Отказ в приеме банковских карт
Подборка наиболее важных документов по запросу Отказ в приеме банковских карт (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 04.09.2023 N 01АП-2731/2023 по делу N А79-1168/2022
Требование: Об отмене определения о включении требования в реестр требований кредиторов.
Решение: Определение отменено частично.При наличии ситуации, порождающей сомнения в существовании заявленной задолженности, во избежании нахождения в реестре необоснованных требований к Медяевой В.Н., у суда второй инстанции не имеется оснований для отказа в принятии в качестве дополнительных доказательств указанных расписок и детализаций операций по банковской карте.
Требование: Об отмене определения о включении требования в реестр требований кредиторов.
Решение: Определение отменено частично.При наличии ситуации, порождающей сомнения в существовании заявленной задолженности, во избежании нахождения в реестре необоснованных требований к Медяевой В.Н., у суда второй инстанции не имеется оснований для отказа в принятии в качестве дополнительных доказательств указанных расписок и детализаций операций по банковской карте.
Позиции судов по спорным вопросам. Трудовое право: Командировка водителя
(КонсультантПлюс, 2025)...между ООО... где М. является генеральным директором, и Р. был заключен трудовой договор, согласно которому Р. принят на должность водителя-экспедитора.
(КонсультантПлюс, 2025)...между ООО... где М. является генеральным директором, и Р. был заключен трудовой договор, согласно которому Р. принят на должность водителя-экспедитора.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Отказ в принятии платежной карты
(Габелли Г.К.)
("Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение", 2015, N 11)"Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение", 2015, N 11
(Габелли Г.К.)
("Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение", 2015, N 11)"Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение", 2015, N 11
Статья: Развитие и совершенствование национальной инфраструктуры финансового рынка в условиях недружественных действий иностранных государств
(Плотников И.Г.)
("Международное публичное и частное право", 2023, N 3)Анализируется отключение российских банков от международной межбанковской системы передачи информации (далее - ММСПИ) SWIFT в связи с санкциями в отношении Российской Федерации. Делается вывод, что созданная в России национальная платежная система является национальным аналогом данной системы и успешно функционирует. Обращается внимание, что в связи с отказом от приема и обслуживания банковских карт международных платежных систем (далее - МПС) Visa и MasterCard была запущена национальная карта "Мир", которая активно используется в России. Автор считает, что национальная инфраструктура финансового рынка продолжает развиваться, санкционное воздействие является в определенной степени катализатором развития новых инструментов, например, Банк России разработал Систему передачи финансовых сообщений Банка России, активно применяемую при создании "бесшовной" финансовой коммуникации среди различных участников расчетных отношений.
(Плотников И.Г.)
("Международное публичное и частное право", 2023, N 3)Анализируется отключение российских банков от международной межбанковской системы передачи информации (далее - ММСПИ) SWIFT в связи с санкциями в отношении Российской Федерации. Делается вывод, что созданная в России национальная платежная система является национальным аналогом данной системы и успешно функционирует. Обращается внимание, что в связи с отказом от приема и обслуживания банковских карт международных платежных систем (далее - МПС) Visa и MasterCard была запущена национальная карта "Мир", которая активно используется в России. Автор считает, что национальная инфраструктура финансового рынка продолжает развиваться, санкционное воздействие является в определенной степени катализатором развития новых инструментов, например, Банк России разработал Систему передачи финансовых сообщений Банка России, активно применяемую при создании "бесшовной" финансовой коммуникации среди различных участников расчетных отношений.
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на III квартал 2025 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)При получении распоряжения физического лица о совершении операции, требующей подтверждения, кредитная организация обязана незамедлительно направить уведомление об этом уполномоченному лицу и приостановить прием к исполнению распоряжения клиента при переводе денежных средств (кроме перевода с использованием платежных карт или СБП) до получения подтверждения от уполномоченного лица. Кредитная организация обязана отказать клиенту в переводе денежных средств с использованием платежных карт или СБП либо в получении наличных денежных средств, если соответствующая операция относится к операции, требующей подтверждения.
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)При получении распоряжения физического лица о совершении операции, требующей подтверждения, кредитная организация обязана незамедлительно направить уведомление об этом уполномоченному лицу и приостановить прием к исполнению распоряжения клиента при переводе денежных средств (кроме перевода с использованием платежных карт или СБП) до получения подтверждения от уполномоченного лица. Кредитная организация обязана отказать клиенту в переводе денежных средств с использованием платежных карт или СБП либо в получении наличных денежных средств, если соответствующая операция относится к операции, требующей подтверждения.
Вопрос: Каковы возможные последствия для организации, если в ЕГРЮЛ обнаружены недостоверные данные?
