Кредитный портфель
Подборка наиболее важных документов по запросу Кредитный портфель (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Портфельный анализ: рекомендации по формированию отчета по кредитному портфелю
(Сидоров А.)
("Банковское кредитование", 2024, N 4)"Банковское кредитование", 2024, N 4
(Сидоров А.)
("Банковское кредитование", 2024, N 4)"Банковское кредитование", 2024, N 4
Статья: Портфельные риск-метрики: данные и логика расчета
(Горюкова О., Валинуров Т.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Рассмотренные в статье риск-метрики, используемые в АО "Свой Банк" и предлагаемые для использования коллегам из риск-подразделений, являются достаточно универсальными индикаторами состояния кредитного портфеля, простыми и понятными для практиков. Они могут применяться как для текущего и прогнозного управления кредитным риском, так и для построения бизнес-планов и банковских бюджетов, а также использоваться в качестве базовых KPI для оценки эффективности деятельности бизнес-подразделений (с точки зрения качества генерируемого клиентского потока) и подразделений риск-менеджмента.
(Горюкова О., Валинуров Т.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)Рассмотренные в статье риск-метрики, используемые в АО "Свой Банк" и предлагаемые для использования коллегам из риск-подразделений, являются достаточно универсальными индикаторами состояния кредитного портфеля, простыми и понятными для практиков. Они могут применяться как для текущего и прогнозного управления кредитным риском, так и для построения бизнес-планов и банковских бюджетов, а также использоваться в качестве базовых KPI для оценки эффективности деятельности бизнес-подразделений (с точки зрения качества генерируемого клиентского потока) и подразделений риск-менеджмента.
Нормативные акты
Статья: Расчет показателя долговой нагрузки заемщика (Указание Банка России от 16.10.2023 N 6579-У)
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Вправе ли кредитная организация или МФО определить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, иные случаи, наступление которых влечет необходимость расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика для расчета ПДН в течение срока действия договора кредита (займа) только по определенным кредитным продуктам, а не по всему кредитному портфелю (портфелю займов)?
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: Вправе ли кредитная организация или МФО определить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, иные случаи, наступление которых влечет необходимость расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика для расчета ПДН в течение срока действия договора кредита (займа) только по определенным кредитным продуктам, а не по всему кредитному портфелю (портфелю займов)?
Статья: Уголовная ответственность за неправомерное формирование кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной задолженности
(Крохин Р.И.)
("Банковское право", 2025, N 3)Так, ст. 159 УК РФ применяется, если основной целью было хищение средств кредитной организации, а не формальное "оздоровление" кредитного портфеля, например в случае заключения фиктивных кредитных договоров по подложным документам, с предоставлением подложных документов регулятору <19>. Квалификация только лишь по ст. 160 УК РФ производится в случае хищения вверенных денежных средств кредитной организации путем предоставления аффилированным лицам невозвратных кредитов <20>.
(Крохин Р.И.)
("Банковское право", 2025, N 3)Так, ст. 159 УК РФ применяется, если основной целью было хищение средств кредитной организации, а не формальное "оздоровление" кредитного портфеля, например в случае заключения фиктивных кредитных договоров по подложным документам, с предоставлением подложных документов регулятору <19>. Квалификация только лишь по ст. 160 УК РФ производится в случае хищения вверенных денежных средств кредитной организации путем предоставления аффилированным лицам невозвратных кредитов <20>.
"Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие"
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Продажа имущества кредитной организации осуществляется на открытых торгах в порядке и на условиях, которые определены Законом о банкротстве. В частности, при продаже имущества кредитной организации права требования по договорам займа, кредита и факторинга могут быть выставлены на торги единым лотом (продажа кредитного портфеля кредитной организации). Единым лотом также может быть выставлено на торги имущество, переданное кредитной организацией по договорам лизинга с одновременной уступкой прав требований по таким договорам. В ходе конкурсного производства не может производиться замещение активов кредитной организации.
