Кто представляет документы в банк по валютному контролю
Подборка наиболее важных документов по запросу Кто представляет документы в банк по валютному контролю (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики: Руководитель организации (иное лицо) привлекается к ответственности за совершение валютных операций по переводу денежных средств нерезиденту с использованием подложных документов (ст. 193.1 УК РФ)
(КонсультантПлюс, 2025)при переводе средств на счета нерезидента агенту валютного контроля (банку) предоставлены документы, содержащие недостоверные сведения об основаниях, целях, назначении перевода
(КонсультантПлюс, 2025)при переводе средств на счета нерезидента агенту валютного контроля (банку) предоставлены документы, содержащие недостоверные сведения об основаниях, целях, назначении перевода
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2025)2. Какие подтверждающие документы надо представлять в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2025)2. Какие подтверждающие документы надо представлять в банк для валютного контроля
Нормативные акты
"Обзор судебной практики по отдельным вопросам применения статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.06.2024)Таким образом, в случае нарушения порядка перевода контракта из банка, принявшего его на учет, в другой уполномоченный банк документы, представленные органам и агентам валютного контроля, не будут подтверждать законность валютных операций, совершенных резидентом, а резидент подлежит привлечению к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.25 КоАП РФ.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.06.2024)Таким образом, в случае нарушения порядка перевода контракта из банка, принявшего его на учет, в другой уполномоченный банк документы, представленные органам и агентам валютного контроля, не будут подтверждать законность валютных операций, совершенных резидентом, а резидент подлежит привлечению к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.25 КоАП РФ.
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
Статья: К вопросу о квалификации преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ
(Савченко М.М.)
("Российский следователь", 2022, N 12)Указанную выше позицию поддерживают несколько авторов, считающих, что объективная сторона состава преступления, проводимая в несколько фаз, начинается на фазе предоставления документации в кредитную организацию, наделенную полномочиями агента валютного контроля, но момент окончания преступления связан с фазой совершения валютной операции.
(Савченко М.М.)
("Российский следователь", 2022, N 12)Указанную выше позицию поддерживают несколько авторов, считающих, что объективная сторона состава преступления, проводимая в несколько фаз, начинается на фазе предоставления документации в кредитную организацию, наделенную полномочиями агента валютного контроля, но момент окончания преступления связан с фазой совершения валютной операции.
Путеводитель по судебной практике. Банковский счет3.1. Нарушает ли банковскую тайну предоставление банком налоговому органу документов валютного контроля в отношении налогоплательщика в ходе его проверки
Статья: Процессуальные причины "неустойчивости" обвинительных решений по делам об уклонении от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств
(Печегин Д.А.)
("Уголовное право", 2024, N 3)В Апелляционном постановлении Свердловского областного суда по делу в отношении Б., подозреваемой в совершении в период с 1 сентября 2017 г. по 20 ноября 2017 г. валютных операций по переводу денежных средств со счета ООО "З." в иностранной валюте в сумме рублевого эквивалента 36 368 657,45 руб. на банковские счета нескольких нерезидентов (КНР) с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в крупном размере, обращено внимание на недопустимость неверного толкования уголовного и уголовно-процессуального законов, повлекшего отмену принятого судом первой инстанции решения.
(Печегин Д.А.)
("Уголовное право", 2024, N 3)В Апелляционном постановлении Свердловского областного суда по делу в отношении Б., подозреваемой в совершении в период с 1 сентября 2017 г. по 20 ноября 2017 г. валютных операций по переводу денежных средств со счета ООО "З." в иностранной валюте в сумме рублевого эквивалента 36 368 657,45 руб. на банковские счета нескольких нерезидентов (КНР) с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в крупном размере, обращено внимание на недопустимость неверного толкования уголовного и уголовно-процессуального законов, повлекшего отмену принятого судом первой инстанции решения.
Статья: Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (ст. 193 УК)
(Кубанцева О.О.)
("Законность", 2022, N 5)В то же время диспозиция ст. 193.1 УК предусматривает конкретный способ нарушения валютного законодательства, а именно представление кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода.
(Кубанцева О.О.)
("Законность", 2022, N 5)В то же время диспозиция ст. 193.1 УК предусматривает конкретный способ нарушения валютного законодательства, а именно представление кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода.