Кредит на возобновление бизнеса
Подборка наиболее важных документов по запросу Кредит на возобновление бизнеса (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Верховного Суда РФ от 28.03.2022 N 305-ЭС22-1897 по делу N А40-20927/2021
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о внесении изменений в кредитный договор.
Обжалуемый результат спора: Требование удовлетворено, поскольку само по себе наличие ограничений ввиду принимаемых государством мер для локализации и уменьшения как распространения самой новой коронавирусной инфекции, так и ее последствий не способствует стабильности хозяйственно-договорных отношений и сохранению привычных условий ведения бизнеса, тем более если и в обычных условиях имелись те или иные затруднения в его ведении.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Как установлено судами, в обоснование заявленных требований заемщик полагает необходимым изменить заключенный с банком договор возобновляемой кредитной линии в связи существенным изменением обстоятельств (приостановка предпринимательской деятельности в области торговли, что повлекло существенные расходы на соблюдение ограничений, направленных на недопущение распространения новой коронавирусной инфекции), ссылаясь на то, что внесение заявленных изменений восстановит его экономическое положение, позволит сохранить бизнес и полностью расплатиться по кредитным обязательствам.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о внесении изменений в кредитный договор.
Обжалуемый результат спора: Требование удовлетворено, поскольку само по себе наличие ограничений ввиду принимаемых государством мер для локализации и уменьшения как распространения самой новой коронавирусной инфекции, так и ее последствий не способствует стабильности хозяйственно-договорных отношений и сохранению привычных условий ведения бизнеса, тем более если и в обычных условиях имелись те или иные затруднения в его ведении.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.Как установлено судами, в обоснование заявленных требований заемщик полагает необходимым изменить заключенный с банком договор возобновляемой кредитной линии в связи существенным изменением обстоятельств (приостановка предпринимательской деятельности в области торговли, что повлекло существенные расходы на соблюдение ограничений, направленных на недопущение распространения новой коронавирусной инфекции), ссылаясь на то, что внесение заявленных изменений восстановит его экономическое положение, позволит сохранить бизнес и полностью расплатиться по кредитным обязательствам.
Определение Верховного Суда РФ от 30.06.2017 N 301-ЭС17-7613 по делу N А79-8396/2015
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу 1) О признании недействительным заключенного банком (должником) и обществом договора уступки права требования по договорам возобновляемой кредитной линии; 2) О применении последствий недействительности сделки.
Обжалуемый результат спора: Требование удовлетворено, поскольку установлено, что на момент совершения договора уступки права требования в отношении банка был введен запрет на осуществление им соответствующих банковских операций, и поскольку приостановление предписания о запрете не свидетельствует о совершении сделки в рамках осуществления обычной хозяйственной деятельности; применены последствия недействительности сделки в виде восстановления задолженности банка перед обществом и восстановления права требования банка к заемщикам.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.в рамках дела о банкротстве банка его конкурсный управляющий в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительным договора уступки права требования от 13.08.2015 по договорам возобновляемой кредитной линии от 29.04.2014 N 051-КЛ-ЮЛ, от 29.04.2014 N 052-КЛ-ЮЛ и от 06.05.2014 N 054-КЛ-ЮЛ, заключенного между банком и фирмой, и применении последствий недействительности сделки.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу 1) О признании недействительным заключенного банком (должником) и обществом договора уступки права требования по договорам возобновляемой кредитной линии; 2) О применении последствий недействительности сделки.
Обжалуемый результат спора: Требование удовлетворено, поскольку установлено, что на момент совершения договора уступки права требования в отношении банка был введен запрет на осуществление им соответствующих банковских операций, и поскольку приостановление предписания о запрете не свидетельствует о совершении сделки в рамках осуществления обычной хозяйственной деятельности; применены последствия недействительности сделки в виде восстановления задолженности банка перед обществом и восстановления права требования банка к заемщикам.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.в рамках дела о банкротстве банка его конкурсный управляющий в лице Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительным договора уступки права требования от 13.08.2015 по договорам возобновляемой кредитной линии от 29.04.2014 N 051-КЛ-ЮЛ, от 29.04.2014 N 052-КЛ-ЮЛ и от 06.05.2014 N 054-КЛ-ЮЛ, заключенного между банком и фирмой, и применении последствий недействительности сделки.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: О необходимости внедрения регуляторной концепции open-end credits в России для защиты прав заемщиков по возобновляемым кредитным линиям, включая кредитные карты
(Молодыко К.Ю.)
