Персонализация банковских карт
Подборка наиболее важных документов по запросу Персонализация банковских карт (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Хищение денежных средств со счетов платежных карт
(Лебедева А.А.)
("Безопасность бизнеса", 2018, N 1)Эмбоссирование - один из способов персонализации пластиковых карточек, при котором на готовой ламинированной карточке выдавливаются символы (выпуклые буквы, выпуклый шрифт). После этой операции верхушки рельефных символов покрываются фольгой (золотом, серебром), такая операция называется типированием. Эмбоссирование символов возможно только при горизонтальной ориентации карточки. Эмбоссирование осуществляется двумя видами шрифтов: высотой 4,5 мм - большой (Farrington OCR); высотой 3 мм - малый (Standart Gothic и Cyrillic). Большой шрифт может содержать только цифры: 0123456789. При эмбоссировании следует учитывать месторасположение таких элементов, как магнитная полоса и подписная панель. При этом зона эмбоссирования уменьшается, так как от края расположения этих элементов необходимо делать отступ не менее 3 мм (См.: URL: http://card-master.org/index/tekhnicheskie_trebovanija/0-17 (дата обращения: 15.11.2017)).
(Лебедева А.А.)
("Безопасность бизнеса", 2018, N 1)Эмбоссирование - один из способов персонализации пластиковых карточек, при котором на готовой ламинированной карточке выдавливаются символы (выпуклые буквы, выпуклый шрифт). После этой операции верхушки рельефных символов покрываются фольгой (золотом, серебром), такая операция называется типированием. Эмбоссирование символов возможно только при горизонтальной ориентации карточки. Эмбоссирование осуществляется двумя видами шрифтов: высотой 4,5 мм - большой (Farrington OCR); высотой 3 мм - малый (Standart Gothic и Cyrillic). Большой шрифт может содержать только цифры: 0123456789. При эмбоссировании следует учитывать месторасположение таких элементов, как магнитная полоса и подписная панель. При этом зона эмбоссирования уменьшается, так как от края расположения этих элементов необходимо делать отступ не менее 3 мм (См.: URL: http://card-master.org/index/tekhnicheskie_trebovanija/0-17 (дата обращения: 15.11.2017)).
Статья: Хищения с использованием банковских платежных карт: вопросы квалификации
(Шульга А.В.)
("Российская юстиция", 2016, N 11)Однако возникает вопрос: а если клиент пополнил свою банковскую карту при помощи банкомата, то есть осуществил процесс персонализации платежной карты? С этого момента законный владелец такой карты получает реальную возможность управления банковским счетом, на котором находятся деньги, получает реальную возможность распорядиться деньгами. Как квалифицировать хищение пополненной (персонализированной) банковской карты, к которой виновный имеет код доступа (пароль или Pin-код)?
(Шульга А.В.)
("Российская юстиция", 2016, N 11)Однако возникает вопрос: а если клиент пополнил свою банковскую карту при помощи банкомата, то есть осуществил процесс персонализации платежной карты? С этого момента законный владелец такой карты получает реальную возможность управления банковским счетом, на котором находятся деньги, получает реальную возможность распорядиться деньгами. Как квалифицировать хищение пополненной (персонализированной) банковской карты, к которой виновный имеет код доступа (пароль или Pin-код)?
Нормативные акты
Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П
(ред. от 28.09.2020)
"Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)персонализация - процедура нанесения на платежную карту и (или) запись в память микропроцессора, на магнитную полосу платежной карты информации, предусмотренной кредитной организацией - эмитентом;
(ред. от 28.09.2020)
"Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)персонализация - процедура нанесения на платежную карту и (или) запись в память микропроцессора, на магнитную полосу платежной карты информации, предусмотренной кредитной организацией - эмитентом;
Положение Банка России от 24.11.2022 N 809-П
(ред. от 02.11.2024)
"О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2025)разных ценностей и документов, включая документарные ценные бумаги, отосланных и выданных под отчет, на комиссию платежных карт, переданных на персонализацию (счет N 91203). Учитываются в оценке, указанной к счету N 91202;
(ред. от 02.11.2024)
"О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2025)разных ценностей и документов, включая документарные ценные бумаги, отосланных и выданных под отчет, на комиссию платежных карт, переданных на персонализацию (счет N 91203). Учитываются в оценке, указанной к счету N 91202;
"Договорное право. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари"
(книга 5)
(том 2)
(Брагинский М.И., Витрянский В.В.)