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Продажа имущества кредитной организации осуществляется на открытых торгах в порядке и на условиях, которые определены Законом о банкротстве. В частности, при продаже имущества кредитной организации права требования по договорам займа, кредита и факторинга могут быть выставлены на торги единым лотом (продажа кредитного портфеля кредитной организации). Единым лотом также может быть выставлено на торги имущество, переданное кредитной организацией по договорам лизинга с одновременной уступкой прав требований по таким договорам. В ходе конкурсного производства не может производиться замещение активов кредитной организации.
Статья: Модель и регламентация аналитических процедур контроля ресурсообеспеченности коммерческого банка
(Китаева Ж.С.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 7)Выбор субъектов контроля по данной группе показателей обусловлен компетенциями подразделений в сфере управления рисками: департамент интегрированного управления рисками отвечает за общий контроль рисков; департаменты корпоративных и розничных кредитных рисков контролируют качество кредитного портфеля; финансовый департамент осуществляет мониторинг финансовых показателей риска; совет директоров и наблюдательный совет несут ответственность за стратегическое управление рисками.
(Китаева Ж.С.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 7)Выбор субъектов контроля по данной группе показателей обусловлен компетенциями подразделений в сфере управления рисками: департамент интегрированного управления рисками отвечает за общий контроль рисков; департаменты корпоративных и розничных кредитных рисков контролируют качество кредитного портфеля; финансовый департамент осуществляет мониторинг финансовых показателей риска; совет директоров и наблюдательный совет несут ответственность за стратегическое управление рисками.
"Механизмы банкротства и их роль в обеспечении благосостояния человека: монография"
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2022)Нормальный механизм заключается в том, что дольщик вносит денежную сумму, равную стоимости квартиры, на счет эскроу, деньги с которого получит застройщик после передачи готового объекта дольщику <98>. Депонирование происходит в уполномоченном банке, который выдает целевой кредит застройщику, - это позволяет снизить процентную ставку по кредиту, поскольку деньги на счетах эскроу выполняют обеспечительную функцию (застройщик, получив эти средства, может направить их в счет погашения банковского кредита). Этот же банк, как правило, выступает кредитором дольщиков, выдавая им ипотечные кредиты для внесения оплаты по ДДУ. Таким образом, банк, с одной стороны, аккумулирует значительные пассивы в виде депонированных денежных средств, на которые не начисляются проценты <99> (дешевые деньги), а с другой стороны, получает активы - кредитный портфель, сформированный из целевых кредитов застройщику и ипотечных кредитов дольщикам. Все кредиты имеют обеспечение, в том числе залоговое, что повышает качество портфеля и позволяет, например, участвовать в секьюритизации ипотечных кредитов.
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2022)Нормальный механизм заключается в том, что дольщик вносит денежную сумму, равную стоимости квартиры, на счет эскроу, деньги с которого получит застройщик после передачи готового объекта дольщику <98>. Депонирование происходит в уполномоченном банке, который выдает целевой кредит застройщику, - это позволяет снизить процентную ставку по кредиту, поскольку деньги на счетах эскроу выполняют обеспечительную функцию (застройщик, получив эти средства, может направить их в счет погашения банковского кредита). Этот же банк, как правило, выступает кредитором дольщиков, выдавая им ипотечные кредиты для внесения оплаты по ДДУ. Таким образом, банк, с одной стороны, аккумулирует значительные пассивы в виде депонированных денежных средств, на которые не начисляются проценты <99> (дешевые деньги), а с другой стороны, получает активы - кредитный портфель, сформированный из целевых кредитов застройщику и ипотечных кредитов дольщикам. Все кредиты имеют обеспечение, в том числе залоговое, что повышает качество портфеля и позволяет, например, участвовать в секьюритизации ипотечных кредитов.
Статья: Раскрытие информации о размере вознаграждений ключевому управленческому персоналу: рыночные практики
(Савицкая М.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 12)Один из примеров часто используемого показателя корректировки - "выгашивание" кредитного портфеля отчетного года в году, следующем за отчетным, что является фактом получения окончательного результата (кредитный риск не реализовался).
(Савицкая М.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 12)Один из примеров часто используемого показателя корректировки - "выгашивание" кредитного портфеля отчетного года в году, следующем за отчетным, что является фактом получения окончательного результата (кредитный риск не реализовался).
