Накопительное страхование жизни
Подборка наиболее важных документов по запросу Накопительное страхование жизни (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Unit-linked по-русски
(Орлова С.)
("Банковское обозрение", 2025, N 2)С 2025 года на российском рынке появился новый продукт - долевое страхование жизни (ДСЖ) - аналог известного во всем мире unit-linked, который является гибридом классического накопительного страхования жизни с инвестиционной составляющей в виде долей в финансовых инструментах. Насколько страховые компании готовы к предложению этого продукта и каких результатов ожидают по итогам года?
(Орлова С.)
("Банковское обозрение", 2025, N 2)С 2025 года на российском рынке появился новый продукт - долевое страхование жизни (ДСЖ) - аналог известного во всем мире unit-linked, который является гибридом классического накопительного страхования жизни с инвестиционной составляющей в виде долей в финансовых инструментах. Насколько страховые компании готовы к предложению этого продукта и каких результатов ожидают по итогам года?
Статья: Расторжение договоров накопительного страхования в связи с неуплатой очередных взносов
("Официальный сайт Банка России", 2023)Банк России выявляет случаи расторжения страховыми компаниями договоров накопительного страхования жизни (НСЖ) по причине неуплаты очередного взноса или его уплаты не в полном объеме.
("Официальный сайт Банка России", 2023)Банк России выявляет случаи расторжения страховыми компаниями договоров накопительного страхования жизни (НСЖ) по причине неуплаты очередного взноса или его уплаты не в полном объеме.
Нормативные акты
Распоряжение Правительства РФ от 29.12.2022 N 4355-р
(ред. от 21.12.2023)
<Об утверждении Стратегии развития финансового рынка РФ до 2030 года>Расширение использования института коллективной ответственности участников рынка перед клиентами будет направлено на иные формы долгосрочных сбережений граждан, в том числе на инвестиционное и накопительное страхование жизни, негосударственное пенсионное обеспечение. Указанный институт защиты повышает доверие граждан к сбережениям, стирая различия между поставщиками и предоставляя гражданину возможность выбора финансового продукта по простым характеристикам, что отчасти оправдывается невозможностью для массового потребителя самостоятельно проводить экономический анализ для оценки надежности поставщика финансового сервиса.
(ред. от 21.12.2023)
<Об утверждении Стратегии развития финансового рынка РФ до 2030 года>Расширение использования института коллективной ответственности участников рынка перед клиентами будет направлено на иные формы долгосрочных сбережений граждан, в том числе на инвестиционное и накопительное страхование жизни, негосударственное пенсионное обеспечение. Указанный институт защиты повышает доверие граждан к сбережениям, стирая различия между поставщиками и предоставляя гражданину возможность выбора финансового продукта по простым характеристикам, что отчасти оправдывается невозможностью для массового потребителя самостоятельно проводить экономический анализ для оценки надежности поставщика финансового сервиса.
Указание Банка России от 30.06.2025 N 7124-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков, о порядке сообщения страховщиками Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, о порядке сообщения страховщиками в Банк России сведений об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, а также о порядке и сроках представления страховщиками в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений"
(вместе с "Порядком и сроками представления отчетности в порядке надзора страховщика и статистической отчетности страховщика", "Порядком и сроками представления отчетности в порядке надзора страховщика и статистической отчетности страховщика, предусмотренных приложениями 1 и 2 к Указанию Банка России от 15 июля 2024 года N 6805-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков, о порядке сообщения страховщиками Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, о порядке сообщения страховщиками в Банк России сведений об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, а также о порядке и сроках представления страховщиками в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений")
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2025 N 84011)договоры страхования жизни на случай дожития до определенного возраста или срока и договоры страхования жизни на случай смерти и дожития до определенного возраста или срока, не предусматривающие дополнительных выплат и периодических выплат пенсии (ренты, аннуитетов) (по аналитическому признаку "Накопительное страхование жизни");
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков, о порядке сообщения страховщиками Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, о порядке сообщения страховщиками в Банк России сведений об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, а также о порядке и сроках представления страховщиками в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений"
(вместе с "Порядком и сроками представления отчетности в порядке надзора страховщика и статистической отчетности страховщика", "Порядком и сроками представления отчетности в порядке надзора страховщика и статистической отчетности страховщика, предусмотренных приложениями 1 и 2 к Указанию Банка России от 15 июля 2024 года N 6805-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков, о порядке сообщения страховщиками Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, о порядке сообщения страховщиками в Банк России сведений об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, а также о порядке и сроках представления страховщиками в Банк России сведений и документов в отношении их филиалов, представительств и иных обособленных подразделений")
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2025 N 84011)договоры страхования жизни на случай дожития до определенного возраста или срока и договоры страхования жизни на случай смерти и дожития до определенного возраста или срока, не предусматривающие дополнительных выплат и периодических выплат пенсии (ренты, аннуитетов) (по аналитическому признаку "Накопительное страхование жизни");
Интервью: Правильный баланс
("Современные страховые технологии", 2023, N 1)- Современные страховые технологии: Несколько лет страховое сообщество обсуждает вопросы внедрения долевого страхования жизни, которое может стать заменой программам инвестиционного и накопительного страхования жизни с инвестиционной составляющей. Как вы считаете, сейчас хорошее время для появления новых финансовых продуктов?
