Накопительное страхование жизни
Подборка наиболее важных документов по запросу Накопительное страхование жизни (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Unit-linked по-русски
(Орлова С.)
("Банковское обозрение", 2025, N 2)С 2025 года на российском рынке появился новый продукт - долевое страхование жизни (ДСЖ) - аналог известного во всем мире unit-linked, который является гибридом классического накопительного страхования жизни с инвестиционной составляющей в виде долей в финансовых инструментах. Насколько страховые компании готовы к предложению этого продукта и каких результатов ожидают по итогам года?
(Орлова С.)
("Банковское обозрение", 2025, N 2)С 2025 года на российском рынке появился новый продукт - долевое страхование жизни (ДСЖ) - аналог известного во всем мире unit-linked, который является гибридом классического накопительного страхования жизни с инвестиционной составляющей в виде долей в финансовых инструментах. Насколько страховые компании готовы к предложению этого продукта и каких результатов ожидают по итогам года?
Статья: Страхование жизни в Китае и России
(Кириллова Н.В., Крутова Л.С., Стоянов Н.А., Сяонань Чжан)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 9)Как видно из данных, представленных в таблице 3, в период с 2017 по 2024 год Российская Федерация показывала больший темп прироста по основных экономическим показателям (рост ВВП и объем премий по страхованию жизни), при этом в течение 2023 - 2024 годов произошло практически удвоение объема привлеченных премий (в долларах США, в российских рублях прирост составил более 150 процентов), что в первую очередь объясняется активным ростом накопительного страхования жизни (далее - НСЖ) (1,4 триллиона рублей премий) и инвестиционного страхования жизни (далее - ИСЖ) (0,5 триллиона рублей премий) по результатам 2024 года. Подобную тенденцию стоит ожидать и в 2025 году с учетом внедрения нового страхового продукта (долевое страхование жизни; далее - ДСЖ), а также действия властей (в частности, с учетом поручения Президента Российской Федерации В.В. Путина), направленных на увеличение налоговых вычетов при оформлении ИСЖ, НСЖ и ДСЖ (см. [13]). Цель Правительства Российской Федерации на 2025 год - привлечь более 250 миллиардов рублей по договорам долевого страхования жизни.
(Кириллова Н.В., Крутова Л.С., Стоянов Н.А., Сяонань Чжан)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 9)Как видно из данных, представленных в таблице 3, в период с 2017 по 2024 год Российская Федерация показывала больший темп прироста по основных экономическим показателям (рост ВВП и объем премий по страхованию жизни), при этом в течение 2023 - 2024 годов произошло практически удвоение объема привлеченных премий (в долларах США, в российских рублях прирост составил более 150 процентов), что в первую очередь объясняется активным ростом накопительного страхования жизни (далее - НСЖ) (1,4 триллиона рублей премий) и инвестиционного страхования жизни (далее - ИСЖ) (0,5 триллиона рублей премий) по результатам 2024 года. Подобную тенденцию стоит ожидать и в 2025 году с учетом внедрения нового страхового продукта (долевое страхование жизни; далее - ДСЖ), а также действия властей (в частности, с учетом поручения Президента Российской Федерации В.В. Путина), направленных на увеличение налоговых вычетов при оформлении ИСЖ, НСЖ и ДСЖ (см. [13]). Цель Правительства Российской Федерации на 2025 год - привлечь более 250 миллиардов рублей по договорам долевого страхования жизни.
Нормативные акты
Распоряжение Правительства РФ от 29.12.2022 N 4355-р
(ред. от 21.12.2023)
<Об утверждении Стратегии развития финансового рынка РФ до 2030 года>Расширение использования института коллективной ответственности участников рынка перед клиентами будет направлено на иные формы долгосрочных сбережений граждан, в том числе на инвестиционное и накопительное страхование жизни, негосударственное пенсионное обеспечение. Указанный институт защиты повышает доверие граждан к сбережениям, стирая различия между поставщиками и предоставляя гражданину возможность выбора финансового продукта по простым характеристикам, что отчасти оправдывается невозможностью для массового потребителя самостоятельно проводить экономический анализ для оценки надежности поставщика финансового сервиса.
