Перевод со счета ип на личный счет
Подборка наиболее важных документов по запросу Перевод со счета ип на личный счет (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 346.5 "Порядок определения и признания доходов и расходов" главы 26.1 "Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Также суд учел согласованность действий по выводу денежных средств с расчетного счета без оказания услуг (работ) получателем средств (взаимозависимым ИП). Все поступившие денежные средства по спорным услугам переводились на личный счет руководителя и "обналичивались" через банкомат.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Также суд учел согласованность действий по выводу денежных средств с расчетного счета без оказания услуг (работ) получателем средств (взаимозависимым ИП). Все поступившие денежные средства по спорным услугам переводились на личный счет руководителя и "обналичивались" через банкомат.
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 226 "Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами" главы 23 "Налог на доходы физических лиц" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Также суд указал, что распределение прибыли является правом учредителей, а не обязанностью. Довод о переводе полученных средств на личный счет физического лица отклонен, т.к. учредитель как ИП получал суммы и от иных лиц и установить, чьи именно платежи были переведены им на другой счет, невозможно.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Также суд указал, что распределение прибыли является правом учредителей, а не обязанностью. Довод о переводе полученных средств на личный счет физического лица отклонен, т.к. учредитель как ИП получал суммы и от иных лиц и установить, чьи именно платежи были переведены им на другой счет, невозможно.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Указывается ли код вида дохода в платежном поручении при перечислении денежных средств с расчетного счета ИП на личный?
(Консультация эксперта, 2025)При переводе указанных средств с расчетного счета индивидуального предпринимателя на личный счет физического лица у последнего не возникает отдельного дохода, поскольку переводятся собственные средства физического лица, полученные как доход от предпринимательской деятельности. Таким образом, правовая и экономическая природа переводимых денежных средств как дохода от предпринимательской деятельности при таком переводе сохраняется.
(Консультация эксперта, 2025)При переводе указанных средств с расчетного счета индивидуального предпринимателя на личный счет физического лица у последнего не возникает отдельного дохода, поскольку переводятся собственные средства физического лица, полученные как доход от предпринимательской деятельности. Таким образом, правовая и экономическая природа переводимых денежных средств как дохода от предпринимательской деятельности при таком переводе сохраняется.
Вопрос: Как ИП снять деньги с расчетного счета?
(Консультация эксперта, 2025)При снятии наличных денежных средств со счета индивидуального предпринимателя или с личного счета физического лица после перевода на него денег индивидуальный предприниматель должен учитывать ограничения, применяемые кредитной организацией в рамках соблюдения требований, содержащихся в Федеральном законе от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
(Консультация эксперта, 2025)При снятии наличных денежных средств со счета индивидуального предпринимателя или с личного счета физического лица после перевода на него денег индивидуальный предприниматель должен учитывать ограничения, применяемые кредитной организацией в рамках соблюдения требований, содержащихся в Федеральном законе от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Нормативные акты
Приказ Минфина России от 24.09.2020 N 211н
"Об утверждении Порядка совершения операций по внесению авансовых платежей, уплате таможенных пошлин, налогов и иных платежей, взимание которых возложено на таможенные органы, с использованием программных и (или) технических средств (устройств) в рамках платежной системы, оператором которой является оператор таможенных платежей"
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.09.2020 N 60130)8. Внесение денежных средств юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами с использованием электронных средств платежа считается завершенным, когда сформированный программно-аппаратным комплексом оператора таможенных платежей электронный документ, подтверждающий совершение операции по переводу денежных средств на счет Федерального казначейства (далее - электронный чек), поступил в Единую автоматизированную информационную систему таможенных органов (далее - ЕАИС ТО), и информация о таком электронном чеке отражена на лицевом счете соответственно юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица.
"Об утверждении Порядка совершения операций по внесению авансовых платежей, уплате таможенных пошлин, налогов и иных платежей, взимание которых возложено на таможенные органы, с использованием программных и (или) технических средств (устройств) в рамках платежной системы, оператором которой является оператор таможенных платежей"
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.09.2020 N 60130)8. Внесение денежных средств юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами с использованием электронных средств платежа считается завершенным, когда сформированный программно-аппаратным комплексом оператора таможенных платежей электронный документ, подтверждающий совершение операции по переводу денежных средств на счет Федерального казначейства (далее - электронный чек), поступил в Единую автоматизированную информационную систему таможенных органов (далее - ЕАИС ТО), и информация о таком электронном чеке отражена на лицевом счете соответственно юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица.
