Отличие рассрочки от кредита
Подборка наиболее важных документов по запросу Отличие рассрочки от кредита (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Сервис рассрочки платежа: новые законодательные условия
(Рукавишникова И.В.)
("Финансовое право", 2024, N 12)На практике сложно провести четкую границу между продажей товаров в кредит и предоставлением рассрочки платежа по договору купли-продажи. Формальным отличием может служить предусмотренная договором продажи в кредит обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом (ст. 488 ГК РФ). Рассрочка платежа, напротив, чаще всего рассматривается как формат беспроцентного займа целевого характера, однако стороны могут изменить данное правило по своему усмотрению, что в полной мере соотносится с диспозитивным характером положений ст. 489 ГК РФ.
(Рукавишникова И.В.)
("Финансовое право", 2024, N 12)На практике сложно провести четкую границу между продажей товаров в кредит и предоставлением рассрочки платежа по договору купли-продажи. Формальным отличием может служить предусмотренная договором продажи в кредит обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом (ст. 488 ГК РФ). Рассрочка платежа, напротив, чаще всего рассматривается как формат беспроцентного займа целевого характера, однако стороны могут изменить данное правило по своему усмотрению, что в полной мере соотносится с диспозитивным характером положений ст. 489 ГК РФ.
Статья: Изучаем договор товарного кредита
(Росиков А.)
("Юридический справочник руководителя", 2021, N 3)В отличие от коммерческого кредита, который предоставляется в форме аванса, отсрочки или рассрочки платежа, являясь структурным элементом основного гражданско-правового договора, связанного с передачей одной стороной в собственность другой денежных средств или вещей, определяемых родовыми признаками (п. 1 ст. 823 ГК РФ), договор товарного кредита представляет собой самостоятельный гражданско-правовой договор.
(Росиков А.)
("Юридический справочник руководителя", 2021, N 3)В отличие от коммерческого кредита, который предоставляется в форме аванса, отсрочки или рассрочки платежа, являясь структурным элементом основного гражданско-правового договора, связанного с передачей одной стороной в собственность другой денежных средств или вещей, определяемых родовыми признаками (п. 1 ст. 823 ГК РФ), договор товарного кредита представляет собой самостоятельный гражданско-правовой договор.
Нормативные акты
Определение Верховного Суда РФ от 05.06.2001 N КАС01-182
<Об оставлении без изменения решения Верховного Суда РФ от 10.04.2001 N ГКПИ01-327 об отказе в удовлетворении жалобы о признании частично недействующим абзаца 3 пункта 1 Постановления Правительства РФ от 03.09.1999 N 1002>Налоговые кредиты, отсрочки и рассрочки по уплате налогов и иных обязательных платежей в Федеральный бюджет, предоставляемые в соответствии с налоговым законодательством имеют иную природу, и поэтому акты законодательства о них (в отличие от актов законодательства, регулирующих вопросы реструктуризации кредиторской задолженности), как регулирующие налоговые правоотношения, имеют в силу п. 3 ст. 5 Налогового кодекса РФ обратную силу.
<Об оставлении без изменения решения Верховного Суда РФ от 10.04.2001 N ГКПИ01-327 об отказе в удовлетворении жалобы о признании частично недействующим абзаца 3 пункта 1 Постановления Правительства РФ от 03.09.1999 N 1002>Налоговые кредиты, отсрочки и рассрочки по уплате налогов и иных обязательных платежей в Федеральный бюджет, предоставляемые в соответствии с налоговым законодательством имеют иную природу, и поэтому акты законодательства о них (в отличие от актов законодательства, регулирующих вопросы реструктуризации кредиторской задолженности), как регулирующие налоговые правоотношения, имеют в силу п. 3 ст. 5 Налогового кодекса РФ обратную силу.
Информационное письмо Банка России от 09.06.2025 N ИН-03-35/88
"О рисках распространения практики продажи жилья физическим лицам в рассрочку от застройщика"1. Сложности в получении ипотечного кредита <1> для погашения рассрочки от застройщика. В случае отсутствия у физических лиц собственных денежных средств в размере, достаточном для уплаты цены по договору о предоставлении рассрочки от застройщика, они в последующем обращаются в кредитные организации за получением ипотечного кредита для погашения задолженности по рассрочке от застройщика. С учетом того что застройщики, в отличие от кредитных организаций, не обязаны оценивать уровень платежеспособности физических лиц при принятии решения о предоставлении им рассрочки, по имеющейся в распоряжении Банка России информации, такие физические лица сталкиваются с финансовыми трудностями, если платеж по ипотечному кредиту для погашения задолженности по рассрочке от застройщика оказывается выше, чем планировали физические лица, или в случае отказа кредитной организации в выдаче ипотечного кредита.