(ред. от 21.12.2023)
<Об утверждении Стратегии развития финансового рынка РФ до 2030 года>Расширение использования института коллективной ответственности участников рынка перед клиентами будет направлено на иные формы долгосрочных сбережений граждан, в том числе на инвестиционное и накопительное страхование жизни, негосударственное пенсионное обеспечение. Указанный институт защиты повышает доверие граждан к сбережениям, стирая различия между поставщиками и предоставляя гражданину возможность выбора финансового продукта по простым характеристикам, что отчасти оправдывается невозможностью для массового потребителя самостоятельно проводить экономический анализ для оценки надежности поставщика финансового сервиса.
Указание Банка России от 30.06.2025 N 7124-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков, о порядке сообщения страховщиками Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, о порядке сообщения страховщиками в Банк России сведений об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, а также о порядке и сроках представления страховщиками в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений"
(вместе с "Порядком и сроками представления отчетности в порядке надзора страховщика и статистической отчетности страховщика", "Порядком и сроками представления отчетности в порядке надзора страховщика и статистической отчетности страховщика, предусмотренных приложениями 1 и 2 к Указанию Банка России от 15 июля 2024 года N 6805-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков, о порядке сообщения страховщиками Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, о порядке сообщения страховщиками в Банк России сведений об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, а также о порядке и сроках представления страховщиками в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений")
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2025 N 84011)договоры страхования жизни на случай дожития до определенного возраста или срока и договоры страхования жизни на случай смерти и дожития до определенного возраста или срока, не предусматривающие дополнительных выплат и периодических выплат пенсии (ренты, аннуитетов) (по аналитическому признаку "Накопительное страхование жизни");
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков, о порядке сообщения страховщиками Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, о порядке сообщения страховщиками в Банк России сведений об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, а также о порядке и сроках представления страховщиками в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений"
(вместе с "Порядком и сроками представления отчетности в порядке надзора страховщика и статистической отчетности страховщика", "Порядком и сроками представления отчетности в порядке надзора страховщика и статистической отчетности страховщика, предусмотренных приложениями 1 и 2 к Указанию Банка России от 15 июля 2024 года N 6805-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков, о порядке сообщения страховщиками Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, о порядке сообщения страховщиками в Банк России сведений об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, а также о порядке и сроках представления страховщиками в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений")
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2025 N 84011)договоры страхования жизни на случай дожития до определенного возраста или срока и договоры страхования жизни на случай смерти и дожития до определенного возраста или срока, не предусматривающие дополнительных выплат и периодических выплат пенсии (ренты, аннуитетов) (по аналитическому признаку "Накопительное страхование жизни");
Статья: Управление финансовым продуктом и оценка потребительского риска: примеры применения рекомендаций N 19-МР
(Павлова М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 1)В России самым частым примером misselling являются договоры инвестиционного страхования жизни (ИСЖ) и накопительного страхования жизни (НСЖ), которые для потребителя позиционируются как продукт, аналогичный банковскому вкладу, но с повышенной ставкой, без разъяснения особенностей, таких как возможность потери средств и нераспространение системы страхования вкладов на такие продукты. Оценка уровня потребительского риска зависит в том числе от вида продукта, каналов продвижения, уровня регулирования. Можно выделить основные блоки вопросов, которые помогут оценить наличие данного риска и (или) вероятность его реализации (табл. 3).
(Павлова М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 1)В России самым частым примером misselling являются договоры инвестиционного страхования жизни (ИСЖ) и накопительного страхования жизни (НСЖ), которые для потребителя позиционируются как продукт, аналогичный банковскому вкладу, но с повышенной ставкой, без разъяснения особенностей, таких как возможность потери средств и нераспространение системы страхования вкладов на такие продукты. Оценка уровня потребительского риска зависит в том числе от вида продукта, каналов продвижения, уровня регулирования. Можно выделить основные блоки вопросов, которые помогут оценить наличие данного риска и (или) вероятность его реализации (табл. 3).
