ОБорот драгоценных металлов
Подборка наиболее важных документов по запросу ОБорот драгоценных металлов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на IV квартал 2025 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Банк России информирует о неприменении мер к кредитным организациям за нарушение требований Закона о ПОД/ФТ и ФРОМУ применительно к операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями, подлежащим обязательному контролю (23.10.2025)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Банк России информирует о неприменении мер к кредитным организациям за нарушение требований Закона о ПОД/ФТ и ФРОМУ применительно к операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями, подлежащим обязательному контролю (23.10.2025)
Федеральный закон от 26.03.1998 N 41-ФЗ
(ред. от 07.04.2025)
"О драгоценных металлах и драгоценных камнях"Глава V. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ И ОБРАЩЕНИЕ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ
(ред. от 07.04.2025)
"О драгоценных металлах и драгоценных камнях"Глава V. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ И ОБРАЩЕНИЕ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ
Статья: Электронное взаимодействие контрольных (надзорных) органов и контролируемых лиц как актуальная задача теории, законодательства и практики
(Носенко А.В.)
("Административное право и процесс", 2025, N 4)Еще одним примером перехода на дистанционный формат взаимодействия с участниками рынка драгоценных металлов и драгоценных камней является запуск Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий (ГИИС ДМДК) <8>.
(Носенко А.В.)
("Административное право и процесс", 2025, N 4)Еще одним примером перехода на дистанционный формат взаимодействия с участниками рынка драгоценных металлов и драгоценных камней является запуск Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий (ГИИС ДМДК) <8>.
Статья: Программирование платежей: перспективы, терминология, формирование правовых основ
(Костикова Е.Г.)
("Безопасность бизнеса", 2024, N 4)<6> Единая государственная автоматизированная информационная система учета объема производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, Государственная интегрированная информационная система в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота, Государственная информационная система мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации.
(Костикова Е.Г.)
("Безопасность бизнеса", 2024, N 4)<6> Единая государственная автоматизированная информационная система учета объема производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, Государственная интегрированная информационная система в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота, Государственная информационная система мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации.
Готовое решение: Как организации получить инвестиционный налоговый кредит (в 2022 г. и предыдущих периодах)
(КонсультантПлюс, 2022)справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (драгметаллов) за шесть предыдущих месяцев;
(КонсультантПлюс, 2022)справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (драгметаллов) за шесть предыдущих месяцев;
Готовое решение: Как организации получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов и страховых взносов
(КонсультантПлюс, 2025)справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (электронных денежных средств, драгметаллов), справку Банка России о ежемесячных оборотах цифровых рублей (если у вас есть счет цифрового рубля) за каждый из трех месяцев, предшествующих подаче заявления, - если вы обращаетесь за рассрочкой в связи с доначислением налогов по результатам проверки;
(КонсультантПлюс, 2025)справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (электронных денежных средств, драгметаллов), справку Банка России о ежемесячных оборотах цифровых рублей (если у вас есть счет цифрового рубля) за каждый из трех месяцев, предшествующих подаче заявления, - если вы обращаетесь за рассрочкой в связи с доначислением налогов по результатам проверки;
"Административно-правовые гарантии обеспечения прав граждан и организаций при осуществлении государственного контроля (надзора): теория и практика: монография"
(Фесько Д.С.)
(под науч. ред. В.В. Черникова)
("Проспект", 2023)Символичным в условиях карантина явился запуск Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий (ГИИС ДМДК) <1>.
(Фесько Д.С.)
(под науч. ред. В.В. Черникова)
("Проспект", 2023)Символичным в условиях карантина явился запуск Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий (ГИИС ДМДК) <1>.