"О рисках распространения практики продажи жилья физическим лицам в рассрочку от застройщика"1. Сложности в получении ипотечного кредита <1> для погашения рассрочки от застройщика. В случае отсутствия у физических лиц собственных денежных средств в размере, достаточном для уплаты цены по договору о предоставлении рассрочки от застройщика, они в последующем обращаются в кредитные организации за получением ипотечного кредита для погашения задолженности по рассрочке от застройщика. С учетом того что застройщики, в отличие от кредитных организаций, не обязаны оценивать уровень платежеспособности физических лиц при принятии решения о предоставлении им рассрочки, по имеющейся в распоряжении Банка России информации, такие физические лица сталкиваются с финансовыми трудностями, если платеж по ипотечному кредиту для погашения задолженности по рассрочке от застройщика оказывается выше, чем планировали физические лица, или в случае отказа кредитной организации в выдаче ипотечного кредита.
Информация: Перспективные направления развития рынка микрофинансовых организаций на 2025 - 2027 годы
("Официальный сайт Банка России", 2024)С последствиями негативного отношения к рынку сталкиваются и компании, не генерирующие повышенных социальных рисков и специализирующиеся на финансировании предпринимателей или предоставлении POS-займов и рассрочки. Бизнес таких организаций значительно отличается от традиционных МФО, выдающих займы "до зарплаты": они обеспечивают покупательную способность граждан и стимулируют предложение товаров и услуг при умеренном уровне процентных ставок. По сути, их услуги стали альтернативой банковским кредитам. Качество портфеля в сегментах POS-займов и займов для бизнеса заметно выше, чем в сегменте займов "до зарплаты".
("Официальный сайт Банка России", 2024)С последствиями негативного отношения к рынку сталкиваются и компании, не генерирующие повышенных социальных рисков и специализирующиеся на финансировании предпринимателей или предоставлении POS-займов и рассрочки. Бизнес таких организаций значительно отличается от традиционных МФО, выдающих займы "до зарплаты": они обеспечивают покупательную способность граждан и стимулируют предложение товаров и услуг при умеренном уровне процентных ставок. По сути, их услуги стали альтернативой банковским кредитам. Качество портфеля в сегментах POS-займов и займов для бизнеса заметно выше, чем в сегменте займов "до зарплаты".
Статья: Перспективы обеспечения детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, социальным жильем
(Арбузов С.Ю.)
("Семейное и жилищное право", 2024, N 2)Жилищная субсидия направляется в кредитную организацию, в которой открыт счет продавца либо в которой был взят обеспеченный ипотекой кредит. Жилье может быть приобретено в любом субъекте РФ без региональной привязки. При этом стоимость жилья по регионам, например, в Москве по сравнению с остальной частью Российской Федерации, сильно отличается. При приобретении жилья можно также использовать сертификат на материнский капитал. Законодатель не предусмотрел возможности использовать полученный сертификат для приобретения жилья на условиях рассрочки. Жилье может быть приобретено только за полную стоимость или в кредит.
(Арбузов С.Ю.)
("Семейное и жилищное право", 2024, N 2)Жилищная субсидия направляется в кредитную организацию, в которой открыт счет продавца либо в которой был взят обеспеченный ипотекой кредит. Жилье может быть приобретено в любом субъекте РФ без региональной привязки. При этом стоимость жилья по регионам, например, в Москве по сравнению с остальной частью Российской Федерации, сильно отличается. При приобретении жилья можно также использовать сертификат на материнский капитал. Законодатель не предусмотрел возможности использовать полученный сертификат для приобретения жилья на условиях рассрочки. Жилье может быть приобретено только за полную стоимость или в кредит.
Статья: Требования к бумажным чекам ужесточат
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 3)Первый чек продавец выдает, когда получает первую часть денег, а второй чек - уже при окончательном расчете. Реквизиты этих чеков будут отличаться друг от друга.
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 3)Первый чек продавец выдает, когда получает первую часть денег, а второй чек - уже при окончательном расчете. Реквизиты этих чеков будут отличаться друг от друга.
