Осуществление валютного контроля
Подборка наиболее важных документов по запросу Осуществление валютного контроля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 14 "Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций" Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"СТАТЬЯ 14 "ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ РЕЗИДЕНТОВ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как осуществляются валютные платежи и контроль валютных операций
(КонсультантПлюс, 2025)4. Как осуществляется валютный контроль
(КонсультантПлюс, 2025)4. Как осуществляется валютный контроль
Вопрос: Об отдельных вопросах, связанных с осуществлением кредитными организациями валютного контроля в отношении операций, совершаемых через СБП.
(Письмо Банка России от 03.10.2025 N 43-7-3/22723)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ в связи с возникшими вопросами о надлежащей организации процесса валютного контроля в отношении операций, совершаемых через Систему быстрых платежей (далее - СБП).
(Письмо Банка России от 03.10.2025 N 43-7-3/22723)Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам по просьбе банков - членов АРБ в связи с возникшими вопросами о надлежащей организации процесса валютного контроля в отношении операций, совершаемых через Систему быстрых платежей (далее - СБП).
Нормативные акты
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2025)Перечень сведений и документов, представляемых в банк в рамках контроля за осуществлением валютных операций, зависит от суммы заключенного вами внешнеэкономического контракта. Для контрактов на сумму не более 1 млн руб. в эквиваленте предусмотрен упрощенный порядок валютного контроля.
(КонсультантПлюс, 2025)Перечень сведений и документов, представляемых в банк в рамках контроля за осуществлением валютных операций, зависит от суммы заключенного вами внешнеэкономического контракта. Для контрактов на сумму не более 1 млн руб. в эквиваленте предусмотрен упрощенный порядок валютного контроля.
Ситуация: В каких случаях необходимо предоставление сведений о счетах (вкладах) гражданина третьим лицам?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)При осуществлении валютного контроля уполномоченные банки передают имеющиеся в их распоряжении копии отдельных документов (подтверждающие, в частности, совершение валютных операций) таможенным и налоговым органам по их запросам (ч. 22 ст. 26 Закона N 395-1; ч. 2 и 6 ст. 22, п. 10 ч. 4, ч. 13 ст. 23 Закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)При осуществлении валютного контроля уполномоченные банки передают имеющиеся в их распоряжении копии отдельных документов (подтверждающие, в частности, совершение валютных операций) таможенным и налоговым органам по их запросам (ч. 22 ст. 26 Закона N 395-1; ч. 2 и 6 ст. 22, п. 10 ч. 4, ч. 13 ст. 23 Закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ).
Статья: ФНС заинтересовалась "удаленщиками"
("Практическая бухгалтерия", 2024, N 1)При осуществлении валютного контроля налоговые органы могут истребовать документы, подтверждающие факт пребывания за пределами территории России, а также документы о проведении валютных операций, открытии и ведении счетов. Перечень этих документов является открытым.
("Практическая бухгалтерия", 2024, N 1)При осуществлении валютного контроля налоговые органы могут истребовать документы, подтверждающие факт пребывания за пределами территории России, а также документы о проведении валютных операций, открытии и ведении счетов. Перечень этих документов является открытым.
"Финансовое право (право публичных финансов): доктрина, законодательство, судебная практика, сравнительно-правовой анализ: учебник"
(том I)
(под науч. ред. Д.В. Винницкого)
("Юстицинформ", 2023)Органы валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции имеют право: проводить проверки в порядке, предусмотренном законом, выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, получать от резидентов и нерезидентов необходимые для целей осуществления валютного контроля документы и информацию.
(том I)
(под науч. ред. Д.В. Винницкого)
("Юстицинформ", 2023)Органы валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции имеют право: проводить проверки в порядке, предусмотренном законом, выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, получать от резидентов и нерезидентов необходимые для целей осуществления валютного контроля документы и информацию.
Тематический выпуск: Налогообложение доходов физических лиц и страховые взносы: сложные вопросы исчисления и уплаты
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2023, N 9)"В целях осуществления валютного контроля уполномоченные Правительством РФ органы валютного контроля в пределах своей компетенции в соответствии с п. 3 ч. 1 и ч. 5.1 ст. 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" запрашивают и получают от резидентов, осуществляющих в Российской Федерации валютные операции и получивших доступ к информационной системе "Одно окно" в сфере внешнеторговой деятельности, документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов..."
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2023, N 9)"В целях осуществления валютного контроля уполномоченные Правительством РФ органы валютного контроля в пределах своей компетенции в соответствии с п. 3 ч. 1 и ч. 5.1 ст. 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" запрашивают и получают от резидентов, осуществляющих в Российской Федерации валютные операции и получивших доступ к информационной системе "Одно окно" в сфере внешнеторговой деятельности, документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов..."
Вопрос: О вопросах, связанных с осуществлением валютных операций в случае закрытия филиала банка, заполнением справки о подтверждающих документах, ведомости банковского контроля.
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)Вопрос: Члены Ассоциации предлагают рассмотреть и дать разъяснения на ряд практических вопросов, возникших в работе при осуществлении валютных операций:
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)Вопрос: Члены Ассоциации предлагают рассмотреть и дать разъяснения на ряд практических вопросов, возникших в работе при осуществлении валютных операций:
Готовое решение: Какие договоры считаются посредническими и как составить такой договор
(КонсультантПлюс, 2025)Учтите также правила осуществления валютных платежей и контроль валютных операций.
(КонсультантПлюс, 2025)Учтите также правила осуществления валютных платежей и контроль валютных операций.
Готовое решение: Как поставить внешнеэкономический договор (экспортный, импортный контракт, контракт ЦП, кредитный договор) на учет в банке
(КонсультантПлюс, 2025)контракт (выписку из него с информацией, которая нужна для постановки на учет и осуществления валютного контроля), а также информацию, необходимую для формирования банком УК разд. I ведомости банковского контроля;
(КонсультантПлюс, 2025)контракт (выписку из него с информацией, которая нужна для постановки на учет и осуществления валютного контроля), а также информацию, необходимую для формирования банком УК разд. I ведомости банковского контроля;