("Банковское право", 2022, N 4)Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" в довольно высокой степени сфокусирован на кредитах, которые используются заемщиком единоразово (installment loans по западной терминологии). В то же время он не обеспечивает надлежащего уровня защиты заемщиков по возобновляемым кредитным линиям (open-end credits по западной терминологии) от произвольного урезания их кредитного лимита или даже полного закрытия кредитной карты. В статье предлагается новый сбалансированный подход к урегулированию данной проблемы, который должен учесть интересы и кредиторов, и заемщиков. В частности, предлагается предусмотреть гарантированный кредитный лимит по карте, основания, по которым он может быть сокращен, порядок переоценки ситуации заемщика, переходный период для добросовестных заемщиков на тот случай, если банк решил полностью закрыть их кредитную карту. При этом не следует исключать внедрения аналогичных защитных механизмов по кредитным линиям индивидуальных предпринимателей, коммерческих предприятий малого бизнеса.
(Молодыко К.Ю.)
("Банковское право", 2022, N 4)Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" в довольно высокой степени сфокусирован на кредитах, которые используются заемщиком единоразово (installment loans по западной терминологии). В то же время он не обеспечивает надлежащего уровня защиты заемщиков по возобновляемым кредитным линиям (open-end credits по западной терминологии) от произвольного урезания их кредитного лимита или даже полного закрытия кредитной карты. В статье предлагается новый сбалансированный подход к урегулированию данной проблемы, который должен учесть интересы и кредиторов, и заемщиков. В частности, предлагается предусмотреть гарантированный кредитный лимит по карте, основания, по которым он может быть сокращен, порядок переоценки ситуации заемщика, переходный период для добросовестных заемщиков на тот случай, если банк решил полностью закрыть их кредитную карту. При этом не следует исключать внедрения аналогичных защитных механизмов по кредитным линиям индивидуальных предпринимателей, коммерческих предприятий малого бизнеса.
Статья: Немотивированный отказ в предоставлении льготного кредитования для субъектов малого и среднего предпринимательства
(Сарнаков И.В., Пешков Б.С.)
("Финансовое право", 2023, N 5)Одной из значимых мер поддержки субъектов МСП является предоставление упрощенного доступа к кредитным программам банков. В целях развития субъектов МСП АО "Корпорация развития МСП" и Министерство экономического развития РФ предоставляют возможность получить гарантии и поручительства, а также воспользоваться различными льготными программами кредитования в банках-партнерах. Повышенную актуальность приобрели программы льготного кредитования, субсидированные Правительством РФ, связанные с поддержкой бизнеса в кризисных экономических условиях: в период ограничений деятельности во время борьбы с распространением новой коронавирусной инфекции (COVID-19), а также в период преодоления последствий экономических санкций. Примерами таких программ могут служить кредиты под 0% на выплату заработной платы сотрудникам, кредиты под 3% на возобновление деятельности и др. Для получения льготного кредита, пониженная ставка которого профинансирована государством, субъект МСП должен подходить под условия выдачи данного кредитного продукта, установленные Правительством РФ.
(Сарнаков И.В., Пешков Б.С.)
("Финансовое право", 2023, N 5)Одной из значимых мер поддержки субъектов МСП является предоставление упрощенного доступа к кредитным программам банков. В целях развития субъектов МСП АО "Корпорация развития МСП" и Министерство экономического развития РФ предоставляют возможность получить гарантии и поручительства, а также воспользоваться различными льготными программами кредитования в банках-партнерах. Повышенную актуальность приобрели программы льготного кредитования, субсидированные Правительством РФ, связанные с поддержкой бизнеса в кризисных экономических условиях: в период ограничений деятельности во время борьбы с распространением новой коронавирусной инфекции (COVID-19), а также в период преодоления последствий экономических санкций. Примерами таких программ могут служить кредиты под 0% на выплату заработной платы сотрудникам, кредиты под 3% на возобновление деятельности и др. Для получения льготного кредита, пониженная ставка которого профинансирована государством, субъект МСП должен подходить под условия выдачи данного кредитного продукта, установленные Правительством РФ.
Нормативные акты
<Информация> Минэкономразвития России
<Об антикризисных мерах поддержки малого и среднего бизнеса в наиболее пострадавших отраслях>С ноября по декабрь 2021 года для компаний МСП и СОНКО в тридцати российских банках будет возобновлена выдача льготных кредитов по ставке 3% годовых. Получить поддержку смогут кинотеатры, музеи, зоопарки, спортивные организации и фитнес-центры, санатории, турагентства, гостиницы, предприятия общепита, а также компании, которые занимаются организацией досуга, отдыха, развлечений и мероприятий - юридические лица и ИП.