("Современные страховые технологии", 2023, N 1)- Современные страховые технологии: Несколько лет страховое сообщество обсуждает вопросы внедрения долевого страхования жизни, которое может стать заменой программам инвестиционного и накопительного страхования жизни с инвестиционной составляющей. Как вы считаете, сейчас хорошее время для появления новых финансовых продуктов?
Статья: Наследственная стратегия и другие инструменты наследственного планирования
(Вяткин В.О.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 2)2. Можно обеспечить равенство наследования, избежав недостатков модели раздела наследства по закону, если сбалансировать имущество по стоимости и распределить его по принципу "одна вещь - одни руки" с учетом личных качеств наследников и их связи с конкретным активом. Этот подход обеспечит целостность передаваемого бизнеса или другого имущества. В этой модели все входящее в наследство имущество оценивается и наследники получают разные наборы активов, одинаковые по общей стоимости. При этом доли в наследстве также могут быть скорректированы исходя из помощи, которую оказывал наследникам глава семьи при жизни (прижизненное дарение активов или участие в расходах наследника). Конечно, не всегда можно ровно разделить имущество. Например, у вас есть дорогая квартира и небольшой вклад в банке. В таком случае можно сбалансировать доли, например, указав наследника вклада выгодоприобретателем в полисе накопительного страхования жизни.
(Вяткин В.О.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 2)2. Можно обеспечить равенство наследования, избежав недостатков модели раздела наследства по закону, если сбалансировать имущество по стоимости и распределить его по принципу "одна вещь - одни руки" с учетом личных качеств наследников и их связи с конкретным активом. Этот подход обеспечит целостность передаваемого бизнеса или другого имущества. В этой модели все входящее в наследство имущество оценивается и наследники получают разные наборы активов, одинаковые по общей стоимости. При этом доли в наследстве также могут быть скорректированы исходя из помощи, которую оказывал наследникам глава семьи при жизни (прижизненное дарение активов или участие в расходах наследника). Конечно, не всегда можно ровно разделить имущество. Например, у вас есть дорогая квартира и небольшой вклад в банке. В таком случае можно сбалансировать доли, например, указав наследника вклада выгодоприобретателем в полисе накопительного страхования жизни.
Статья: Отчетность субъектов страхового дела
("Официальный сайт Банка России", 2023)Ответ: Формирование показателей раздела 1 "Результат от операций по страхованию жизни" в разрезе учетных групп по страхованию жизни, предусмотренных подпунктом 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России от 16.11.2021 N 781-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", посредством таксономии XBRL Банка России версии 5.2 осуществляется исходя из кодов, указанных в подразделе 7.1 раздела 7 части II приложения 1 к Указанию Банка России от 14.11.2022 N 6315-У для аналитических признаков группы аналитических признаков "Перечень учетных групп": mem-int:Uchet_Gruppy_ItogoMember (всего по учетным группам), mem-int:Uchet_Gruppa_18_Member (18 - накопительное страхование жизни), mem-int:Uchet_Gruppa_19_Member (19 - инвестиционное страхование жизни), mem-int:Uchet_Gruppa_20_Member (20 - пенсионное страхование) и mem-int:Uchet_Gruppa_21_Member (21 - прочее страхование жизни).