("Статут", 2006)- порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации (неперсонализированных платежных карт), а также перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;
(книга 5)
(том 2)
(Брагинский М.И., Витрянский В.В.)
("Статут", 2006)- порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации (неперсонализированных платежных карт), а также перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;
Статья: Современное налогообложение операций с банковскими картами (Начало)
(Спиранов И.А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2005, N 10)Процессинговые операции, притом что на практике к ним относятся любые технологические действия вспомогательного характера, связанные с банковскими картами (персонализация, вся технологическая часть торгового эквайринга и прочие), подпадают под понятие "услуги, связанные с обслуживанием банковских карт" и, соответственно, будут освобождаться от НДС с 1 января 2006 г., независимо от того, какими организациями оказываются.
(Спиранов И.А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2005, N 10)Процессинговые операции, притом что на практике к ним относятся любые технологические действия вспомогательного характера, связанные с банковскими картами (персонализация, вся технологическая часть торгового эквайринга и прочие), подпадают под понятие "услуги, связанные с обслуживанием банковских карт" и, соответственно, будут освобождаться от НДС с 1 января 2006 г., независимо от того, какими организациями оказываются.
Статья: Использование пластиковых карт для выплаты заработной платы
(Глушецкая О.)
("Финансовая газета. Региональный выпуск", 2005, N 52)Между банком - эмитентом карт и юридическим лицом заключается договор на выдачу и использование зарплатной карты держателю - работнику юридического лица. Согласно договору банк осуществляет выпуск (эмиссию), персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие карт-счетов со специальным режимом, зачисление по поручению юридического лица денежных средств на карт-счета работников, а юридическое лицо обеспечивает надлежащее оформление расчетных документов и оплату услуг банка, связанных с изготовлением зарплатной карты и зачислением денежных средств на карт-счета.
(Глушецкая О.)
("Финансовая газета. Региональный выпуск", 2005, N 52)Между банком - эмитентом карт и юридическим лицом заключается договор на выдачу и использование зарплатной карты держателю - работнику юридического лица. Согласно договору банк осуществляет выпуск (эмиссию), персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие карт-счетов со специальным режимом, зачисление по поручению юридического лица денежных средств на карт-счета работников, а юридическое лицо обеспечивает надлежащее оформление расчетных документов и оплату услуг банка, связанных с изготовлением зарплатной карты и зачислением денежных средств на карт-счета.
"Пластиковые карты. Учет и налогообложение"
(Орлова Е.В.)
("Статус-Кво 97", 2004)Между банком - эмитентом карточек (с одной стороны) и юридическим лицом (с другой стороны) заключается договор на выдачу и использование зарплатной карточки держателю - работнику юридического лица. Согласно данному документу банк будет осуществлять выпуск (эмиссию), персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие карт-счетов со специальным режимом, зачисление по поручению юридического лица денежных средств на карт-счета его работников. А юридическое лицо, в свою очередь, будет обеспечивать надлежащее оформление расчетных документов и оплату услуг банка, связанных с изготовлением зарплатной карты и зачислением денежных средств на карт-счета. По своей сути это смешанный договор (п. 3 ст. 421 ГК РФ). И называться он может по-разному:
(Орлова Е.В.)