Приказ ФССП России от 04.05.2016 N 238
(ред. от 25.10.2019)
"Об утверждении примерных форм процессуальных документов, применяемых должностными лицами Федеральной службы судебных приставов в процессе исполнительного производства" Произвести распределение денежных средств по исполнительному
(ред. от 25.10.2019)
"Об утверждении примерных форм процессуальных документов, применяемых должностными лицами Федеральной службы судебных приставов в процессе исполнительного производства" Произвести распределение денежных средств по исполнительному
Статья: Спор о зачете средств из-за неверного ИНН при уплате за третье лицо
("Практическая бухгалтерия", 2025, N 11)Позиция налогоплательщика: Как следует из комментируемого Постановления, индивидуальный предприниматель во исполнение требований, зафиксированных в Определении АС, через сотрудника банка сделал перевод с личного счета по реквизитам, которые были указаны в названном выше Определении, в пользу общества на сумму чуть более 770 000 рублей. Цель перевода заключалась в погашении налогового долга компании.
("Практическая бухгалтерия", 2025, N 11)Позиция налогоплательщика: Как следует из комментируемого Постановления, индивидуальный предприниматель во исполнение требований, зафиксированных в Определении АС, через сотрудника банка сделал перевод с личного счета по реквизитам, которые были указаны в названном выше Определении, в пользу общества на сумму чуть более 770 000 рублей. Цель перевода заключалась в погашении налогового долга компании.
Статья: О проблемах реализации полномочия представителя взыскателя на получение присужденных денежных средств: все сомнения не в пользу
(Зайченко Е.В.)
("Вестник гражданского процесса", 2020, N 6)Сказанное позволяет прийти к обоснованному выводу, что ни по букве и смыслу Закона об исполнительном производстве, ни даже по смыслу Инструкции уполномоченному представителю взыскателя не запрещается получать денежные средства на свой личный счет.
(Зайченко Е.В.)
("Вестник гражданского процесса", 2020, N 6)Сказанное позволяет прийти к обоснованному выводу, что ни по букве и смыслу Закона об исполнительном производстве, ни даже по смыслу Инструкции уполномоченному представителю взыскателя не запрещается получать денежные средства на свой личный счет.
Статья: Как организациям и предпринимателям использовать СБП
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2024, N 12)При оплате через СБП платеж можно вернуть только с согласия получателя и его банка. Возврат может быть частичным (на часть товаров) или полным. Оформить возврат можно любым удобным способом, доступным в банке плательщика. При возврате средств через СБП деньги поступают на счет покупателя моментально.
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2024, N 12)При оплате через СБП платеж можно вернуть только с согласия получателя и его банка. Возврат может быть частичным (на часть товаров) или полным. Оформить возврат можно любым удобным способом, доступным в банке плательщика. При возврате средств через СБП деньги поступают на счет покупателя моментально.
Тематический выпуск: Актуальные вопросы по налогу на имущество, земельному и транспортному налогам: из практики налогового консультирования
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2023, N 10)Также суд учел согласованность действий по выводу денежных средств с расчетного счета без оказания услуг (работ) получателем средств (взаимозависимым ИП). Все поступившие денежные средства по спорным услугам переводились на личный счет руководителя и обналичивались через банкомат.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2023, N 10)Также суд учел согласованность действий по выводу денежных средств с расчетного счета без оказания услуг (работ) получателем средств (взаимозависимым ИП). Все поступившие денежные средства по спорным услугам переводились на личный счет руководителя и обналичивались через банкомат.
Вопрос: Может ли ООО перечислить плату за оказанные ИП услуги по договору на личный счет физического лица, а не на счет ИП?
(Консультация эксперта, 2024)Поэтому не все банки переводят деньги, предназначенные для ИП, на личный счет физического лица, а некоторые также блокируют личные счета со ссылкой на Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
(Консультация эксперта, 2024)Поэтому не все банки переводят деньги, предназначенные для ИП, на личный счет физического лица, а некоторые также блокируют личные счета со ссылкой на Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Вопрос: Можно ли предъявить исполнительный лист непосредственно должнику?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Вместе с исполнительным листом взыскатель должен представить заявление, в котором указываются (ч. 2 ст. 9 Закона об исполнительном производстве):
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Вместе с исполнительным листом взыскатель должен представить заявление, в котором указываются (ч. 2 ст. 9 Закона об исполнительном производстве):
Вопрос: Обязаны ли банки обеспечить возможность перевода денежных средств через систему быстрых платежей (сервис быстрых платежей)?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)- с 01.10.2021 - платежей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в пользу физических лиц (B2C-переводы) (за исключением выплаты заработной платы, а также платежей юридических лиц, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства);
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)- с 01.10.2021 - платежей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в пользу физических лиц (B2C-переводы) (за исключением выплаты заработной платы, а также платежей юридических лиц, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства);
Статья: Идентификация выгодоприобретателя
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)10) в случае если открытие лицевого счета в реестре владельцев ценных бумаг не обусловлено принятием от лица, которому открывается такой лицевой счет, заявления или иного документа, являющегося основанием для открытия указанного лицевого счета;
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)10) в случае если открытие лицевого счета в реестре владельцев ценных бумаг не обусловлено принятием от лица, которому открывается такой лицевой счет, заявления или иного документа, являющегося основанием для открытия указанного лицевого счета;