Статья: Финансовый потенциал страхового рынка: предварительные оценки
(Янова С.Ю.)
("Финансы", 2023, N 12)Конечно, для более точного анализа необходимо знать структуру портфеля ДСЖ по срокам полисов и взносов, а резервов - по видам и группам или иметь еще 3 года наблюдений для статистического усреднения и соответствия целевым назначениям активов [7, с. 6]. Но общая неравномерность развития данного сегмента по трем ключевым параметрам привносит дополнительные риски в финансовый потенциал страхования жизни. Если среднегодовая премия по рынку за 5 лет (465 598,6 млн руб.) все еще в 2 раза превышает среднегодовые выплаты (209 099,6 млн руб.), то с учетом указанного выше 3-годичного цикла в резервах можно предположить, что страхователи не только не приумножали свои доходы с помощью ДСЖ, но и уже отдали рынку половину капиталов, если рассматривать все виды СЖ в совокупности. Вместе с тем если проанализировать имеющиеся за 4 года (выделено в отдельную статистическую группу с 2019 г.) параметры ИСЖ, которое в определенные годы составляло основную долю рынка ДСЖ, то за этот период страховщики выплатили даже более собранного объема премий (табл. 4). Стоит предположить, что страховщикам помогли определенным образом волатильность курса и процентных ставок (при использовании инвестиционной тактики), но в целом финансовый тренд весьма настораживающий. Пока наблюдается явное перераспределение средств из рискового СЖ в ИСЖ и накопительное страхование жизни (НСЖ), требующее, кроме того, притока новых премий.
(Янова С.Ю.)
("Финансы", 2023, N 12)Конечно, для более точного анализа необходимо знать структуру портфеля ДСЖ по срокам полисов и взносов, а резервов - по видам и группам или иметь еще 3 года наблюдений для статистического усреднения и соответствия целевым назначениям активов [7, с. 6]. Но общая неравномерность развития данного сегмента по трем ключевым параметрам привносит дополнительные риски в финансовый потенциал страхования жизни. Если среднегодовая премия по рынку за 5 лет (465 598,6 млн руб.) все еще в 2 раза превышает среднегодовые выплаты (209 099,6 млн руб.), то с учетом указанного выше 3-годичного цикла в резервах можно предположить, что страхователи не только не приумножали свои доходы с помощью ДСЖ, но и уже отдали рынку половину капиталов, если рассматривать все виды СЖ в совокупности. Вместе с тем если проанализировать имеющиеся за 4 года (выделено в отдельную статистическую группу с 2019 г.) параметры ИСЖ, которое в определенные годы составляло основную долю рынка ДСЖ, то за этот период страховщики выплатили даже более собранного объема премий (табл. 4). Стоит предположить, что страховщикам помогли определенным образом волатильность курса и процентных ставок (при использовании инвестиционной тактики), но в целом финансовый тренд весьма настораживающий. Пока наблюдается явное перераспределение средств из рискового СЖ в ИСЖ и накопительное страхование жизни (НСЖ), требующее, кроме того, притока новых премий.
Статья: Договор страхования с инвестиционными условиями как фактор развития конкуренции на рынке финансовых услуг
(Гордеев П.О.)
("Конкурентное право", 2025, N 4)3. Накопительное страхование жизни (НСЖ) - вид страховой защиты, который, с одной стороны, обеспечивает защиту жизни и здоровья человека, а с другой стороны, позволяет накопить средства с их приумножением. По такому договору клиент регулярно вносит платежи в страховую компанию, а в конце срока получает все внесенные деньги плюс определенный процент от дохода, если страховые случаи не наступили.
(Гордеев П.О.)
("Конкурентное право", 2025, N 4)3. Накопительное страхование жизни (НСЖ) - вид страховой защиты, который, с одной стороны, обеспечивает защиту жизни и здоровья человека, а с другой стороны, позволяет накопить средства с их приумножением. По такому договору клиент регулярно вносит платежи в страховую компанию, а в конце срока получает все внесенные деньги плюс определенный процент от дохода, если страховые случаи не наступили.