Информация: Совещание по экономическим вопросам
("Официальный сайт Президента РФ", 2025)В декабре динамика корпоративного кредитного портфеля серьезно замедлилась, и в январе она складывается ниже целевых ориентиров. При этом качество выданных кредитов остается на высоком уровне. Доля просроченной задолженности в корпоративном портфеле, то есть кредитов компаний, бизнеса, составляет 2,6 процента, а в розничном - гражданам, физлицам - 3,7 процента. И эти показатели были стабильны в течение всего прошлого года.
("Официальный сайт Президента РФ", 2025)В декабре динамика корпоративного кредитного портфеля серьезно замедлилась, и в январе она складывается ниже целевых ориентиров. При этом качество выданных кредитов остается на высоком уровне. Доля просроченной задолженности в корпоративном портфеле, то есть кредитов компаний, бизнеса, составляет 2,6 процента, а в розничном - гражданам, физлицам - 3,7 процента. И эти показатели были стабильны в течение всего прошлого года.
Статья: Цифровая трансформация кредитования малого бизнеса: достаточно ли эффективен модельный подход?
(Герсамия Г., Подколзин И.)
("Банковское кредитование", 2025, N 4)Практика экспертов МСЭО по анализу кредитных портфелей ИП, сформированных на основе модельных решений на базе общедоступных данных, показала, что сформировать качественный портфель кредитов ИП в большом объеме с разумным (в пределах 2%) риском просто невозможно, реальные значения риска по итогам 2024 г. зачастую превышали 4 - 5%. Ситуация заметно улучшается, когда в кредитной процедуре присутствуют элементы ручной экспертизы: дополнительный запрос первичной информации от самого клиента, упрощенный анализ счета 51 силами кредитного аналитика, - а также есть залоговое обеспечение. К сожалению, при этом теряется то, ради чего и задумывались экспресс-процедуры, - значительно ухудшались показатели TTY, TTM <2>.
(Герсамия Г., Подколзин И.)
("Банковское кредитование", 2025, N 4)Практика экспертов МСЭО по анализу кредитных портфелей ИП, сформированных на основе модельных решений на базе общедоступных данных, показала, что сформировать качественный портфель кредитов ИП в большом объеме с разумным (в пределах 2%) риском просто невозможно, реальные значения риска по итогам 2024 г. зачастую превышали 4 - 5%. Ситуация заметно улучшается, когда в кредитной процедуре присутствуют элементы ручной экспертизы: дополнительный запрос первичной информации от самого клиента, упрощенный анализ счета 51 силами кредитного аналитика, - а также есть залоговое обеспечение. К сожалению, при этом теряется то, ради чего и задумывались экспресс-процедуры, - значительно ухудшались показатели TTY, TTM <2>.
Информация: О совершенствовании инструмента макропруденциальных лимитов для ограничения системных рисков в розничном кредитовании
("Официальный сайт Банка России", 2024)При этом в структуре ипотечного кредитного портфеля по-прежнему 61% задолженности приходится на заемщиков с ПДН более 50% (в необеспеченном кредитовании - 48%). По мере обновления ипотечного портфеля структура будет улучшаться.
("Официальный сайт Банка России", 2024)При этом в структуре ипотечного кредитного портфеля по-прежнему 61% задолженности приходится на заемщиков с ПДН более 50% (в необеспеченном кредитовании - 48%). По мере обновления ипотечного портфеля структура будет улучшаться.
"Предпринимательское право: учебник: в 2 т."
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Кредитные организации заинтересованы в привлечении коллекторских агентств не только в качестве лиц, профессионально осуществляющих деятельность по возврату задолженности, но и как субъектов, уступка которым прав (требований) по кредитным обязательствам позволяет освободить сформированные при ухудшении качества кредитного портфеля резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" <1>.
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Кредитные организации заинтересованы в привлечении коллекторских агентств не только в качестве лиц, профессионально осуществляющих деятельность по возврату задолженности, но и как субъектов, уступка которым прав (требований) по кредитным обязательствам позволяет освободить сформированные при ухудшении качества кредитного портфеля резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" <1>.