Оценка риска ликвидности
Подборка наиболее важных документов по запросу Оценка риска ликвидности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовое значение бизнес-планирования и управления в предупреждении несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и обеспечения стабильности банковской системы
(Сафронова Е.М.)
("Банковское право", 2025, N 4)Фундаментом эффективного риск-менеджмента в кредитных организациях служат нормативное регулирование и рекомендации Центрального банка Российской Федерации, признанные банковские практики и международные стандарты <8>. Банки на регулярной основе осуществляют оценку и прогнозирование основных банковских рисков - операционные, корпоративные, риски ликвидности и иные. Каждая кредитная организация разрабатывает стратегию управления банковскими рисками с целью обеспечить экономическую безопасность и стабильность своей деятельности. Указанные стратегии являются одной из правовых форм существования бизнес-планирования в банках.
(Сафронова Е.М.)
("Банковское право", 2025, N 4)Фундаментом эффективного риск-менеджмента в кредитных организациях служат нормативное регулирование и рекомендации Центрального банка Российской Федерации, признанные банковские практики и международные стандарты <8>. Банки на регулярной основе осуществляют оценку и прогнозирование основных банковских рисков - операционные, корпоративные, риски ликвидности и иные. Каждая кредитная организация разрабатывает стратегию управления банковскими рисками с целью обеспечить экономическую безопасность и стабильность своей деятельности. Указанные стратегии являются одной из правовых форм существования бизнес-планирования в банках.
Статья: Раскрытие информации о непрерывности деятельности и существенных неопределенностях в бухгалтерской (финансовой) отчетности
(Кришталева Т.И.)
("Аудитор", 2024, N 11)5) для повышения качества и полезности финансовой информации предусмотреть дополнительные раскрытия. Например, подробно описать предпосылки и суждения, которые легли в основу сделанных выводов в отношении соблюдения принципа непрерывности деятельности. Раскрытие информации, касающейся рисков платежеспособности или ликвидности, следует оценивать на предмет ее существенности, равно как и раскрытие другой информации о рисках.
(Кришталева Т.И.)
("Аудитор", 2024, N 11)5) для повышения качества и полезности финансовой информации предусмотреть дополнительные раскрытия. Например, подробно описать предпосылки и суждения, которые легли в основу сделанных выводов в отношении соблюдения принципа непрерывности деятельности. Раскрытие информации, касающейся рисков платежеспособности или ликвидности, следует оценивать на предмет ее существенности, равно как и раскрытие другой информации о рисках.
Нормативные акты
Приказ Банка России от 05.11.2019 N ОД-2551
"Об утверждении Методики оценки Банком России системно и социально значимых платежных систем и системно значимых инфраструктурных организаций финансового рынка (центрального депозитария, центральных контрагентов и репозитариев) и отмене приказа Банка России от 9 апреля 2014 года N ОД-607 и приказа Банка России от 6 ноября 2014 года N ОД-3118"Ключевое соображение 9. Объект оценки определяет объем и регулярно тестирует достаточность своих ликвидных ресурсов посредством проведения строгого стресс-тестирования. Объект оценки имеет ясные процедуры отчетности перед органами принятия решений Объекта оценки о результатах данных стресс-тестирований, а также использования их результатов для оценки адекватности и корректировки своей системы управления риском ликвидности. При проведении стресс-тестирования Объект оценки учитывает широкий спектр сценариев, включая пиковые исторические волатильности цен, изменения других рыночных факторов, таких как уровень цен и кривые доходности, многочисленные случаи дефолта в различные периоды времени, одновременное давление на рынки финансов и активов, а также набор перспективных стресс-сценариев в условиях наступления различных экстремальных, но вероятных рыночных событий. Кроме того, сценарии учитывают организационную структуру и особенности деятельности (функционирования) Объекта оценки и включают все организации <56>, которые могут подвергать Объект оценки значительному риску ликвидности (такие как расчетные банки, банки-корреспонденты, депозитарии, поставщики ликвидности и связанные с Объектом оценки другие инфраструктурные организации финансового рынка, ПС), а при необходимости охватывают многодневный период. Во всех случаях Объект оценки документально оформляет обоснование величины и вида суммарных ликвидных ресурсов и имеет соответствующую систему управления ими
"Об утверждении Методики оценки Банком России системно и социально значимых платежных систем и системно значимых инфраструктурных организаций финансового рынка (центрального депозитария, центральных контрагентов и репозитариев) и отмене приказа Банка России от 9 апреля 2014 года N ОД-607 и приказа Банка России от 6 ноября 2014 года N ОД-3118"Ключевое соображение 9. Объект оценки определяет объем и регулярно тестирует достаточность своих ликвидных ресурсов посредством проведения строгого стресс-тестирования. Объект оценки имеет ясные процедуры отчетности перед органами принятия решений Объекта оценки о результатах данных стресс-тестирований, а также использования их результатов для оценки адекватности и корректировки своей системы управления риском ликвидности. При проведении стресс-тестирования Объект оценки учитывает широкий спектр сценариев, включая пиковые исторические волатильности цен, изменения других рыночных факторов, таких как уровень цен и кривые доходности, многочисленные случаи дефолта в различные периоды времени, одновременное давление на рынки финансов и активов, а также набор перспективных стресс-сценариев в условиях наступления различных экстремальных, но вероятных рыночных событий. Кроме того, сценарии учитывают организационную структуру и особенности деятельности (функционирования) Объекта оценки и включают все организации <56>, которые могут подвергать Объект оценки значительному риску ликвидности (такие как расчетные банки, банки-корреспонденты, депозитарии, поставщики ликвидности и связанные с Объектом оценки другие инфраструктурные организации финансового рынка, ПС), а при необходимости охватывают многодневный период. Во всех случаях Объект оценки документально оформляет обоснование величины и вида суммарных ликвидных ресурсов и имеет соответствующую систему управления ими