("Статус-Кво 97", 2004)Между банком - эмитентом карточек (с одной стороны) и юридическим лицом (с другой стороны) заключается договор на выдачу и использование зарплатной карточки держателю - работнику юридического лица. Согласно данному документу банк будет осуществлять выпуск (эмиссию), персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие карт-счетов со специальным режимом, зачисление по поручению юридического лица денежных средств на карт-счета его работников. А юридическое лицо, в свою очередь, будет обеспечивать надлежащее оформление расчетных документов и оплату услуг банка, связанных с изготовлением зарплатной карты и зачислением денежных средств на карт-счета. По своей сути это смешанный договор (п. 3 ст. 421 ГК РФ). И называться он может по-разному:
Статья: Новые возможности получения членства в MasterCard
(Демчев И.А.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2007, N 3)В заключение рассмотрим принципы, на которых построена работа с банками - клиентами процессора и АРЧЕ. В основу взаимоотношений партнеров заложены правила и стандарты, в строгом соответствии с которыми оказываются услуги. Соблюдение этих требований всеми участниками проекта обеспечивает качественное и своевременное предоставление услуг. Как уже отмечалось, немаловажным критерием успешной работы является клиентоориентированность сотрудников всех уровней на максимально полное удовлетворение запросов клиентов. Для специалистов процессора и АРЧЕ проект является основной деятельностью, их силы сосредоточены только на решении задач аффилиатов. Но усилия даже высококвалифицированной команды не дали бы результатов без постоянного технологического совершенствования системы. Готовится новая площадка для размещения процессингового центра, соответствующая самым современным нормам безопасности. В ближайших планах - сертификация ее в категории Member Service Provider и вендора, позволяющая оказывать услуги процессинга, персонализации и хранения заготовок пластиковых карт.
(Демчев И.А.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2007, N 3)В заключение рассмотрим принципы, на которых построена работа с банками - клиентами процессора и АРЧЕ. В основу взаимоотношений партнеров заложены правила и стандарты, в строгом соответствии с которыми оказываются услуги. Соблюдение этих требований всеми участниками проекта обеспечивает качественное и своевременное предоставление услуг. Как уже отмечалось, немаловажным критерием успешной работы является клиентоориентированность сотрудников всех уровней на максимально полное удовлетворение запросов клиентов. Для специалистов процессора и АРЧЕ проект является основной деятельностью, их силы сосредоточены только на решении задач аффилиатов. Но усилия даже высококвалифицированной команды не дали бы результатов без постоянного технологического совершенствования системы. Готовится новая площадка для размещения процессингового центра, соответствующая самым современным нормам безопасности. В ближайших планах - сертификация ее в категории Member Service Provider и вендора, позволяющая оказывать услуги процессинга, персонализации и хранения заготовок пластиковых карт.
Статья: Роль коммерческих банков в развитии Единого портала государственных услуг
(Ракита А.М.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2012, N 6)- соблюдение требований международных платежных систем к изготовлению, персонализации и хранению банковских карт.
(Ракита А.М.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2012, N 6)- соблюдение требований международных платежных систем к изготовлению, персонализации и хранению банковских карт.
Статья: Зарплатные карточные проекты (Окончание)
(Орлова Е.В.)
("Налоговый вестник", 2004, N 8)Между банком-эмитентом карточек, с одной стороны, и юридическим лицом, с другой стороны, заключается договор на выдачу и использование зарплатной карточки держателю - работнику юридического лица, согласно которому банк будет осуществлять выпуск (эмиссию), персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие карт-счетов со специальным режимом, зачисление по поручению юридического лица денежных средств на карт-счета его работников, а юридическое лицо будет обеспечивать надлежащее оформление расчетных документов и оплату услуг банка, связанных с изготовлением зарплатной карты и зачислением денежных средств на карт-счета. По своей сути, это смешанный договор (п.3 ст.421 ГК РФ), и он может называться по-разному:
(Орлова Е.В.)
