Кредитный портфель
Подборка наиболее важных документов по запросу Кредитный портфель (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Портфельный анализ: рекомендации по формированию отчета по кредитному портфелю
(Сидоров А.)
("Банковское кредитование", 2024, N 4)"Банковское кредитование", 2024, N 4
(Сидоров А.)
("Банковское кредитование", 2024, N 4)"Банковское кредитование", 2024, N 4
Статья: Портфельные риск-метрики: данные и логика расчета
(Горюкова О., Валинуров Т.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Рассмотренные в статье риск-метрики, используемые в АО "Свой Банк" и предлагаемые для использования коллегам из риск-подразделений, являются достаточно универсальными индикаторами состояния кредитного портфеля, простыми и понятными для практиков. Они могут применяться как для текущего и прогнозного управления кредитным риском, так и для построения бизнес-планов и банковских бюджетов, а также использоваться в качестве базовых KPI для оценки эффективности деятельности бизнес-подразделений (с точки зрения качества генерируемого клиентского потока) и подразделений риск-менеджмента.
(Горюкова О., Валинуров Т.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Рассмотренные в статье риск-метрики, используемые в АО "Свой Банк" и предлагаемые для использования коллегам из риск-подразделений, являются достаточно универсальными индикаторами состояния кредитного портфеля, простыми и понятными для практиков. Они могут применяться как для текущего и прогнозного управления кредитным риском, так и для построения бизнес-планов и банковских бюджетов, а также использоваться в качестве базовых KPI для оценки эффективности деятельности бизнес-подразделений (с точки зрения качества генерируемого клиентского потока) и подразделений риск-менеджмента.
Нормативные акты
Статья: Ключевые направления внутреннего аудита в рамках реализации ПВР
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Поэтому основной задачей СВА будет проверка полноты, точности, достоверности и актуальности данных, используемых при построении модели (разметка данных дефолта, сегментации, корректность заполнения и качество сбора данных по факторам и др.) с учетом требований Приложений 2 и 3 к Положению N 845-П и требований к репрезентативности выборок, использованных для построения модели, относительно текущего кредитного портфеля банка.
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Поэтому основной задачей СВА будет проверка полноты, точности, достоверности и актуальности данных, используемых при построении модели (разметка данных дефолта, сегментации, корректность заполнения и качество сбора данных по факторам и др.) с учетом требований Приложений 2 и 3 к Положению N 845-П и требований к репрезентативности выборок, использованных для построения модели, относительно текущего кредитного портфеля банка.
Статья: Расчет показателя долговой нагрузки заемщика (Указание Банка России от 16.10.2023 N 6579-У)
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Вправе ли кредитная организация или МФО определить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, иные случаи, наступление которых влечет необходимость расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика для расчета ПДН в течение срока действия договора кредита (займа) только по определенным кредитным продуктам, а не по всему кредитному портфелю (портфелю займов)?
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Вправе ли кредитная организация или МФО определить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, иные случаи, наступление которых влечет необходимость расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика для расчета ПДН в течение срока действия договора кредита (займа) только по определенным кредитным продуктам, а не по всему кредитному портфелю (портфелю займов)?
"Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие"
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Продажа имущества кредитной организации осуществляется на открытых торгах в порядке и на условиях, которые определены Законом о банкротстве. В частности, при продаже имущества кредитной организации права требования по договорам займа, кредита и факторинга могут быть выставлены на торги единым лотом (продажа кредитного портфеля кредитной организации). Единым лотом также может быть выставлено на торги имущество, переданное кредитной организацией по договорам лизинга с одновременной уступкой прав требований по таким договорам. В ходе конкурсного производства не может производиться замещение активов кредитной организации.
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Продажа имущества кредитной организации осуществляется на открытых торгах в порядке и на условиях, которые определены Законом о банкротстве. В частности, при продаже имущества кредитной организации права требования по договорам займа, кредита и факторинга могут быть выставлены на торги единым лотом (продажа кредитного портфеля кредитной организации). Единым лотом также может быть выставлено на торги имущество, переданное кредитной организацией по договорам лизинга с одновременной уступкой прав требований по таким договорам. В ходе конкурсного производства не может производиться замещение активов кредитной организации.
