Коррупционная схема
Подборка наиболее важных документов по запросу Коррупционная схема (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как организовать договорную работу
(КонсультантПлюс, 2026)Отметим: чтобы выявить коррупционные риски и принять меры по их минимизации, Минтруд России рекомендует обеспечить внедрение оценки добросовестности контрагентов - процедуры дью-дилидженс (Меры по предупреждению коррупции в организациях). С ее помощью можно оценить, например, деловую репутацию, финансовые, материальные, человеческие и иные ресурсы контрагента, позволяющие надлежащим образом осуществлять деятельность в рамках предполагаемого договора, выявить его связи с должностными лицами (в том числе иностранными) и риски вовлечения в коррупционные схемы, связанные с подкупом таких лиц.
(КонсультантПлюс, 2026)Отметим: чтобы выявить коррупционные риски и принять меры по их минимизации, Минтруд России рекомендует обеспечить внедрение оценки добросовестности контрагентов - процедуры дью-дилидженс (Меры по предупреждению коррупции в организациях). С ее помощью можно оценить, например, деловую репутацию, финансовые, материальные, человеческие и иные ресурсы контрагента, позволяющие надлежащим образом осуществлять деятельность в рамках предполагаемого договора, выявить его связи с должностными лицами (в том числе иностранными) и риски вовлечения в коррупционные схемы, связанные с подкупом таких лиц.
Статья: Выявление зависимости уровня экономической безопасности от борьбы с экономическими преступлениями
(Глущенко А.В., Кучерова Е.П., Данилова Р.А.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2024, N 9)3) наличие коррупционных схем, создающих благоприятные условия для совершения экономических преступлений;
(Глущенко А.В., Кучерова Е.П., Данилова Р.А.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2024, N 9)3) наличие коррупционных схем, создающих благоприятные условия для совершения экономических преступлений;
Нормативные акты
Указ Президента РФ от 13.05.2017 N 208
"О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года"3) создание условий, исключающих возможность сращивания интересов должностных лиц бизнес-структур и представителей государственных органов, профилактика и предупреждение формирования коррупционных схем их взаимодействия, в том числе с участием в этих схемах представителей бизнеса иностранных государств;
"О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года"3) создание условий, исключающих возможность сращивания интересов должностных лиц бизнес-структур и представителей государственных органов, профилактика и предупреждение формирования коррупционных схем их взаимодействия, в том числе с участием в этих схемах представителей бизнеса иностранных государств;
"Концепция общественной безопасности в Российской Федерации"
(утв. Президентом РФ 14.11.2013 N Пр-2685)16. Несмотря на формирование в Российской Федерации соответствующих потребностям времени правовых и организационных основ противодействия коррупции, уровень распространенности этого явления продолжает оставаться высоким. Отмечаются многочисленные факты коррупционных преступлений, совершаемых против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления. Наблюдаются устойчивые тенденции к сращиванию интересов бизнеса и чиновников, включению в коррупционные схемы должностных лиц и представителей бизнеса иностранных государств.
(утв. Президентом РФ 14.11.2013 N Пр-2685)16. Несмотря на формирование в Российской Федерации соответствующих потребностям времени правовых и организационных основ противодействия коррупции, уровень распространенности этого явления продолжает оставаться высоким. Отмечаются многочисленные факты коррупционных преступлений, совершаемых против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления. Наблюдаются устойчивые тенденции к сращиванию интересов бизнеса и чиновников, включению в коррупционные схемы должностных лиц и представителей бизнеса иностранных государств.
Статья: Специальный субъект преступления, связанного с закупкой товаров и услуг за счет средств федерального бюджета для осуществления строительства и реконструкции железнодорожных объектов
(Калитинская А.В.)
("Транспортное право", 2025, N 4)Данный перечень будет целесообразным дополнить такой характеристикой, как владение навыками в области государственных закупок. Данный навык будет актуальным как для стороны заказчика, так и для стороны контрагента, стремящегося реализовать мошеннические либо коррупционные схемы. Причем, как отмечает В.Ю. Дроздов, взяв во внимание механизм закупочного процесса, будет затруднительным воплотить на практике преступный умысел без ведома должностных лиц заказчика <12>.
(Калитинская А.В.)
("Транспортное право", 2025, N 4)Данный перечень будет целесообразным дополнить такой характеристикой, как владение навыками в области государственных закупок. Данный навык будет актуальным как для стороны заказчика, так и для стороны контрагента, стремящегося реализовать мошеннические либо коррупционные схемы. Причем, как отмечает В.Ю. Дроздов, взяв во внимание механизм закупочного процесса, будет затруднительным воплотить на практике преступный умысел без ведома должностных лиц заказчика <12>.
Статья: Правовое регулирование публичных закупок в России и Бразилии: виды закупок, обеспечение общественного интереса, способы закупок, ценовые пороги
(Кичик К.В.)
("Право и экономика", 2025, N 9)В Бразилии же старый закон о государственных закупках (Закон от 21 июня 1993 г. N 8.666 "Об общих стандартах в отношении торгов и административных контрактов, относящихся к работам, услугам (включая рекламу), закупкам, выбытию и аренде в рамках полномочий Союза, штатов, федерального округа и муниципалитетов" <22>) также был заменен на новый Закон после ряда скандалов, главным из которых стала так называемая "Операция "Автомойка" <23> (Operation Car Wash): "В ходе этой операции была раскрыта долгосрочная институционализированная коррупционная схема, в которой участвовали высокопоставленные политики и бизнесмены из некоторых крупнейших частных компаний Бразилии... Операция "Автомойка" стала символом борьбы с коррупцией в Бразилии из-за масштабов коррупции, количества заключенных в тюрьмы и вынесенных обвинительных приговоров, применяемых методов расследования и возвращенных денег" <24>.
(Кичик К.В.)
("Право и экономика", 2025, N 9)В Бразилии же старый закон о государственных закупках (Закон от 21 июня 1993 г. N 8.666 "Об общих стандартах в отношении торгов и административных контрактов, относящихся к работам, услугам (включая рекламу), закупкам, выбытию и аренде в рамках полномочий Союза, штатов, федерального округа и муниципалитетов" <22>) также был заменен на новый Закон после ряда скандалов, главным из которых стала так называемая "Операция "Автомойка" <23> (Operation Car Wash): "В ходе этой операции была раскрыта долгосрочная институционализированная коррупционная схема, в которой участвовали высокопоставленные политики и бизнесмены из некоторых крупнейших частных компаний Бразилии... Операция "Автомойка" стала символом борьбы с коррупцией в Бразилии из-за масштабов коррупции, количества заключенных в тюрьмы и вынесенных обвинительных приговоров, применяемых методов расследования и возвращенных денег" <24>.
Статья: Международно-правовые и внутригосударственные подходы к минимизации коррупционных рисков в сфере государственных закупок
(Трунцевский Ю.В., Матвеев В.В.)
("Международное публичное и частное право", 2025, N 3)Анализ каждого из семи показателей, согласно данной методике, позволяет выявить конкретные уязвимости в процессе закупок. Короткие или слишком длинные периоды подачи заявок могут указывать на недобросовестную конкуренцию или фаворитизм, что также является важным аспектом для оценки риска. Концентрация расходов на определенных участников торгов и высокая доля поставщиков, зарегистрированных в юрисдикциях с низким уровнем прозрачности, служат дополнительными индикаторами потенциальных коррупционных схем. Все эти "красные флажки" формируют синтетический CRI, который помогает в выявлении и оценке коррупционных рисков в государственных закупках.
(Трунцевский Ю.В., Матвеев В.В.)
("Международное публичное и частное право", 2025, N 3)Анализ каждого из семи показателей, согласно данной методике, позволяет выявить конкретные уязвимости в процессе закупок. Короткие или слишком длинные периоды подачи заявок могут указывать на недобросовестную конкуренцию или фаворитизм, что также является важным аспектом для оценки риска. Концентрация расходов на определенных участников торгов и высокая доля поставщиков, зарегистрированных в юрисдикциях с низким уровнем прозрачности, служат дополнительными индикаторами потенциальных коррупционных схем. Все эти "красные флажки" формируют синтетический CRI, который помогает в выявлении и оценке коррупционных рисков в государственных закупках.
"Правовое регулирование новых видов предпринимательской деятельности: практическое пособие"
(Абрамов В.Ю., Абрамов Ю.В.)