(Консультация эксперта, 2025)При недостоверности сведений в ЕГРЮЛ о руководителе организации, помимо вышеперечисленных последствий, налоговый орган может отказать в приеме отчетности по данному мотиву (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 10.12.2019 N Ф03-5744/2019 по делу N А73-4531/2019). При этом невозможность подтверждения руководителем организации своих полномочий, в свою очередь, повлечет сложности в регистрации каких-либо изменений в налоговом органе, а также невозможность оформления банковской карточки при открытии расчетного счета в банке, заверения документов у нотариуса и иные последствия, пока данная ошибка не будет исправлена.
(Консультация эксперта, 2025)При недостоверности сведений в ЕГРЮЛ о руководителе организации, помимо вышеперечисленных последствий, налоговый орган может отказать в приеме отчетности по данному мотиву (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 10.12.2019 N Ф03-5744/2019 по делу N А73-4531/2019). При этом невозможность подтверждения руководителем организации своих полномочий, в свою очередь, повлечет сложности в регистрации каких-либо изменений в налоговом органе, а также невозможность оформления банковской карточки при открытии расчетного счета в банке, заверения документов у нотариуса и иные последствия, пока данная ошибка не будет исправлена.
Ситуация: Как вернуть или обменять товар, купленный в кредит?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)При возврате товара без замены (обмена) продавец возвратит вам уплаченную часть стоимости товара (первоначальный взнос) из кассы либо перечислит ее на ваш банковский счет (при оплате банковской картой).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)При возврате товара без замены (обмена) продавец возвратит вам уплаченную часть стоимости товара (первоначальный взнос) из кассы либо перечислит ее на ваш банковский счет (при оплате банковской картой).
Вопрос: Об НДС при оказании услуг в социальной сфере и в отношении операций по обеспечению информационного и технологического взаимодействия между участниками расчетов.
(Письмо Минфина России от 27.05.2025 N 03-07-07/51874)Что касается подпункта 4 пункта 3 статьи 149 Кодекса, то на основании данного подпункта от налогообложения НДС освобождаются операции, осуществляемые организациями, обеспечивающими информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов, включая оказание услуг по сбору, обработке и предоставлению участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами. К таким операциям, по нашему мнению, относятся прием электронных платежных документов, сформированных плательщиками, проверка целостности таких документов, их маршрутизация на оплату в соответствующий расчетный банк, прием ответов расчетных банков о проведении или отказе в проведении платежей, направление получателям платежей информации о результатах проведения платежей.
(Письмо Минфина России от 27.05.2025 N 03-07-07/51874)Что касается подпункта 4 пункта 3 статьи 149 Кодекса, то на основании данного подпункта от налогообложения НДС освобождаются операции, осуществляемые организациями, обеспечивающими информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов, включая оказание услуг по сбору, обработке и предоставлению участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами. К таким операциям, по нашему мнению, относятся прием электронных платежных документов, сформированных плательщиками, проверка целостности таких документов, их маршрутизация на оплату в соответствующий расчетный банк, прием ответов расчетных банков о проведении или отказе в проведении платежей, направление получателям платежей информации о результатах проведения платежей.
Статья: Правовые механизмы противодействия хищению денежных средств с банковских счетов
(Фентти М.Г.)
("Законы России: опыт, анализ, практика", 2024, N 6)В соответствии с Федеральным законом "О национальной платежной системе" при выявлении операции, соответствующей признакам осуществления перевода денежных средств без добровольного согласия клиента (далее - подозрительная операция) <7>, банк обязан приостановить прием к исполнению распоряжения клиента на два дня. За два дня человек может осознать, что перечисляет деньги мошеннику и предотвратить хищение. Банк отказывает в совершении перевода денежных средств, если подозрительная операция совершается с использованием платежных карт, электронных денежных средств или сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России (далее - СБП). Процедуры выявления подозрительных операций определяются банками самостоятельно в локальных нормативных актах, регламентирующих процедуры управления рисками.
(Фентти М.Г.)
("Законы России: опыт, анализ, практика", 2024, N 6)В соответствии с Федеральным законом "О национальной платежной системе" при выявлении операции, соответствующей признакам осуществления перевода денежных средств без добровольного согласия клиента (далее - подозрительная операция) <7>, банк обязан приостановить прием к исполнению распоряжения клиента на два дня. За два дня человек может осознать, что перечисляет деньги мошеннику и предотвратить хищение. Банк отказывает в совершении перевода денежных средств, если подозрительная операция совершается с использованием платежных карт, электронных денежных средств или сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России (далее - СБП). Процедуры выявления подозрительных операций определяются банками самостоятельно в локальных нормативных актах, регламентирующих процедуры управления рисками.
Вопрос: Требуется ли подтверждение уполномоченным лицом совершения операции по переводу денежных средств со счета, открытого клиенту в банке, если получателем денежных средств является само уполномоченное лицо или если такое лицо, являясь представителем клиента по доверенности, обратилось с распоряжением о переводе средств?