<Об антикризисных мерах поддержки малого и среднего бизнеса в наиболее пострадавших отраслях>С ноября по декабрь 2021 года для компаний МСП и СОНКО в тридцати российских банках будет возобновлена выдача льготных кредитов по ставке 3% годовых. Получить поддержку смогут кинотеатры, музеи, зоопарки, спортивные организации и фитнес-центры, санатории, турагентства, гостиницы, предприятия общепита, а также компании, которые занимаются организацией досуга, отдыха, развлечений и мероприятий - юридические лица и ИП.
Статья: Новости от 05.03.2021
("Главная книга", 2021, N 6)Новый "коронавирусный" кредит для бизнеса
("Главная книга", 2021, N 6)Новый "коронавирусный" кредит для бизнеса
Статья: Кредиты на возобновление деятельности и на неотложные нужды для поддержки и сохранения занятости
(Каравайкина Е.Е.)
("Туристические и гостиничные услуги: бухгалтерский учет и налогообложение", 2020, N 4)Могут ли организации туристического и гостиничного бизнеса получить льготные кредиты - на возобновление деятельности и на неотложные нужды для поддержки и сохранения занятости? В чем преимущества этих кредитов по сравнению с обычными кредитами? Можно ли полученные средства потратить на приобретение оборудования и мебели? Возникают ли у организации налогооблагаемые доходы в связи с получением льготных кредитов?
(Каравайкина Е.Е.)
("Туристические и гостиничные услуги: бухгалтерский учет и налогообложение", 2020, N 4)Могут ли организации туристического и гостиничного бизнеса получить льготные кредиты - на возобновление деятельности и на неотложные нужды для поддержки и сохранения занятости? В чем преимущества этих кредитов по сравнению с обычными кредитами? Можно ли полученные средства потратить на приобретение оборудования и мебели? Возникают ли у организации налогооблагаемые доходы в связи с получением льготных кредитов?
Статья: МСФО (IFRS) 9: влияние на автоматизацию бизнес-процессов
(Кочуров С.)
("МСФО и МСА в кредитной организации", 2018, N 4)Еще одной характеристикой бизнес-моделей является их субъективность. Относить группу активов к той или иной бизнес-модели можно исходя из профессиональных суждений ответственных за это лиц в организации. Таким образом, выбор способа автоматизации маркировки признаком бизнес-моделей зависит от особенностей деятельности конкретной организации. В первую очередь нужно сгруппировать портфели финансовых инструментов по схожим характеристикам.
(Кочуров С.)
("МСФО и МСА в кредитной организации", 2018, N 4)Еще одной характеристикой бизнес-моделей является их субъективность. Относить группу активов к той или иной бизнес-модели можно исходя из профессиональных суждений ответственных за это лиц в организации. Таким образом, выбор способа автоматизации маркировки признаком бизнес-моделей зависит от особенностей деятельности конкретной организации. В первую очередь нужно сгруппировать портфели финансовых инструментов по схожим характеристикам.
"Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в России: Монография"
(Куприянова Л.М., Соколинская Н.Э.)
("Социально-политическая мысль", 2011)- возобновляемые кредитные линии (финансирование оборота) - аналог овердрафта, но без промежуточного погашения задолженности;
(Куприянова Л.М., Соколинская Н.Э.)
("Социально-политическая мысль", 2011)- возобновляемые кредитные линии (финансирование оборота) - аналог овердрафта, но без промежуточного погашения задолженности;
"Микрофинансирование в России"
(Криворучко С.В., Абрамова М.А., Мамута М.В., Тенетник О.С., Шакер И.Е.)
("КНОРУС", "ЦИПСиР", 2013)В рамках соглашения с банком МФО принимает на себя обязательство о включении в кредитные договоры (договоры займа с заемщиками) информации о банке как источнике кредитных ресурсов, а также о приложении рекламно-информационного листка об услугах, предоставляемых банком малому бизнесу.
(Криворучко С.В., Абрамова М.А., Мамута М.В., Тенетник О.С., Шакер И.Е.)
("КНОРУС", "ЦИПСиР", 2013)В рамках соглашения с банком МФО принимает на себя обязательство о включении в кредитные договоры (договоры займа с заемщиками) информации о банке как источнике кредитных ресурсов, а также о приложении рекламно-информационного листка об услугах, предоставляемых банком малому бизнесу.
Статья: Овердрафт или кредитная линия с лимитом задолженности: как сделать правильный выбор?
(Ефимова Ю.В.)