("Юстицинформ", 2023)Комплаенс-контроль позволяет выявлять и предотвращать коррупционные и мошеннические схемы, применяемые работниками хозяйствующего субъекта, в том числе и путем сговора с контрагентами и госчиновниками в целях личного обогащения. Кроме того, комплаенс-контроль позволяет выявлять профессиональные ошибки работников хозяйствующих субъектов, что позволяет своевременно корректировать и устранять данные ошибки, изменять при необходимости систему автоматизированного учета операций, цифровые платформы, а также обучать (переобучать) работников и т.п.
(Абрамов В.Ю., Абрамов Ю.В.)
("Юстицинформ", 2023)Комплаенс-контроль позволяет выявлять и предотвращать коррупционные и мошеннические схемы, применяемые работниками хозяйствующего субъекта, в том числе и путем сговора с контрагентами и госчиновниками в целях личного обогащения. Кроме того, комплаенс-контроль позволяет выявлять профессиональные ошибки работников хозяйствующих субъектов, что позволяет своевременно корректировать и устранять данные ошибки, изменять при необходимости систему автоматизированного учета операций, цифровые платформы, а также обучать (переобучать) работников и т.п.
Статья: Противодействие легализации коррупционных доходов: сравнительно-правовой анализ опыта России и Армении
(Понаморенко В.Е., Минасян К.Х.)
("Российский юридический журнал", 2025, N 2)Важный аспект взаимодействия этих двух структур - повышение эффективности борьбы с коррупционными схемами, включающими офшорные операции, подставные компании и подделку контрактов. Работая совместно, ЦФМ и Антикоррупционный комитет охватывают всю цепочку: от выявления подозрительных операций до привлечения виновных к ответственности. Таким образом, их скоординированная деятельность способствует укреплению правопорядка, улучшению имиджа страны на международной арене и снижению угроз, связанных с финансовыми преступлениями.
(Понаморенко В.Е., Минасян К.Х.)
("Российский юридический журнал", 2025, N 2)Важный аспект взаимодействия этих двух структур - повышение эффективности борьбы с коррупционными схемами, включающими офшорные операции, подставные компании и подделку контрактов. Работая совместно, ЦФМ и Антикоррупционный комитет охватывают всю цепочку: от выявления подозрительных операций до привлечения виновных к ответственности. Таким образом, их скоординированная деятельность способствует укреплению правопорядка, улучшению имиджа страны на международной арене и снижению угроз, связанных с финансовыми преступлениями.
Статья: Государственное управление в сфере вынужденной миграции: история, реалии и перспективы административно-правового регулирования
(Петровская М.И.)
("Миграционное право", 2025, N 2)Многочисленные реформы были связаны с имеющимися проблемами в деятельности ФМС России. Так, например, мало внимания уделялось вопросам социальной адаптации и интеграции вынужденных мигрантов, существовали коррупционные схемы в различных субъектах РФ <8>. Данные тенденции отражены в целом ряде научных публикаций <9>.
(Петровская М.И.)
("Миграционное право", 2025, N 2)Многочисленные реформы были связаны с имеющимися проблемами в деятельности ФМС России. Так, например, мало внимания уделялось вопросам социальной адаптации и интеграции вынужденных мигрантов, существовали коррупционные схемы в различных субъектах РФ <8>. Данные тенденции отражены в целом ряде научных публикаций <9>.
Статья: О повышении эффективности государственного (муниципального) контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг
(Денисова А.А.)
("Финансовое право", 2025, N 5)Анализ вышеуказанных коррупционных схем, реализуемых при осуществлении закупок, позволяет сделать вывод, что большая часть из них основывается на несовершенстве существующего правового регулирования закупок. Используя пробелы и противоречия положений Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" <5> (далее - Закон N 44-ФЗ), а также расширительное толкование, недобросовестные заказчики вполне легально обеспечивают преимущества определенному участнику закупки.
(Денисова А.А.)
("Финансовое право", 2025, N 5)Анализ вышеуказанных коррупционных схем, реализуемых при осуществлении закупок, позволяет сделать вывод, что большая часть из них основывается на несовершенстве существующего правового регулирования закупок. Используя пробелы и противоречия положений Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" <5> (далее - Закон N 44-ФЗ), а также расширительное толкование, недобросовестные заказчики вполне легально обеспечивают преимущества определенному участнику закупки.