("Налоговый вестник", 2004, N 8)Между банком-эмитентом карточек, с одной стороны, и юридическим лицом, с другой стороны, заключается договор на выдачу и использование зарплатной карточки держателю - работнику юридического лица, согласно которому банк будет осуществлять выпуск (эмиссию), персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие карт-счетов со специальным режимом, зачисление по поручению юридического лица денежных средств на карт-счета его работников, а юридическое лицо будет обеспечивать надлежащее оформление расчетных документов и оплату услуг банка, связанных с изготовлением зарплатной карты и зачислением денежных средств на карт-счета. По своей сути, это смешанный договор (п.3 ст.421 ГК РФ), и он может называться по-разному:
"Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки"
(Кузнецов В.А., Шамраев А.В., Пухов А.В., Парфенов К.Г., Афанасенко И.В.)
("Парфенов.ру", "Центр исследований платежных систем и расчетов", 2008)- порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации (далее - неперсонализированные платежные карты), приобретенных кредитной организацией и содержащих реквизиты (наименование эмитента и др.), платежных карт после процедуры персонализации, а также утвержденный список должностных лиц, ответственных за их хранение; порядок перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;
(Кузнецов В.А., Шамраев А.В., Пухов А.В., Парфенов К.Г., Афанасенко И.В.)
("Парфенов.ру", "Центр исследований платежных систем и расчетов", 2008)- порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации (далее - неперсонализированные платежные карты), приобретенных кредитной организацией и содержащих реквизиты (наименование эмитента и др.), платежных карт после процедуры персонализации, а также утвержденный список должностных лиц, ответственных за их хранение; порядок перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;
Статья: Перечисляем зарплату на пластиковые карты: нюансы документального оформления
(Орлова Е.)
("Кадровик. Кадровое делопроизводство", 2008, N 9)На практике между банком - эмитентом карточек (с одной стороны) и юридическим лицом (с другой стороны) заключается договор на выдачу и использование зарплатной карточки держателю - работнику юридического лица. Согласно данному документу банк будет осуществлять выпуск (эмиссию), персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие картсчетов со специальным режимом, зачисление по поручению юридического лица денежных средств на картсчета его работников. А юридическое лицо в свою очередь будет обеспечивать надлежащее оформление расчетных документов и оплату услуг банка, связанных с изготовлением зарплатной карты и зачислением денежных средств на карт-счета. По своей сути это смешанный договор (п. 3 ст. 421 ГК РФ). И называться он может по-разному:
(Орлова Е.)
("Кадровик. Кадровое делопроизводство", 2008, N 9)На практике между банком - эмитентом карточек (с одной стороны) и юридическим лицом (с другой стороны) заключается договор на выдачу и использование зарплатной карточки держателю - работнику юридического лица. Согласно данному документу банк будет осуществлять выпуск (эмиссию), персонализацию, выдачу и обслуживание банковских карт, открытие картсчетов со специальным режимом, зачисление по поручению юридического лица денежных средств на картсчета его работников. А юридическое лицо в свою очередь будет обеспечивать надлежащее оформление расчетных документов и оплату услуг банка, связанных с изготовлением зарплатной карты и зачислением денежных средств на карт-счета. По своей сути это смешанный договор (п. 3 ст. 421 ГК РФ). И называться он может по-разному:
"Электронная коммерция в России и за рубежом: правовое регулирование"
(2-е издание)
(Савельев А.И.)
("Статут", 2016)Под пластиковой картой понимается персонифицированный платежный инструмент, используемый для автоматизации безналичных расчетов, а также для обналичивания имеющихся на банковском счете средств. При выдаче карты клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карту и ее держателя, а также осуществлять проверку платежеспособности карты при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег (процесс аутентификации).
(2-е издание)
(Савельев А.И.)
("Статут", 2016)Под пластиковой картой понимается персонифицированный платежный инструмент, используемый для автоматизации безналичных расчетов, а также для обналичивания имеющихся на банковском счете средств. При выдаче карты клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карту и ее держателя, а также осуществлять проверку платежеспособности карты при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег (процесс аутентификации).