Контролирующее лицо акционерного общества
Подборка наиболее важных документов по запросу Контролирующее лицо акционерного общества (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 285 "Злоупотребление должностными полномочиями" УК РФ"Федеральным законом от 13.07.2015 N 265-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" в примечание 1 к статье 285 УК РФ были внесены изменения. К категории должностных лиц были отнесены, в том числе, лица, постоянно выполняющие организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в акционерных обществах, контрольный пакет акций которых принадлежит муниципальным образованиям."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как установить контролирующих лиц при совершении АО сделки с заинтересованностью
(КонсультантПлюс, 2025)1. Кто признается контролирующим лицом АО при отнесении сделки к сделке с заинтересованностью
(КонсультантПлюс, 2025)1. Кто признается контролирующим лицом АО при отнесении сделки к сделке с заинтересованностью
Статья: Новое определение должностного лица: проблемы толкования
(Борков В.Н.)
("Закон", 2022, N 4)"Поправками 2015 г., - пишут Г.А. Есаков, И.С. Шиткина, В.В. Кудрявцев, - законодатель попытался включить в уголовный закон понятие, которое, казалось бы, имеет (или ожидаемо должно иметь) однозначное понимание в корпоративной практике, однако этого не произошло: "контрольный пакет" не получил законодательного закрепления в современном корпоративном законодательстве, применяющем родственное, но не тождественное понятие "контролирующих лиц". По сути в корпоративной сфере понятие "контрольный пакет" используется на уровне профессионального сленга. Соответственно, после внесения изменений возникла ситуация неопределенности: на настоящий момент невозможно с опорой на положения корпоративного законодательства определить понятие "контрольный пакет", что влечет нестабильность уголовной практики..." <8>. По мнению Е.В. Хромова и В.Ю. Зябликова, подход, в соответствии с которым следовало признавать должностными лицами управленцев предприятий с преобладающей (более 50%) долей государственного капитала, "...в полной мере учитывает современные особенности корпоративного управления. В нормах позитивного права используется иное понятие, характеризующее господство лица (юридического или физического) над акционерным обществом - "контролирующее лицо", имеющее для каждой конкретной сферы правового регулирования свою специфику" <9>.
(Борков В.Н.)
("Закон", 2022, N 4)"Поправками 2015 г., - пишут Г.А. Есаков, И.С. Шиткина, В.В. Кудрявцев, - законодатель попытался включить в уголовный закон понятие, которое, казалось бы, имеет (или ожидаемо должно иметь) однозначное понимание в корпоративной практике, однако этого не произошло: "контрольный пакет" не получил законодательного закрепления в современном корпоративном законодательстве, применяющем родственное, но не тождественное понятие "контролирующих лиц". По сути в корпоративной сфере понятие "контрольный пакет" используется на уровне профессионального сленга. Соответственно, после внесения изменений возникла ситуация неопределенности: на настоящий момент невозможно с опорой на положения корпоративного законодательства определить понятие "контрольный пакет", что влечет нестабильность уголовной практики..." <8>. По мнению Е.В. Хромова и В.Ю. Зябликова, подход, в соответствии с которым следовало признавать должностными лицами управленцев предприятий с преобладающей (более 50%) долей государственного капитала, "...в полной мере учитывает современные особенности корпоративного управления. В нормах позитивного права используется иное понятие, характеризующее господство лица (юридического или физического) над акционерным обществом - "контролирующее лицо", имеющее для каждой конкретной сферы правового регулирования свою специфику" <9>.
Нормативные акты
Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ
(ред. от 31.07.2025, с изм. от 25.09.2025)
"Об акционерных обществах"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)Для целей настоящей главы контролирующим лицом признается лицо, имеющее право прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) распоряжаться в силу участия в подконтрольной организации и (или) на основании договоров доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерного соглашения, и (или) иного соглашения, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) подконтрольной организации, более 50 процентами голосов в высшем органе подконтрольной организации либо право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и (или) более 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной организации. Подконтрольным лицом (подконтрольной организацией) признается юридическое лицо, находящееся под прямым или косвенным контролем контролирующего лица.
(ред. от 31.07.2025, с изм. от 25.09.2025)
"Об акционерных обществах"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025)Для целей настоящей главы контролирующим лицом признается лицо, имеющее право прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) распоряжаться в силу участия в подконтрольной организации и (или) на основании договоров доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерного соглашения, и (или) иного соглашения, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) подконтрольной организации, более 50 процентами голосов в высшем органе подконтрольной организации либо право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и (или) более 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной организации. Подконтрольным лицом (подконтрольной организацией) признается юридическое лицо, находящееся под прямым или косвенным контролем контролирующего лица.
Статья: Расширение понятия "должностное лицо" в рамках гл. 30 УК
(Хромов Е.В., Зябликов В.Ю.)
("Законность", 2021, N 10)В нормах позитивного права используется иное понятие, характеризующее господство лица (юридического или физического) над акционерным обществом - "контролирующее лицо", имеющее для каждой конкретной сферы правового регулирования свою специфику. В этом случае мы разделяем позицию тех авторов, которые определяли контрольный пакет акций в рамках гл. 30 УК не математическими (количественными) признаками, а оценочными, связанными с наличием (отсутствием) возможности осуществления корпоративного контроля посредством формирования органов управления <6>.
(Хромов Е.В., Зябликов В.Ю.)