Статья: Проблемы правового обеспечения выпуска кредитными организациями платежных карт и их использования
(Сарнакова А.В.)
("Банковское право", 2021, N 2)Но даже если правового статуса индивидуального предпринимателя у физического лица нет, то при осуществлении покупки с использованием кредитной карты, карты рассрочки или даже дебетовой карты с овердрафтом, которые предполагают уплату процентов и иных платежей, стоит задаться вопросом: будет ли возможность вернуть товар продавцу, если он надлежащего качества, и не понести убытки в части упущения возможности возмещения уплаченных потребителем процентов и иных платежей за пользование кредитом? В ст. 25 Закона РФ "О защите прав потребителей" <21>, регламентирующей порядок обмена товара надлежащего качества и возможность его возврата, в отличие от ст. 24 данного Закона, оговорки об обязанности продавца возместить уплаченные потребителем проценты и иные платежи по договору потребительского кредита (займа) не содержится. Следовательно, заемщик, совершая покупки с использованием таких банковских карт, должен более тщательно продумывать свой выбор, понимая, что в данной ситуации он понесет дополнительные расходы, тогда как при уплате собственными денежными средствами этого не произошло бы.
(Сарнакова А.В.)
("Банковское право", 2021, N 2)Но даже если правового статуса индивидуального предпринимателя у физического лица нет, то при осуществлении покупки с использованием кредитной карты, карты рассрочки или даже дебетовой карты с овердрафтом, которые предполагают уплату процентов и иных платежей, стоит задаться вопросом: будет ли возможность вернуть товар продавцу, если он надлежащего качества, и не понести убытки в части упущения возможности возмещения уплаченных потребителем процентов и иных платежей за пользование кредитом? В ст. 25 Закона РФ "О защите прав потребителей" <21>, регламентирующей порядок обмена товара надлежащего качества и возможность его возврата, в отличие от ст. 24 данного Закона, оговорки об обязанности продавца возместить уплаченные потребителем проценты и иные платежи по договору потребительского кредита (займа) не содержится. Следовательно, заемщик, совершая покупки с использованием таких банковских карт, должен более тщательно продумывать свой выбор, понимая, что в данной ситуации он понесет дополнительные расходы, тогда как при уплате собственными денежными средствами этого не произошло бы.
Готовое решение: Как зарегистрировать ипотеку по договору
(КонсультантПлюс, 2025)Следует отличать ипотеку по договору от ипотеки, которая возникает в силу закона. Такая ипотека возникает, например, при приобретении недвижимости в кредит или с рассрочкой платежа (п. 5 ст. 488, п. 3 ст. 489 ГК РФ) либо при покупке жилья за счет кредитных (заемных) средств (п. 1 ст. 77 Закона об ипотеке).
(КонсультантПлюс, 2025)Следует отличать ипотеку по договору от ипотеки, которая возникает в силу закона. Такая ипотека возникает, например, при приобретении недвижимости в кредит или с рассрочкой платежа (п. 5 ст. 488, п. 3 ст. 489 ГК РФ) либо при покупке жилья за счет кредитных (заемных) средств (п. 1 ст. 77 Закона об ипотеке).
Статья: Материалы к исследованию правовой природы лизинга: Швейцария
("Вестник гражданского права", 2021, N 5)Литературу отличают глубокие разночтения относительно квалификации договора лизинга для финансирования, в частности лизинга для финансирования покупки движимого имущества для инвестирования.
("Вестник гражданского права", 2021, N 5)Литературу отличают глубокие разночтения относительно квалификации договора лизинга для финансирования, в частности лизинга для финансирования покупки движимого имущества для инвестирования.
Статья: Особенности расчетных правоотношений в налоговом праве
(Гараев И.Г.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 2)- расчетные правоотношения при предоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налога, инвестиционного налогового кредита.
(Гараев И.Г.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 2)- расчетные правоотношения при предоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налога, инвестиционного налогового кредита.
Статья: Современные проблемы банковского кредитования: комплексный подход к решению вопросов противодействия мошенническим схемам завладения денежными средствами граждан
(Ручкина Г.Ф.)