Готовое решение: Получение до 31 декабря 2022 г. включительно отсрочки или рассрочки по уплате налогов и страховых взносов
(КонсультантПлюс, 2022)справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (драгметаллов) за шесть предыдущих месяцев;
(КонсультантПлюс, 2022)справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (драгметаллов) за шесть предыдущих месяцев;
Статья: Производителям и продавцам изделий из серебра хотят вернуть право на спецрежимы
(Солнцева М.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2024, N 10)С учетом низкой стоимости серебра по сравнению с другими драгметаллами налоговые риски в виде уклонения от налогообложения путем "дробления" бизнеса участниками оборота драгметаллов, осуществляющими производство и (или) реализацию изделий из серебра, при применении УСН, ПСН и АУСН незначительны. В связи с этим комментируемым законопроектом предлагается восстановить право на применение УСН, ПСН и АУСН налогоплательщиками, осуществляющими производство и (или) реализацию изделий из серебра. При этом в целях исключения перетока серебра в слитках, при приобретении которых НДС не уплачивался, в производство проектом планируется отменить освобождение от НДС реализации серебра в слитках банками, аффинажными организациями, имеющими право осуществлять аффинаж драгметаллов, организацией, изготавливающей банкноты и монету Банка России, физлицам.
(Солнцева М.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2024, N 10)С учетом низкой стоимости серебра по сравнению с другими драгметаллами налоговые риски в виде уклонения от налогообложения путем "дробления" бизнеса участниками оборота драгметаллов, осуществляющими производство и (или) реализацию изделий из серебра, при применении УСН, ПСН и АУСН незначительны. В связи с этим комментируемым законопроектом предлагается восстановить право на применение УСН, ПСН и АУСН налогоплательщиками, осуществляющими производство и (или) реализацию изделий из серебра. При этом в целях исключения перетока серебра в слитках, при приобретении которых НДС не уплачивался, в производство проектом планируется отменить освобождение от НДС реализации серебра в слитках банками, аффинажными организациями, имеющими право осуществлять аффинаж драгметаллов, организацией, изготавливающей банкноты и монету Банка России, физлицам.
Статья: Работа с майнерами, реабилитация клиентов, контроль БПА: новые функции комплаенса
(Каратаев М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 3)Картина ближайших изменений нормативного поля ПОД/ФТ была бы неполной без законопроектов N 671687-8 <14> (регламентирует направления, связанные с противодействием финансированию экстремистской деятельности) и N 658358-8 <15> (комплекс мер по сокращению нелегального оборота драгоценных металлов и драгоценных камней), существенно дополняющих систему отчетности, направляемой банками в Росфинмониторинг, а также вводящих запреты на расчетные операции для отдельных лиц. Эти нововведения гарантированно обеспечат существенную трансформацию контрольных систем финансового мониторинга в банках.
(Каратаев М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 3)Картина ближайших изменений нормативного поля ПОД/ФТ была бы неполной без законопроектов N 671687-8 <14> (регламентирует направления, связанные с противодействием финансированию экстремистской деятельности) и N 658358-8 <15> (комплекс мер по сокращению нелегального оборота драгоценных металлов и драгоценных камней), существенно дополняющих систему отчетности, направляемой банками в Росфинмониторинг, а также вводящих запреты на расчетные операции для отдельных лиц. Эти нововведения гарантированно обеспечат существенную трансформацию контрольных систем финансового мониторинга в банках.
"Квалификация экологических преступлений: учебное пособие"
(Питулько К.В., Коряковцев В.В.)
("КНОРУС", 2023)Хищническая самовольная добыча янтаря достигла таких масштабов, что, по оценкам МВД России, его ежегодный незаконный оборот превысил 1,3 млрд рублей <1>. Эти данные характеризуют стоимость изъятого у правонарушителей янтаря, поэтому в действительности могут считаться лишь верхушкой айсберга. Тем не менее ограничение коммерческого нелегального оборота янтаря, полудрагоценных камней, драгоценных камней и металлов состоялось: в 2019 г. законодатель соответствующим образом изменил ст. 191 УК РФ.
(Питулько К.В., Коряковцев В.В.)
("КНОРУС", 2023)Хищническая самовольная добыча янтаря достигла таких масштабов, что, по оценкам МВД России, его ежегодный незаконный оборот превысил 1,3 млрд рублей <1>. Эти данные характеризуют стоимость изъятого у правонарушителей янтаря, поэтому в действительности могут считаться лишь верхушкой айсберга. Тем не менее ограничение коммерческого нелегального оборота янтаря, полудрагоценных камней, драгоценных камней и металлов состоялось: в 2019 г. законодатель соответствующим образом изменил ст. 191 УК РФ.