("Официальный сайт Банка России", 2023)Ответ: Формирование показателей раздела 1 "Результат от операций по страхованию жизни" в разрезе учетных групп по страхованию жизни, предусмотренных подпунктом 5.1.4 пункта 5.1 Положения Банка России от 16.11.2021 N 781-П "О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков", посредством таксономии XBRL Банка России версии 5.2 осуществляется исходя из кодов, указанных в подразделе 7.1 раздела 7 части II приложения 1 к Указанию Банка России от 14.11.2022 N 6315-У для аналитических признаков группы аналитических признаков "Перечень учетных групп": mem-int:Uchet_Gruppy_ItogoMember (всего по учетным группам), mem-int:Uchet_Gruppa_18_Member (18 - накопительное страхование жизни), mem-int:Uchet_Gruppa_19_Member (19 - инвестиционное страхование жизни), mem-int:Uchet_Gruppa_20_Member (20 - пенсионное страхование) и mem-int:Uchet_Gruppa_21_Member (21 - прочее страхование жизни).
Статья: Личное страхование одного из супругов в свете раздела супружеского имущества
(Прибыткова М.В.)
("Российская юстиция", 2025, NN 3, 4)Накопительное и инвестиционное страхование жизни и здоровья включает наряду с рисковым элементом механизмы сбережения и приумножения денежных средств (для удобства дадим им общее условное название - сберегательное страхование жизни и здоровья): страхователь уплачивает страховую премию, которая аккумулируется у страховщика, и спустя определенное время ее эквивалент с неким доходом возвращается страхователю (выгодоприобретателю) в виде страховой выплаты при наступлении установленного договором страхового случая. При этом, как правило, размер страховой выплаты зависит не только от вида страхового случая, но и от продолжительности действия полиса. Инвестиционный страховой продукт отличается от накопительного тем, что страхователь чаще всего уплачивает страховую премию не в рассрочку, в виде периодических страховых взносов, а разово (или в рассрочку с меньшей продолжительностью) и выбирает желаемые инструменты, в которые страховщик инвестирует полученную премию для получения дохода, - тем самым доходность такого полиса более рисковая, но потенциально и более высокая, чем доходность в рамках накопительного страхования. Оба этих страховых продукта предполагают длительное действие полиса с тем, чтобы страховщик успел аккумулировать необходимые суммы и агрегировать доход.
(Прибыткова М.В.)
("Российская юстиция", 2025, NN 3, 4)Накопительное и инвестиционное страхование жизни и здоровья включает наряду с рисковым элементом механизмы сбережения и приумножения денежных средств (для удобства дадим им общее условное название - сберегательное страхование жизни и здоровья): страхователь уплачивает страховую премию, которая аккумулируется у страховщика, и спустя определенное время ее эквивалент с неким доходом возвращается страхователю (выгодоприобретателю) в виде страховой выплаты при наступлении установленного договором страхового случая. При этом, как правило, размер страховой выплаты зависит не только от вида страхового случая, но и от продолжительности действия полиса. Инвестиционный страховой продукт отличается от накопительного тем, что страхователь чаще всего уплачивает страховую премию не в рассрочку, в виде периодических страховых взносов, а разово (или в рассрочку с меньшей продолжительностью) и выбирает желаемые инструменты, в которые страховщик инвестирует полученную премию для получения дохода, - тем самым доходность такого полиса более рисковая, но потенциально и более высокая, чем доходность в рамках накопительного страхования. Оба этих страховых продукта предполагают длительное действие полиса с тем, чтобы страховщик успел аккумулировать необходимые суммы и агрегировать доход.
Статья: Управление финансовым продуктом и оценка потребительского риска: примеры применения рекомендаций N 19-МР
(Павлова М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 1)В России самым частым примером misselling являются договоры инвестиционного страхования жизни (ИСЖ) и накопительного страхования жизни (НСЖ), которые для потребителя позиционируются как продукт, аналогичный банковскому вкладу, но с повышенной ставкой, без разъяснения особенностей, таких как возможность потери средств и нераспространение системы страхования вкладов на такие продукты. Оценка уровня потребительского риска зависит в том числе от вида продукта, каналов продвижения, уровня регулирования. Можно выделить основные блоки вопросов, которые помогут оценить наличие данного риска и (или) вероятность его реализации (табл. 3).
