимыми экспертизой и технологиями, позволяющими эффективно осуществлять оборот и учет цифровых активов. Более того, в настоящее время для некредитных финансовых организаций установлены высокие требования к внутреннему контролю, комплаенсу, поддержания в организации эффективности системы ПОД/ФТ/ФРОМУ (противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения), операционной надежности, обеспечению безопасности информационной системы, обработке персональных данных, бухгалтерской отчетности, отдельным должностным лицам организации и пр. Исходя из этого мы считаем необходимым позволить операторам - некредитным финансовым организациям стать участниками платформы цифрового рубля, что обеспечит более удобное и быстрое осуществление расчетов по сделкам с ЦФА внутри контура информационной системы.
Готовое решение: Кто может оказывать риелторские услуги и чем они регулируются
(КонсультантПлюс, 2026)Важный момент: лица, оказывающие риелторские услуги (организации, ИП, плательщики НПД), также должны выполнять требования законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ).
(КонсультантПлюс, 2026)Важный момент: лица, оказывающие риелторские услуги (организации, ИП, плательщики НПД), также должны выполнять требования законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ).
Статья: Дистанционное предоставление финансовых продуктов: нетривиальные задачи Рекомендаций 22-МР
(Кузина Т.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 2)Это и общие принципы добросовестного поведения на финансовом рынке (от 20.01.2025 N 1-МР), и обслуживание ЛСИ и МГН <2> (от 17.06.2024 N 10-МР), и очередное усиление по ПОД/ФТ/ФРОМУ (от 27.04.2024 N 9-МР), и Рекомендации по работе с биометрией (от 08.10.2024 N 18-МР и от 09.10.2024 N 19-МР), и операции на рынке ценных бумаг (от 28.03.2025 N 4-МР, от 29.11.2024 N 20-МР, от 28.03.2025 N 6-МР и от 28.03.2025 N 5-МР), и информационная безопасность (от 22.01.2025 N 2-МР), и переводы без добровольного согласия клиента (от 23.12.2024 N 21-МР и от 20.08.2024 N 13-МР).
(Кузина Т.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 2)Это и общие принципы добросовестного поведения на финансовом рынке (от 20.01.2025 N 1-МР), и обслуживание ЛСИ и МГН <2> (от 17.06.2024 N 10-МР), и очередное усиление по ПОД/ФТ/ФРОМУ (от 27.04.2024 N 9-МР), и Рекомендации по работе с биометрией (от 08.10.2024 N 18-МР и от 09.10.2024 N 19-МР), и операции на рынке ценных бумаг (от 28.03.2025 N 4-МР, от 29.11.2024 N 20-МР, от 28.03.2025 N 6-МР и от 28.03.2025 N 5-МР), и информационная безопасность (от 22.01.2025 N 2-МР), и переводы без добровольного согласия клиента (от 23.12.2024 N 21-МР и от 20.08.2024 N 13-МР).
Вопрос: О выпуске машиночитаемой доверенности в целях направления кредитной организацией отчетности по ПОД/ФТ/ФРОМУ, ее форме и перечне полномочий физлица, подлежащих включению в нее.
(Письмо Банка России от 24.08.2023 N 46-4-4/3170)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам в связи с запросами банков - членов АРБ, касающимися выпуска машиночитаемых доверенностей в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 N 63-ФЗ "Об электронной подписи" (далее - Закон N 63-ФЗ).
(Письмо Банка России от 24.08.2023 N 46-4-4/3170)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам в связи с запросами банков - членов АРБ, касающимися выпуска машиночитаемых доверенностей в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 N 63-ФЗ "Об электронной подписи" (далее - Закон N 63-ФЗ).