Статья: Регулирование банка России: модельный подход в расчете ПДН и индивидуальный рейтинг. Применение моделей
(Симонян Н.)
("Банковское кредитование", 2024, N 5)В 2024 году Банк России предоставил кредитным организациям с объемом розничного портфеля более 60 млрд руб. <1> возможность применять модельный подход к расчету среднемесячного дохода в целях расчета показателя долговой нагрузки (ПДН). Бюро кредитных историй с 1 января 2022 года обязаны рассчитывать индивидуальный рейтинг субъекта кредитной истории. В статье рассмотрены изменения в действующем регулировании Банка России, отдельные подходы и применение моделей машинного обучения в его деятельности.
(Симонян Н.)
("Банковское кредитование", 2024, N 5)В 2024 году Банк России предоставил кредитным организациям с объемом розничного портфеля более 60 млрд руб. <1> возможность применять модельный подход к расчету среднемесячного дохода в целях расчета показателя долговой нагрузки (ПДН). Бюро кредитных историй с 1 января 2022 года обязаны рассчитывать индивидуальный рейтинг субъекта кредитной истории. В статье рассмотрены изменения в действующем регулировании Банка России, отдельные подходы и применение моделей машинного обучения в его деятельности.
Статья: Раскрытие информации о размере вознаграждений ключевому управленческому персоналу: рыночные практики
(Савицкая М.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 12)Один из примеров часто используемого показателя корректировки - "выгашивание" кредитного портфеля отчетного года в году, следующем за отчетным, что является фактом получения окончательного результата (кредитный риск не реализовался).
(Савицкая М.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 12)Один из примеров часто используемого показателя корректировки - "выгашивание" кредитного портфеля отчетного года в году, следующем за отчетным, что является фактом получения окончательного результата (кредитный риск не реализовался).
Статья: Уголовная ответственность за неправомерное формирование кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной задолженности
(Крохин Р.И.)
("Банковское право", 2025, N 3)Так, ст. 159 УК РФ применяется, если основной целью было хищение средств кредитной организации, а не формальное "оздоровление" кредитного портфеля, например в случае заключения фиктивных кредитных договоров по подложным документам, с предоставлением подложных документов регулятору <19>. Квалификация только лишь по ст. 160 УК РФ производится в случае хищения вверенных денежных средств кредитной организации путем предоставления аффилированным лицам невозвратных кредитов <20>.
(Крохин Р.И.)
("Банковское право", 2025, N 3)Так, ст. 159 УК РФ применяется, если основной целью было хищение средств кредитной организации, а не формальное "оздоровление" кредитного портфеля, например в случае заключения фиктивных кредитных договоров по подложным документам, с предоставлением подложных документов регулятору <19>. Квалификация только лишь по ст. 160 УК РФ производится в случае хищения вверенных денежных средств кредитной организации путем предоставления аффилированным лицам невозвратных кредитов <20>.
"Механизмы банкротства и их роль в обеспечении благосостояния человека: монография"
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2022)Нормальный механизм заключается в том, что дольщик вносит денежную сумму, равную стоимости квартиры, на счет эскроу, деньги с которого получит застройщик после передачи готового объекта дольщику <98>. Депонирование происходит в уполномоченном банке, который выдает целевой кредит застройщику, - это позволяет снизить процентную ставку по кредиту, поскольку деньги на счетах эскроу выполняют обеспечительную функцию (застройщик, получив эти средства, может направить их в счет погашения банковского кредита). Этот же банк, как правило, выступает кредитором дольщиков, выдавая им ипотечные кредиты для внесения оплаты по ДДУ. Таким образом, банк, с одной стороны, аккумулирует значительные пассивы в виде депонированных денежных средств, на которые не начисляются проценты <99> (дешевые деньги), а с другой стороны, получает активы - кредитный портфель, сформированный из целевых кредитов застройщику и ипотечных кредитов дольщикам. Все кредиты имеют обеспечение, в том числе залоговое, что повышает качество портфеля и позволяет, например, участвовать в секьюритизации ипотечных кредитов.