(Павлова М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 1)В России самым частым примером misselling являются договоры инвестиционного страхования жизни (ИСЖ) и накопительного страхования жизни (НСЖ), которые для потребителя позиционируются как продукт, аналогичный банковскому вкладу, но с повышенной ставкой, без разъяснения особенностей, таких как возможность потери средств и нераспространение системы страхования вкладов на такие продукты. Оценка уровня потребительского риска зависит в том числе от вида продукта, каналов продвижения, уровня регулирования. Можно выделить основные блоки вопросов, которые помогут оценить наличие данного риска и (или) вероятность его реализации (табл. 3).
Интервью: Единый вычет: проще и выгоднее
("Современные страховые технологии", 2023, N 1)- В.Д.: Есть несколько моментов, которые нас беспокоят. На сегодня в предложенной концепции значится только долевое страхование жизни, но его в принципе пока еще нет. Кроме того, ДСЖ не предусматривает длинных договоров. На наиболее долгосрочные программы 10+ лет нацелено накопительное страхование жизни, которое наиболее близко по смыслу к негосударственным пенсионным фондам. И если в налоговый вычет попало негосударственное пенсионное обеспечение, то НСЖ и пенсионное страхование также должны туда попасть.
("Современные страховые технологии", 2023, N 1)- В.Д.: Есть несколько моментов, которые нас беспокоят. На сегодня в предложенной концепции значится только долевое страхование жизни, но его в принципе пока еще нет. Кроме того, ДСЖ не предусматривает длинных договоров. На наиболее долгосрочные программы 10+ лет нацелено накопительное страхование жизни, которое наиболее близко по смыслу к негосударственным пенсионным фондам. И если в налоговый вычет попало негосударственное пенсионное обеспечение, то НСЖ и пенсионное страхование также должны туда попасть.
Статья: Договор страхования в России: особенности и вопросы совершенствования законодательства
(Быкадорова Е.С.)
("Право и экономика", 2025, N 7)Проблемы, возникающие в сфере страхования, включают в себя риски, связанные с накопительным страхованием жизни. Практика продажи нескольких полисов накопительного страхования с предложением приостановить выплаты по предшествующим может привести к финансовым потерям для клиента. Так как законодательно положение о приостановке полиса (так называемая "заморозка") не предусмотрено, клиенты обязаны продолжать выплаты по каждому из договоров <1>. Кроме того, страховые компании в России сталкиваются с задачей адаптации к стандарту, который начал действовать с 1 января 2025 года. Этот стандарт внес множество изменений в систему учета страховых контрактов.
(Быкадорова Е.С.)
("Право и экономика", 2025, N 7)Проблемы, возникающие в сфере страхования, включают в себя риски, связанные с накопительным страхованием жизни. Практика продажи нескольких полисов накопительного страхования с предложением приостановить выплаты по предшествующим может привести к финансовым потерям для клиента. Так как законодательно положение о приостановке полиса (так называемая "заморозка") не предусмотрено, клиенты обязаны продолжать выплаты по каждому из договоров <1>. Кроме того, страховые компании в России сталкиваются с задачей адаптации к стандарту, который начал действовать с 1 января 2025 года. Этот стандарт внес множество изменений в систему учета страховых контрактов.
Статья: Недобросовестные практики участников банковского рынка и противодействие им
(Петров Д.А., Рубанова М.П.)
("Банковское право", 2025, N 1)4. Такой вид недобросовестных практик кредитных организаций, как продажа неподходящих продуктов (unsuitable selling), выражается в предоставлении услуг лицам без учета их профиля клиента (социально незащищенным и уязвимым категориям клиентов, лицам, не обладающим достаточным опытом и знаниями). На ежегодной встрече, организованной Ассоциацией банков России, Председатель Центрального банка России Э.С. Набиуллина привела подобный пример: пенсионерке 80 лет вместо вклада оформили договор накопительного страхования жизни с регулярными взносами в размере 100 тыс. рублей на протяжении пяти лет. Когда пожилая женщина попыталась отказаться, представитель банка предложил ей прийти для оформления заявления в день, следующий за днем окончания периода охлаждения <18>.
(Петров Д.А., Рубанова М.П.)