("Предпринимательское право", 2025, N 2)Привлечению новых клиентов в сферу банковских сервисов способствуют и внедряемые механизмы рассрочек платежа. В последние годы в России набирают популярность BNPL-сервисы (от англ. buy now, pay later - "покупай сейчас, плати потом"). Данный финансовый продукт позволяет использовать беспроцентную рассрочку и оплатить товар в течение определенного времени (как правило, шесть недель). Отличительной особенностью данного сервиса является отсутствие необходимости одобрения банком требуемой суммы покупки, а также беспроцентный период рассрочки. Вместе с тем данный способ оплаты долями позволяет покупателю приобретать товары на большую сумму, чем позволяет его финансовая возможность. Помимо очевидной выгоды, связанной с возможностью приобрести товар, стоимость которого выше финансовой возможности, данный сервис заставляет покупателя жить в долг.
(Ручкина Г.Ф.)
("Предпринимательское право", 2025, N 2)Привлечению новых клиентов в сферу банковских сервисов способствуют и внедряемые механизмы рассрочек платежа. В последние годы в России набирают популярность BNPL-сервисы (от англ. buy now, pay later - "покупай сейчас, плати потом"). Данный финансовый продукт позволяет использовать беспроцентную рассрочку и оплатить товар в течение определенного времени (как правило, шесть недель). Отличительной особенностью данного сервиса является отсутствие необходимости одобрения банком требуемой суммы покупки, а также беспроцентный период рассрочки. Вместе с тем данный способ оплаты долями позволяет покупателю приобретать товары на большую сумму, чем позволяет его финансовая возможность. Помимо очевидной выгоды, связанной с возможностью приобрести товар, стоимость которого выше финансовой возможности, данный сервис заставляет покупателя жить в долг.
Статья: Меры по предупреждению банкротства и санация
(Росиков А.)
("Юридический справочник руководителя", 2025, N 1)- ведение переговоров с кредиторами о реструктуризации задолженности, включая прощение части долга, списание неустоек, передачу отступного, предоставление отсрочки и рассрочки исполнения, заключение мирового соглашения, привлечение поручителей и залогодержателей с целью предоставления кредиторам ликвидного обеспечения.
(Росиков А.)
("Юридический справочник руководителя", 2025, N 1)- ведение переговоров с кредиторами о реструктуризации задолженности, включая прощение части долга, списание неустоек, передачу отступного, предоставление отсрочки и рассрочки исполнения, заключение мирового соглашения, привлечение поручителей и залогодержателей с целью предоставления кредиторам ликвидного обеспечения.
Статья: Перспективы правового регулирования и риски деятельности сервисов рассрочки (BNPL) в Российской Федерации
(Исмаилов И.Ш.)
("Современное право", 2024, N 4)Сама модель приобретения товаров в рассрочку или "оплата товара, проданного в кредит" не нова для отечественного гражданского права: такие отношения регулируются статьями 488 и 489 Гражданского кодекса РФ, а так называемые карты рассрочки (наиболее популярные - "Халва" и "Совесть") уже давно вошли в обиход. Однако такие механизмы не вызывают претензий со стороны регулятора, поскольку проводится оценка кредитоспособности заемщика и в полной мере выполняются требования законодательства о потребительском кредите (займе) [1, с. 39]. Преимуществами же классических карт рассрочки является повышенный лимит на операции (до миллиона рублей, в то время как для BNPL-сервисов обычно не более 50 тысяч рублей), более длительные сроки рассрочки, а также возможность использования в любых магазинах [5]. Однако по своей природе это обычные кредитные карты, а их отличием является лишь наличие льготного периода, в течение которого не начисляются проценты.
(Исмаилов И.Ш.)
("Современное право", 2024, N 4)Сама модель приобретения товаров в рассрочку или "оплата товара, проданного в кредит" не нова для отечественного гражданского права: такие отношения регулируются статьями 488 и 489 Гражданского кодекса РФ, а так называемые карты рассрочки (наиболее популярные - "Халва" и "Совесть") уже давно вошли в обиход. Однако такие механизмы не вызывают претензий со стороны регулятора, поскольку проводится оценка кредитоспособности заемщика и в полной мере выполняются требования законодательства о потребительском кредите (займе) [1, с. 39]. Преимуществами же классических карт рассрочки является повышенный лимит на операции (до миллиона рублей, в то время как для BNPL-сервисов обычно не более 50 тысяч рублей), более длительные сроки рассрочки, а также возможность использования в любых магазинах [5]. Однако по своей природе это обычные кредитные карты, а их отличием является лишь наличие льготного периода, в течение которого не начисляются проценты.