Статья: Недобросовестные практики участников банковского рынка и противодействие им
(Петров Д.А., Рубанова М.П.)
("Банковское право", 2025, N 1)4. Такой вид недобросовестных практик кредитных организаций, как продажа неподходящих продуктов (unsuitable selling), выражается в предоставлении услуг лицам без учета их профиля клиента (социально незащищенным и уязвимым категориям клиентов, лицам, не обладающим достаточным опытом и знаниями). На ежегодной встрече, организованной Ассоциацией банков России, Председатель Центрального банка России Э.С. Набиуллина привела подобный пример: пенсионерке 80 лет вместо вклада оформили договор накопительного страхования жизни с регулярными взносами в размере 100 тыс. рублей на протяжении пяти лет. Когда пожилая женщина попыталась отказаться, представитель банка предложил ей прийти для оформления заявления в день, следующий за днем окончания периода охлаждения <18>.
(Петров Д.А., Рубанова М.П.)
("Банковское право", 2025, N 1)4. Такой вид недобросовестных практик кредитных организаций, как продажа неподходящих продуктов (unsuitable selling), выражается в предоставлении услуг лицам без учета их профиля клиента (социально незащищенным и уязвимым категориям клиентов, лицам, не обладающим достаточным опытом и знаниями). На ежегодной встрече, организованной Ассоциацией банков России, Председатель Центрального банка России Э.С. Набиуллина привела подобный пример: пенсионерке 80 лет вместо вклада оформили договор накопительного страхования жизни с регулярными взносами в размере 100 тыс. рублей на протяжении пяти лет. Когда пожилая женщина попыталась отказаться, представитель банка предложил ей прийти для оформления заявления в день, следующий за днем окончания периода охлаждения <18>.
Статья: Нормативное регулирование страхового рынка
(Смирнов В.)
("Современные страховые технологии", 2025, N 4)Данные по всему рынку показывают, что с отменой льгот срочность инвестирования в программы инвестиционно-накопительного страхования жизни существенно снизилась. В 2022 году средневзвешенный срок полиса составлял 3,8 года, в 2023 - 3,74, а в 2024 году, когда стало известно об отмене льготы, - уже 2,79 года, что ниже на 26%.
(Смирнов В.)
("Современные страховые технологии", 2025, N 4)Данные по всему рынку показывают, что с отменой льгот срочность инвестирования в программы инвестиционно-накопительного страхования жизни существенно снизилась. В 2022 году средневзвешенный срок полиса составлял 3,8 года, в 2023 - 3,74, а в 2024 году, когда стало известно об отмене льготы, - уже 2,79 года, что ниже на 26%.
Статья: Договор страхования в России: особенности и вопросы совершенствования законодательства
(Быкадорова Е.С.)
("Право и экономика", 2025, N 7)Проблемы, возникающие в сфере страхования, включают в себя риски, связанные с накопительным страхованием жизни. Практика продажи нескольких полисов накопительного страхования с предложением приостановить выплаты по предшествующим может привести к финансовым потерям для клиента. Так как законодательно положение о приостановке полиса (так называемая "заморозка") не предусмотрено, клиенты обязаны продолжать выплаты по каждому из договоров <1>. Кроме того, страховые компании в России сталкиваются с задачей адаптации к стандарту, который начал действовать с 1 января 2025 года. Этот стандарт внес множество изменений в систему учета страховых контрактов.
(Быкадорова Е.С.)
("Право и экономика", 2025, N 7)Проблемы, возникающие в сфере страхования, включают в себя риски, связанные с накопительным страхованием жизни. Практика продажи нескольких полисов накопительного страхования с предложением приостановить выплаты по предшествующим может привести к финансовым потерям для клиента. Так как законодательно положение о приостановке полиса (так называемая "заморозка") не предусмотрено, клиенты обязаны продолжать выплаты по каждому из договоров <1>. Кроме того, страховые компании в России сталкиваются с задачей адаптации к стандарту, который начал действовать с 1 января 2025 года. Этот стандарт внес множество изменений в систему учета страховых контрактов.