("Банковское право", 2025, N 1)4. Такой вид недобросовестных практик кредитных организаций, как продажа неподходящих продуктов (unsuitable selling), выражается в предоставлении услуг лицам без учета их профиля клиента (социально незащищенным и уязвимым категориям клиентов, лицам, не обладающим достаточным опытом и знаниями). На ежегодной встрече, организованной Ассоциацией банков России, Председатель Центрального банка России Э.С. Набиуллина привела подобный пример: пенсионерке 80 лет вместо вклада оформили договор накопительного страхования жизни с регулярными взносами в размере 100 тыс. рублей на протяжении пяти лет. Когда пожилая женщина попыталась отказаться, представитель банка предложил ей прийти для оформления заявления в день, следующий за днем окончания периода охлаждения <18>.
Статья: Оценка знаний клиента перед продажей полисов страхования жизни с инвестиционной составляющей
("Официальный сайт Банка России", 2023)Под договорами страхования с инвестиционной составляющей понимаются договоры инвестиционного страхования жизни и накопительного страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика, которые предусматривают условие о единовременной уплате страховой премии либо выплаты по которым в соответствии с их условиями зависят от значений финансовых активов, предназначенных для квалифицированных инвесторов.
("Официальный сайт Банка России", 2023)Под договорами страхования с инвестиционной составляющей понимаются договоры инвестиционного страхования жизни и накопительного страхования жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика, которые предусматривают условие о единовременной уплате страховой премии либо выплаты по которым в соответствии с их условиями зависят от значений финансовых активов, предназначенных для квалифицированных инвесторов.
Статья: Финансовый потенциал страхового рынка: предварительные оценки
(Янова С.Ю.)
("Финансы", 2023, N 12)Конечно, для более точного анализа необходимо знать структуру портфеля ДСЖ по срокам полисов и взносов, а резервов - по видам и группам или иметь еще 3 года наблюдений для статистического усреднения и соответствия целевым назначениям активов [7, с. 6]. Но общая неравномерность развития данного сегмента по трем ключевым параметрам привносит дополнительные риски в финансовый потенциал страхования жизни. Если среднегодовая премия по рынку за 5 лет (465 598,6 млн руб.) все еще в 2 раза превышает среднегодовые выплаты (209 099,6 млн руб.), то с учетом указанного выше 3-годичного цикла в резервах можно предположить, что страхователи не только не приумножали свои доходы с помощью ДСЖ, но и уже отдали рынку половину капиталов, если рассматривать все виды СЖ в совокупности. Вместе с тем если проанализировать имеющиеся за 4 года (выделено в отдельную статистическую группу с 2019 г.) параметры ИСЖ, которое в определенные годы составляло основную долю рынка ДСЖ, то за этот период страховщики выплатили даже более собранного объема премий (табл. 4). Стоит предположить, что страховщикам помогли определенным образом волатильность курса и процентных ставок (при использовании инвестиционной тактики), но в целом финансовый тренд весьма настораживающий. Пока наблюдается явное перераспределение средств из рискового СЖ в ИСЖ и накопительное страхование жизни (НСЖ), требующее, кроме того, притока новых премий.
(Янова С.Ю.)
("Финансы", 2023, N 12)Конечно, для более точного анализа необходимо знать структуру портфеля ДСЖ по срокам полисов и взносов, а резервов - по видам и группам или иметь еще 3 года наблюдений для статистического усреднения и соответствия целевым назначениям активов [7, с. 6]. Но общая неравномерность развития данного сегмента по трем ключевым параметрам привносит дополнительные риски в финансовый потенциал страхования жизни. Если среднегодовая премия по рынку за 5 лет (465 598,6 млн руб.) все еще в 2 раза превышает среднегодовые выплаты (209 099,6 млн руб.), то с учетом указанного выше 3-годичного цикла в резервах можно предположить, что страхователи не только не приумножали свои доходы с помощью ДСЖ, но и уже отдали рынку половину капиталов, если рассматривать все виды СЖ в совокупности. Вместе с тем если проанализировать имеющиеся за 4 года (выделено в отдельную статистическую группу с 2019 г.) параметры ИСЖ, которое в определенные годы составляло основную долю рынка ДСЖ, то за этот период страховщики выплатили даже более собранного объема премий (табл. 4). Стоит предположить, что страховщикам помогли определенным образом волатильность курса и процентных ставок (при использовании инвестиционной тактики), но в целом финансовый тренд весьма настораживающий. Пока наблюдается явное перераспределение средств из рискового СЖ в ИСЖ и накопительное страхование жизни (НСЖ), требующее, кроме того, притока новых премий.