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2022)Нормальный механизм заключается в том, что дольщик вносит денежную сумму, равную стоимости квартиры, на счет эскроу, деньги с которого получит застройщик после передачи готового объекта дольщику <98>. Депонирование происходит в уполномоченном банке, который выдает целевой кредит застройщику, - это позволяет снизить процентную ставку по кредиту, поскольку деньги на счетах эскроу выполняют обеспечительную функцию (застройщик, получив эти средства, может направить их в счет погашения банковского кредита). Этот же банк, как правило, выступает кредитором дольщиков, выдавая им ипотечные кредиты для внесения оплаты по ДДУ. Таким образом, банк, с одной стороны, аккумулирует значительные пассивы в виде депонированных денежных средств, на которые не начисляются проценты <99> (дешевые деньги), а с другой стороны, получает активы - кредитный портфель, сформированный из целевых кредитов застройщику и ипотечных кредитов дольщикам. Все кредиты имеют обеспечение, в том числе залоговое, что повышает качество портфеля и позволяет, например, участвовать в секьюритизации ипотечных кредитов.
Статья: Отчетность по форме 0409126 "Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых"
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Верно ли, что в форме 0409126 отражаются не все потребительские кредиты (займы) из кредитного портфеля банка?
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Верно ли, что в форме 0409126 отражаются не все потребительские кредиты (займы) из кредитного портфеля банка?
Статья: Цифровые финансовые активы в системе долговых финансовых инструментов
(Чеховская С.А., Суховецкая Е.К.)
("Журнал российского права", 2025, N 6)Зарубежный опыт применения ТРР на долговом рынке: правовые подходы. В связи с активным применением цифровых технологий в финансовой сфере интересен зарубежный опыт правового обеспечения применения ТРР на долговом рынке. Так, в 2013 г. на цифровых платформах Proposer, Lending-Club и SoFi впервые были выпущены токены, обеспеченные портфелем базовых активов, которые учитывались на блокчейне (Asset Backed Securities) <3>. В 2020 г. компания Figure Technologies LLC закрыла первую сделку по цифровой секьюритизации потребительских кредитов, выпустив токены, обеспеченные кредитным портфелем, на платформе Provenance на общую сумму более 140 млн долл. США <4>.
(Чеховская С.А., Суховецкая Е.К.)
("Журнал российского права", 2025, N 6)Зарубежный опыт применения ТРР на долговом рынке: правовые подходы. В связи с активным применением цифровых технологий в финансовой сфере интересен зарубежный опыт правового обеспечения применения ТРР на долговом рынке. Так, в 2013 г. на цифровых платформах Proposer, Lending-Club и SoFi впервые были выпущены токены, обеспеченные портфелем базовых активов, которые учитывались на блокчейне (Asset Backed Securities) <3>. В 2020 г. компания Figure Technologies LLC закрыла первую сделку по цифровой секьюритизации потребительских кредитов, выпустив токены, обеспеченные кредитным портфелем, на платформе Provenance на общую сумму более 140 млн долл. США <4>.
Статья: Теория и практика управления предпринимательскими рисками
(Белых В.С.)
("Предпринимательское право", 2025, N 2)На современном этапе развития риск-менеджмента пристальное внимание уделяется управлению кредитными рисками и формированию кредитных рейтингов. В работах Д. Маршалла, С. Венкатармана, С. Холтдорфа, М. Рудолфа, А. Лукаса, Т. Боллерслева, Дж. Бароне-Адези, Р. Энгля управление риском подразумевает формирование и реструктуризацию инвестиционного или кредитного портфеля, обеспечивающую высокую доходность при минимальных рисках <26>.
(Белых В.С.)
("Предпринимательское право", 2025, N 2)На современном этапе развития риск-менеджмента пристальное внимание уделяется управлению кредитными рисками и формированию кредитных рейтингов. В работах Д. Маршалла, С. Венкатармана, С. Холтдорфа, М. Рудолфа, А. Лукаса, Т. Боллерслева, Дж. Бароне-Адези, Р. Энгля управление риском подразумевает формирование и реструктуризацию инвестиционного или кредитного портфеля, обеспечивающую высокую доходность при минимальных рисках <26>.