(Консультация эксперта, 2025)- в случае совершения клиентом - физическим лицом операции по переводу денежных средств (за исключением операции по переводу денежных средств с использованием платежных карт или сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России) принять к исполнению распоряжение клиента - физического лица при отсутствии иных установленных законодательством РФ оснований не принимать распоряжение клиента - физического лица к исполнению;
(Консультация эксперта, 2025)- в случае совершения клиентом - физическим лицом операции по переводу денежных средств (за исключением операции по переводу денежных средств с использованием платежных карт или сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России) принять к исполнению распоряжение клиента - физического лица при отсутствии иных установленных законодательством РФ оснований не принимать распоряжение клиента - физического лица к исполнению;
"Законодательство о банкротстве: преемственность и новации: монография"
(Абдуллаева П.Р., Бандурина Н.В., Воронина Ю.М. и др.)
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2023)Как установлено п. 9 ст. 213.25 Закона о банкротстве, гражданин обязан не позднее одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения о признании его банкротом, передать финансовому управляющему все имеющиеся у него банковские карты. Не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их получения, финансовый управляющий обязан принять меры по блокированию операций с полученными им банковскими картами по перечислению денежных средств с использованием банковских карт на основной счет должника.
(Абдуллаева П.Р., Бандурина Н.В., Воронина Ю.М. и др.)
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2023)Как установлено п. 9 ст. 213.25 Закона о банкротстве, гражданин обязан не позднее одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения о признании его банкротом, передать финансовому управляющему все имеющиеся у него банковские карты. Не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их получения, финансовый управляющий обязан принять меры по блокированию операций с полученными им банковскими картами по перечислению денежных средств с использованием банковских карт на основной счет должника.
Путеводитель по судебной практике: Банковский счет.
Вправе ли банк не принять платежные документы, если истек срок полномочий подписавшего их единоличного исполнительного органа и в банковскую карточку не внесены соответствующие изменения
(КонсультантПлюс, 2025)Вывод из судебной практики: истечение срока полномочий единоличного исполнительного органа не является основанием для отказа в принятии подписанных им платежных документов, если соответствующие изменения не внесены в банковскую карточку.
Вправе ли банк не принять платежные документы, если истек срок полномочий подписавшего их единоличного исполнительного органа и в банковскую карточку не внесены соответствующие изменения
(КонсультантПлюс, 2025)Вывод из судебной практики: истечение срока полномочий единоличного исполнительного органа не является основанием для отказа в принятии подписанных им платежных документов, если соответствующие изменения не внесены в банковскую карточку.
Вопрос: У ИП арестован расчетный счет. Может ли он указать в счете на оплату реквизиты личной банковской карты? Предусмотрена ли ответственность за использование личного счета при расчетах в рамках предпринимательской деятельности?
(Консультация эксперта, 2025)Ответ: Индивидуальный предприниматель может указать в счете на оплату реквизиты личной банковской карты, однако это будет нарушением банковского законодательства и может повлечь отказ банка провести операцию по счету. Ответственность за использование текущего счета в предпринимательской деятельности законодательно не предусмотрена.
(Консультация эксперта, 2025)Ответ: Индивидуальный предприниматель может указать в счете на оплату реквизиты личной банковской карты, однако это будет нарушением банковского законодательства и может повлечь отказ банка провести операцию по счету. Ответственность за использование текущего счета в предпринимательской деятельности законодательно не предусмотрена.
Вопрос: О применении банком освобождения от НДС в отношении планируемых к оказанию услуг по обмену информацией о переводах денежных средств с использованием платежных терминалов.
(Письмо Минфина России от 24.01.2023 N 03-07-07/5013)Одновременно сообщаем, что в соответствии с вышеуказанным подпунктом 4 пункта 3 статьи 149 Налогового кодекса Российской Федерации от налога на добавленную стоимость освобождаются операции, осуществляемые организациями, обеспечивающими информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов, включая оказание услуг по сбору, обработке и предоставлению участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами. К таким операциям относятся прием электронных платежных документов, сформированных плательщиками, проверка целостности таких документов, их маршрутизация на оплату в соответствующий расчетный банк, прием ответов расчетных банков о проведении или отказе в проведении платежей, направление получателям платежей информации о результатах проведения платежей.
(Письмо Минфина России от 24.01.2023 N 03-07-07/5013)Одновременно сообщаем, что в соответствии с вышеуказанным подпунктом 4 пункта 3 статьи 149 Налогового кодекса Российской Федерации от налога на добавленную стоимость освобождаются операции, осуществляемые организациями, обеспечивающими информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов, включая оказание услуг по сбору, обработке и предоставлению участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами. К таким операциям относятся прием электронных платежных документов, сформированных плательщиками, проверка целостности таких документов, их маршрутизация на оплату в соответствующий расчетный банк, прием ответов расчетных банков о проведении или отказе в проведении платежей, направление получателям платежей информации о результатах проведения платежей.