Статья: Отчетность субъектов страхового дела
("Официальный сайт Банка России", 2023)Ответ: Формирование показателей раздела 1 "Результат от операций по страхованию жизни" в разрезе учетных групп по страхованию жизни, предусмотренных подпунктом 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России от 16.11.2021 N 781-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", посредством таксономии XBRL Банка России версии 5.2 осуществляется исходя из кодов, указанных в подразделе 7.1 раздела 7 части II приложения 1 к Указанию Банка России от 14.11.2022 N 6315-У для аналитических признаков группы аналитических признаков "Перечень учетных групп": mem-int:Uchet_Gruppy_ItogoMember (всего по учетным группам), mem-int:Uchet_Gruppa_18_Member (18 - накопительное страхование жизни), mem-int:Uchet_Gruppa_19_Member (19 - инвестиционное страхование жизни), mem-int:Uchet_Gruppa_20_Member (20 - пенсионное страхование) и mem-int:Uchet_Gruppa_21_Member (21 - прочее страхование жизни).
("Официальный сайт Банка России", 2023)Ответ: Формирование показателей раздела 1 "Результат от операций по страхованию жизни" в разрезе учетных групп по страхованию жизни, предусмотренных подпунктом 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России от 16.11.2021 N 781-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", посредством таксономии XBRL Банка России версии 5.2 осуществляется исходя из кодов, указанных в подразделе 7.1 раздела 7 части II приложения 1 к Указанию Банка России от 14.11.2022 N 6315-У для аналитических признаков группы аналитических признаков "Перечень учетных групп": mem-int:Uchet_Gruppy_ItogoMember (всего по учетным группам), mem-int:Uchet_Gruppa_18_Member (18 - накопительное страхование жизни), mem-int:Uchet_Gruppa_19_Member (19 - инвестиционное страхование жизни), mem-int:Uchet_Gruppa_20_Member (20 - пенсионное страхование) и mem-int:Uchet_Gruppa_21_Member (21 - прочее страхование жизни).
Статья: Наследственная стратегия и другие инструменты наследственного планирования
(Вяткин В.О.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 2)2. Можно обеспечить равенство наследования, избежав недостатков модели раздела наследства по закону, если сбалансировать имущество по стоимости и распределить его по принципу "одна вещь - одни руки" с учетом личных качеств наследников и их связи с конкретным активом. Этот подход обеспечит целостность передаваемого бизнеса или другого имущества. В этой модели все входящее в наследство имущество оценивается и наследники получают разные наборы активов, одинаковые по общей стоимости. При этом доли в наследстве также могут быть скорректированы исходя из помощи, которую оказывал наследникам глава семьи при жизни (прижизненное дарение активов или участие в расходах наследника). Конечно, не всегда можно ровно разделить имущество. Например, у вас есть дорогая квартира и небольшой вклад в банке. В таком случае можно сбалансировать доли, например, указав наследника вклада выгодоприобретателем в полисе накопительного страхования жизни.
(Вяткин В.О.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 2)2. Можно обеспечить равенство наследования, избежав недостатков модели раздела наследства по закону, если сбалансировать имущество по стоимости и распределить его по принципу "одна вещь - одни руки" с учетом личных качеств наследников и их связи с конкретным активом. Этот подход обеспечит целостность передаваемого бизнеса или другого имущества. В этой модели все входящее в наследство имущество оценивается и наследники получают разные наборы активов, одинаковые по общей стоимости. При этом доли в наследстве также могут быть скорректированы исходя из помощи, которую оказывал наследникам глава семьи при жизни (прижизненное дарение активов или участие в расходах наследника). Конечно, не всегда можно ровно разделить имущество. Например, у вас есть дорогая квартира и небольшой вклад в банке. В таком случае можно сбалансировать доли, например, указав наследника вклада выгодоприобретателем в полисе накопительного страхования жизни.