Указание Банка России от 17.09.2015 N 3801-У
(ред. от 27.04.2020)
"О признании финансового положения банка соответствующим критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 09.10.2015 N 39271)Глава 2. Оценка собственных средств (капитала), активов, ликвидности, системы управления рисками, состояния внутреннего контроля банка
(ред. от 27.04.2020)
"О признании финансового положения банка соответствующим критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 09.10.2015 N 39271)Глава 2. Оценка собственных средств (капитала), активов, ликвидности, системы управления рисками, состояния внутреннего контроля банка
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Ознакомиться со среднесрочными планами изменений в регулирование можно в документе "Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора" (далее - Перспективные направления), опубликованном на сайте Банка России 27.12.2022. В документе отражено более 40 стратегических инициатив по таким направлениям, как: развитие риск-чувствительного стимулирующего регулирования для банков; повышение качества капитала и устойчивости банков, ограничение рисков концентрации и вложений в иммобилизованные активы; более точная оценка, покрытие или ограничение рисков ликвидности, процентного по банковскому портфелю, рыночного с учетом национальной специфики и "уроков" кризиса; повышение стабильности ресурсной базы за счет формирования у банков долгосрочных источников финансирования; снижение рисков розничного кредитования для банков и заемщиков; развитие подходов к надзорной оценке.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Ознакомиться со среднесрочными планами изменений в регулирование можно в документе "Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора" (далее - Перспективные направления), опубликованном на сайте Банка России 27.12.2022. В документе отражено более 40 стратегических инициатив по таким направлениям, как: развитие риск-чувствительного стимулирующего регулирования для банков; повышение качества капитала и устойчивости банков, ограничение рисков концентрации и вложений в иммобилизованные активы; более точная оценка, покрытие или ограничение рисков ликвидности, процентного по банковскому портфелю, рыночного с учетом национальной специфики и "уроков" кризиса; повышение стабильности ресурсной базы за счет формирования у банков долгосрочных источников финансирования; снижение рисков розничного кредитования для банков и заемщиков; развитие подходов к надзорной оценке.
Статья: Меры поддержки финансового сектора
("Официальный сайт Банка России", 2025)Применение Информационного письма Банка России
("Официальный сайт Банка России", 2025)Применение Информационного письма Банка России
Статья: Правовое регулирование квантовых коммуникаций в механизме защиты финансовой информации
(Кулешов Д.А.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2026, N 1)На уровне стратегического планирования Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России) квантовые технологии были выделены в качестве самостоятельного направления развития финансового рынка. В рамках Основных направлений развития финансовых технологий на период 2025 - 2027 гг. Банк России разделяет квантовые технологии на три ключевых блока - квантовые вычисления, квантовые коммуникации, квантовое и постквантовое шифрование <27>. Подчеркивается, что данные технологии обладают потенциалом экспоненциального повышения эффективности вычислительных процессов и могут использоваться в различных секторах экономики, включая финансовый рынок, где они могут использоваться для оценки кредитного и ликвидного рисков, оптимизации биржевой торговли, а также развития платежной инфраструктуры, обеспечивающей более высокие скорость и уровень безопасности транзакций. Отдельный акцент сделан на квантовых коммуникациях как способе построения сетей связи, устойчивых к угрозам, связанным с использованием квантовых компьютеров. Их распространение, по оценке Банка России, позволит существенно укрепить защиту цифровой инфраструктуры посредством применения механизмов квантового распределения ключей <28>. В числе приоритетных направлений обозначены развитие правового регулирования и устранение барьеров для внедрения квантовой связи, обеспечение технологического суверенитета, поддержка отечественных производителей, гармонизация законодательства, кадровая подготовка и стимулирование исследований. Банк России фиксирует намерение продолжать системный анализ возможностей и рисков внедрения квантовых технологий, что создает нормативную основу для их дальнейшей интеграции в банковскую инфраструктуру <29>.
(Кулешов Д.А.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2026, N 1)На уровне стратегического планирования Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России) квантовые технологии были выделены в качестве самостоятельного направления развития финансового рынка. В рамках Основных направлений развития финансовых технологий на период 2025 - 2027 гг. Банк России разделяет квантовые технологии на три ключевых блока - квантовые вычисления, квантовые коммуникации, квантовое и постквантовое шифрование <27>. Подчеркивается, что данные технологии обладают потенциалом экспоненциального повышения эффективности вычислительных процессов и могут использоваться в различных секторах экономики, включая финансовый рынок, где они могут использоваться для оценки кредитного и ликвидного рисков, оптимизации биржевой торговли, а также развития платежной инфраструктуры, обеспечивающей более высокие скорость и уровень безопасности транзакций. Отдельный акцент сделан на квантовых коммуникациях как способе построения сетей связи, устойчивых к угрозам, связанным с использованием квантовых компьютеров. Их распространение, по оценке Банка России, позволит существенно укрепить защиту цифровой инфраструктуры посредством применения механизмов квантового распределения ключей <28>. В числе приоритетных направлений обозначены развитие правового регулирования и устранение барьеров для внедрения квантовой связи, обеспечение технологического суверенитета, поддержка отечественных производителей, гармонизация законодательства, кадровая подготовка и стимулирование исследований. Банк России фиксирует намерение продолжать системный анализ возможностей и рисков внедрения квантовых технологий, что создает нормативную основу для их дальнейшей интеграции в банковскую инфраструктуру <29>.