Статья: Медиативный подход в налоговых спорах
(Мошкин А.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 43)- Коррупционные риски. Если проверяющие считают, что налогоплательщик нарушил закон, они должны собрать доказательства, провести проверку, доначислить и взыскать недоимку - столько, сколько нужно было заплатить, плюс штрафные санкции. Нельзя договориться с ФНС об уменьшении суммы налогов, не имея доказательств своей невиновности. Предоставление же должностным лицам ФНС возможности установления в медиативном соглашении размера налоговых обязательств в меньшем объеме, чем должно быть по закону, создает опасную ситуацию и ставит других налогоплательщиков в невыгодное положение. Кто и по каким принципам будет определять, на какую именно сумму снизить сумму налогов? Не станет ли медиация легализованным инструментом для коррупционных схем и расцвета рынка услуг нелегальных "решал"? Не будет ли медиация использоваться в качестве дополнительного способа давления на бизнес со стороны фискальных органов? И, наконец, не будет ли медиация рассматриваться предпринимателями как способ "откупиться" от налоговой, лишь бы отстали?
(Мошкин А.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 43)- Коррупционные риски. Если проверяющие считают, что налогоплательщик нарушил закон, они должны собрать доказательства, провести проверку, доначислить и взыскать недоимку - столько, сколько нужно было заплатить, плюс штрафные санкции. Нельзя договориться с ФНС об уменьшении суммы налогов, не имея доказательств своей невиновности. Предоставление же должностным лицам ФНС возможности установления в медиативном соглашении размера налоговых обязательств в меньшем объеме, чем должно быть по закону, создает опасную ситуацию и ставит других налогоплательщиков в невыгодное положение. Кто и по каким принципам будет определять, на какую именно сумму снизить сумму налогов? Не станет ли медиация легализованным инструментом для коррупционных схем и расцвета рынка услуг нелегальных "решал"? Не будет ли медиация использоваться в качестве дополнительного способа давления на бизнес со стороны фискальных органов? И, наконец, не будет ли медиация рассматриваться предпринимателями как способ "откупиться" от налоговой, лишь бы отстали?
Статья: Миксеры, P2P-сервисы и кроссчейновые мосты как средства сокрытия преступлений и отмывания преступных доходов
(Красинский В.В., Осипов Г.П.)
("Современное право", 2025, N 10)Практика сопровождения и расследования уголовных дел свидетельствует, что схожие технологии и инструменты применяются для вывода и обналичивания любых средств сомнительного и криминального происхождения (полученных от наркосбыта, финансовых пирамид, коррупционных схем, геймблинга и др.).
(Красинский В.В., Осипов Г.П.)
("Современное право", 2025, N 10)Практика сопровождения и расследования уголовных дел свидетельствует, что схожие технологии и инструменты применяются для вывода и обналичивания любых средств сомнительного и криминального происхождения (полученных от наркосбыта, финансовых пирамид, коррупционных схем, геймблинга и др.).
Статья: Инструменты цифровизации против коррупции: экономико-правовые аспекты применения
(Рябчикова Л.Н.)
("Современное право", 2025, N 4)Так, А.В. Матюшкина, раскрывая сущность блокчейна как децентрализованной распределенной цифровой системы данных, имеющей многофункциональный потенциал построения общественных отношений нового уровня, приходит к принципиальному выводу о необходимости внедрения блокчейн-платформ в целях регулирования отдельных видов гражданско-правовых отношений, в которых одной из сторон выступает государство, для исключения возможного возникновения в них коррупционных схем [5, с. 36]. Она поддержала С. Глазьева в том, что при использовании блокчейн-платформ для регулирования рыночных отношений "деньги украсть можно, но это будет видно" [5, с. 40].
(Рябчикова Л.Н.)
("Современное право", 2025, N 4)Так, А.В. Матюшкина, раскрывая сущность блокчейна как децентрализованной распределенной цифровой системы данных, имеющей многофункциональный потенциал построения общественных отношений нового уровня, приходит к принципиальному выводу о необходимости внедрения блокчейн-платформ в целях регулирования отдельных видов гражданско-правовых отношений, в которых одной из сторон выступает государство, для исключения возможного возникновения в них коррупционных схем [5, с. 36]. Она поддержала С. Глазьева в том, что при использовании блокчейн-платформ для регулирования рыночных отношений "деньги украсть можно, но это будет видно" [5, с. 40].