("Банковское кредитование", 2011, N 2)Кроме этого, так как, как правило, среди пользователей овердрафтом превалируют торговые организации, хотелось бы порекомендовать сочетание нескольких видов кредитного финансирования. Овердрафт все-таки в большей степени является инструментом для покрытия непредвиденных кассовых разрывов, и с большим искусством и в редких случаях его можно использовать для увеличения объемов закупок. На наш взгляд, для расширения оборота целесообразнее и эффективнее использовать возобновляемую кредитную линию, которая совмещает преимущества овердрафта и кредита.
(Ефимова Ю.В.)
("Банковское кредитование", 2011, N 2)Кроме этого, так как, как правило, среди пользователей овердрафтом превалируют торговые организации, хотелось бы порекомендовать сочетание нескольких видов кредитного финансирования. Овердрафт все-таки в большей степени является инструментом для покрытия непредвиденных кассовых разрывов, и с большим искусством и в редких случаях его можно использовать для увеличения объемов закупок. На наш взгляд, для расширения оборота целесообразнее и эффективнее использовать возобновляемую кредитную линию, которая совмещает преимущества овердрафта и кредита.
Интервью: Чтобы оставаться незаменимым, надо постоянно меняться
("Управление персоналом", 2016, N 17)- Была у нас такая практика. Мы продавали небольшой завод. Это сложно, но это было возможно. Наш бизнес основан на доверии между клиентом и банком. Не доверяешь - невозможно работать ни с той, ни с другой стороны. Клиенты находятся в некоторой зависимости. Была история несколько лет назад, когда ряд банков на фоне сжатия ликвидности Банком России просто прекратили возобновлять короткие кредиты. Представляете, стоит погашение в один день 100 млн руб. или 50 млн руб. Компания, естественно, погасить их не может.
("Управление персоналом", 2016, N 17)- Была у нас такая практика. Мы продавали небольшой завод. Это сложно, но это было возможно. Наш бизнес основан на доверии между клиентом и банком. Не доверяешь - невозможно работать ни с той, ни с другой стороны. Клиенты находятся в некоторой зависимости. Была история несколько лет назад, когда ряд банков на фоне сжатия ликвидности Банком России просто прекратили возобновлять короткие кредиты. Представляете, стоит погашение в один день 100 млн руб. или 50 млн руб. Компания, естественно, погасить их не может.
Статья: Анализ кредитоспособности малых предприятий кредитным экспертом банка
(Кемаева С.А., Козлова Е.Е., Ионова Е.С.)
("Международный бухгалтерский учет", 2014, N 10)С большой осторожностью банки относятся к клиентам, которые, по всей видимости, намереваются получить кредит для расчетов со старыми долгами. Объяснением может служить более выгодная ставка нового кредита и прочие условия. Если клиент не может вернуть предыдущий кредит из имеющихся средств и источников финансирования, это свидетельствует о неудовлетворительном состоянии дел в бизнесе. Потребительские кредиты ООО "Заемщик" изучались на основании данных, предоставленных бюро кредитных историй. Разница между официальными данными и приведенным балансом составила 2 млн руб. Такая сумма оказывает существенное влияние на величину собственного капитала организации. Кроме того, по методике банка овердрафты и возобновляемые кредитные линии учитываются по сумме кредиторской задолженности, а не по общему лимиту. Это следует учитывать при формировании приведенного баланса.
(Кемаева С.А., Козлова Е.Е., Ионова Е.С.)
("Международный бухгалтерский учет", 2014, N 10)С большой осторожностью банки относятся к клиентам, которые, по всей видимости, намереваются получить кредит для расчетов со старыми долгами. Объяснением может служить более выгодная ставка нового кредита и прочие условия. Если клиент не может вернуть предыдущий кредит из имеющихся средств и источников финансирования, это свидетельствует о неудовлетворительном состоянии дел в бизнесе. Потребительские кредиты ООО "Заемщик" изучались на основании данных, предоставленных бюро кредитных историй. Разница между официальными данными и приведенным балансом составила 2 млн руб. Такая сумма оказывает существенное влияние на величину собственного капитала организации. Кроме того, по методике банка овердрафты и возобновляемые кредитные линии учитываются по сумме кредиторской задолженности, а не по общему лимиту. Это следует учитывать при формировании приведенного баланса.
Статья: Комментарий к Федеральному закону от 13.07.2020 N 204-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации"
(Точкина Т.Н.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2020, N 15)Этот порядок применяется в отношении процентов по льготным кредитам, полученным для поддержки бизнеса. Он распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2020 года до 31 декабря 2021 года, и применяется к двум видам кредитов.
(Точкина Т.Н.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2020, N 15)Этот порядок применяется в отношении процентов по льготным кредитам, полученным для поддержки бизнеса. Он распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2020 года до 31 декабря 2021 года, и применяется к двум видам кредитов.