Организации финансового рынка
Подборка наиболее важных документов по запросу Организации финансового рынка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Административные правонарушения в области финансов, налогов, сборов и страхования: Организация (ИП) оспаривает привлечение к ответственности за несоблюдение порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение сроков их представления и пр.
(КонсультантПлюс, 2026)оригиналами банковских документов, представленных вместо заверенных копий; письмами банка, подтверждающими, что представленные документы являются оригиналами, копиями банковских документов с переводом, заверенным надлежащим образом, и подобными документами, свидетельствующими о соблюдении порядка представления документов, подтверждающих данные отчета о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами РФ >>>
(КонсультантПлюс, 2026)оригиналами банковских документов, представленных вместо заверенных копий; письмами банка, подтверждающими, что представленные документы являются оригиналами, копиями банковских документов с переводом, заверенным надлежащим образом, и подобными документами, свидетельствующими о соблюдении порядка представления документов, подтверждающих данные отчета о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами РФ >>>
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Административные правонарушения в области финансов, страхования и рынка ценных бумаг: Перечень всех ситуаций
(КонсультантПлюс, 2026)Должностное лицо организации обжалует привлечение к ответственности за нарушение требований законодательства по представлению и раскрытию информации на финансовых рынках
(КонсультантПлюс, 2026)Должностное лицо организации обжалует привлечение к ответственности за нарушение требований законодательства по представлению и раскрытию информации на финансовых рынках
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ
(ред. от 28.11.2025)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2026)2) организация финансового рынка - кредитная организация, страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни, профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, управляющий по договору доверительного управления имуществом, негосударственный пенсионный фонд, акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, центральный контрагент, управляющий товарищ инвестиционного товарищества, иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента;
(ред. от 28.11.2025)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2026)2) организация финансового рынка - кредитная организация, страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни, профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, управляющий по договору доверительного управления имуществом, негосударственный пенсионный фонд, акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, центральный контрагент, управляющий товарищ инвестиционного товарищества, иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента;
Формы
Готовое решение: В каком порядке проводить закупку аудиторских услуг по Закону N 223-ФЗ
(КонсультантПлюс, 2026)общественно значимым организациям на финансовом рынке - организации, внесенные в реестр аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организациям, и в реестр организаций, оказывающих аудиторские услуги этим организациям на финансовом рынке;
(КонсультантПлюс, 2026)общественно значимым организациям на финансовом рынке - организации, внесенные в реестр аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организациям, и в реестр организаций, оказывающих аудиторские услуги этим организациям на финансовом рынке;
Готовое решение: Как юрлицу-резиденту заполнить и сдать отчет о движении средств юрлиц-нерезидентов, входящих с ним в одну МГК, по счетам (вкладам) в банке за пределами РФ по форме КНД 1112552
(КонсультантПлюс, 2026)Резидент, который входит в одну международную группу компаний (МГК) с нерезидентами, отчитывается о движении денег и иных финансовых активов по их счетам в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами РФ. Кроме того, в отчете отражают переводы нерезидентов без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (ч. 7 ст. 12 Закона о валютном регулировании, п. 1 Правил, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 N 819).
(КонсультантПлюс, 2026)Резидент, который входит в одну международную группу компаний (МГК) с нерезидентами, отчитывается о движении денег и иных финансовых активов по их счетам в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами РФ. Кроме того, в отчете отражают переводы нерезидентов без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (ч. 7 ст. 12 Закона о валютном регулировании, п. 1 Правил, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 N 819).
Статья: Некредитные финансовые организации и рынок ценных бумаг
(Шевченко О.М.)
("Право и бизнес", 2023, N 3)"Право и бизнес", 2023, N 3
(Шевченко О.М.)
("Право и бизнес", 2023, N 3)"Право и бизнес", 2023, N 3
Готовое решение: Какие гарантии и льготы положены работникам из числа мобилизованных, добровольцев или контрактников, а также членам их семей
(КонсультантПлюс, 2026)уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов) в иностранных банках и организациях финансового рынка - до последнего числа третьего месяца, следующего за месяцем окончания мобилизации или увольнения со службы (пп. "ж" п. 1 Постановления Правительства РФ от 20.10.2022 N 1874, Информация ФНС России).
(КонсультантПлюс, 2026)уведомлений об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов) в иностранных банках и организациях финансового рынка - до последнего числа третьего месяца, следующего за месяцем окончания мобилизации или увольнения со службы (пп. "ж" п. 1 Постановления Правительства РФ от 20.10.2022 N 1874, Информация ФНС России).
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Статья 12. Счета (вклады) резидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Статья 12. Счета (вклады) резидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг
Готовое решение: Как осуществляются валютные платежи и контроль валютных операций
(КонсультантПлюс, 2026)через счета в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ;
(КонсультантПлюс, 2026)через счета в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ;
Вопрос: Об аудиторских организациях, осуществляющих аудит отчетности общественно значимых организаций на финансовом рынке по итогам 2023 г.
(Письмо Банка России от 15.02.2024 N 38-4-4/388)Вопрос: Об аудиторских организациях, осуществляющих аудит отчетности общественно значимых организаций на финансовом рынке по итогам 2023 г.
(Письмо Банка России от 15.02.2024 N 38-4-4/388)Вопрос: Об аудиторских организациях, осуществляющих аудит отчетности общественно значимых организаций на финансовом рынке по итогам 2023 г.
Информация: Данные геолокации не будут использоваться для автоматического определения налогового резидентства клиентов банков
("Официальный сайт Минфина России", 2025)Данные каналов дистанционного обслуживания организаций финансового рынка (ОФР) не будут являться основанием для автоматического признания/непризнания клиента налоговым резидентом того или иного государства, а будут лишь основанием запросить у клиента обновление информации.
("Официальный сайт Минфина России", 2025)Данные каналов дистанционного обслуживания организаций финансового рынка (ОФР) не будут являться основанием для автоматического признания/непризнания клиента налоговым резидентом того или иного государства, а будут лишь основанием запросить у клиента обновление информации.
Вопрос: Об отнесении страховщиков, осуществляющих деятельность по добровольному страхованию жизни, к организациям финансового рынка для целей налогообложения.
(Письмо Минфина России от 08.02.2024 N 03-12-11/4/10643)Вопрос: Об отнесении страховщиков, осуществляющих деятельность по добровольному страхованию жизни, к организациям финансового рынка для целей налогообложения.
(Письмо Минфина России от 08.02.2024 N 03-12-11/4/10643)Вопрос: Об отнесении страховщиков, осуществляющих деятельность по добровольному страхованию жизни, к организациям финансового рынка для целей налогообложения.