("Законность", 2021, N 10)В нормах позитивного права используется иное понятие, характеризующее господство лица (юридического или физического) над акционерным обществом - "контролирующее лицо", имеющее для каждой конкретной сферы правового регулирования свою специфику. В этом случае мы разделяем позицию тех авторов, которые определяли контрольный пакет акций в рамках гл. 30 УК не математическими (количественными) признаками, а оценочными, связанными с наличием (отсутствием) возможности осуществления корпоративного контроля посредством формирования органов управления <6>.
Статья: Административные процедуры лицензирования в Великобритании
(Сыроежкин А.М.)
("Административное право и процесс", 2023, N 2)К основаниям прекращения действия лицензии в сфере игорного бизнеса относится смена контролирующего лица <21> для акционерного общества-лицензиата, за исключением случая направления корпорацией заявления о продолжении лицензируемой деятельности, по результатам рассмотрения которого Комиссия санкционирует соответствующее решение.
(Сыроежкин А.М.)
("Административное право и процесс", 2023, N 2)К основаниям прекращения действия лицензии в сфере игорного бизнеса относится смена контролирующего лица <21> для акционерного общества-лицензиата, за исключением случая направления корпорацией заявления о продолжении лицензируемой деятельности, по результатам рассмотрения которого Комиссия санкционирует соответствующее решение.
"Влияние экономических характеристик (показателей) на правовое положение юридических лиц: монография"
(Ефимов А.В.)
("Проспект", 2024)Поскольку с позиций методологического индивидуализма к каждой точке экономического пространства могут быть привязаны определенные правовые последствия, юридические лица, попадая в те или иные точки, приобретают права и (или) обязанности совершать конкретные действия. Очевидно, что при осуществлении экономической деятельности изменяются характеристики (показатели) юридических лиц. Следовательно, при осуществлении деятельности юридическое лицо движется из одной точки экономического пространства в другую, и в связи с изменением экономического положения происходит динамика правового положения. Новые "координаты" правового положения определяют дальнейшие действия юридического лица, поскольку вместе с динамикой правового положения происходит и динамика доступных правомерных (по установлению регулятора) пространств для осуществления экономической деятельности. При этом движение может происходить либо по правомерному "вектору" (правомерные действия), либо не по правомерному "вектору" (противоправные действия). Например, приобретение акционерным обществом контрольного пакета акций другого акционерного общества влечет возникновение статуса контролирующего лица в связи с возникновением корпоративной группы (холдинга). При изменении экономического положения данных юридических лиц приводятся в динамику их права и обязанности, по-новому определяется пространство (сектор) свободы их правомерных действий.
(Ефимов А.В.)
("Проспект", 2024)Поскольку с позиций методологического индивидуализма к каждой точке экономического пространства могут быть привязаны определенные правовые последствия, юридические лица, попадая в те или иные точки, приобретают права и (или) обязанности совершать конкретные действия. Очевидно, что при осуществлении экономической деятельности изменяются характеристики (показатели) юридических лиц. Следовательно, при осуществлении деятельности юридическое лицо движется из одной точки экономического пространства в другую, и в связи с изменением экономического положения происходит динамика правового положения. Новые "координаты" правового положения определяют дальнейшие действия юридического лица, поскольку вместе с динамикой правового положения происходит и динамика доступных правомерных (по установлению регулятора) пространств для осуществления экономической деятельности. При этом движение может происходить либо по правомерному "вектору" (правомерные действия), либо не по правомерному "вектору" (противоправные действия). Например, приобретение акционерным обществом контрольного пакета акций другого акционерного общества влечет возникновение статуса контролирующего лица в связи с возникновением корпоративной группы (холдинга). При изменении экономического положения данных юридических лиц приводятся в динамику их права и обязанности, по-новому определяется пространство (сектор) свободы их правомерных действий.
Последние изменения: Аффилированные лица АО
(КонсультантПлюс, 2025)По сравнению с ранее действовавшей формой списка в разд. II новой формы "Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества" включен дополнительный столбец "Дата наступления основания" (Приложение 4 к Положению Банка России от 27.03.2020 N 714-П).
(КонсультантПлюс, 2025)По сравнению с ранее действовавшей формой списка в разд. II новой формы "Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества" включен дополнительный столбец "Дата наступления основания" (Приложение 4 к Положению Банка России от 27.03.2020 N 714-П).
"Участие государства в процессе несостоятельности (банкротства): монография"
(Суходольский И.М.)
("Юстицинформ", 2024)Между тем, рассматривая споры о несостоятельности (банкротстве) акционерных обществ, акционером (контролирующим лицом) которых является государство, суды фактически отказываются применять имеющиеся у них правовые средства и привлекать публично-правовое образование к субсидиарной ответственности <414>. Оценивая сложившееся правоприменение, И.С. Шиткина приходит к обоснованному выводу, что судебная практика "свидетельствует не только о сложности доказывания причинно-следственной связи между действиями (бездействием) акционера - Российской Федерации в лице Росимущества и наступившим банкротством акционерного общества, но скорее о нерешительной позиции судов относительно привлечения к имущественной ответственности государства. Возможность привлечения государства и других публично-правовых образований к имущественной ответственности при банкротстве в текущий момент практически не реализуется судами" <415>.
(Суходольский И.М.)
("Юстицинформ", 2024)Между тем, рассматривая споры о несостоятельности (банкротстве) акционерных обществ, акционером (контролирующим лицом) которых является государство, суды фактически отказываются применять имеющиеся у них правовые средства и привлекать публично-правовое образование к субсидиарной ответственности <414>. Оценивая сложившееся правоприменение, И.С. Шиткина приходит к обоснованному выводу, что судебная практика "свидетельствует не только о сложности доказывания причинно-следственной связи между действиями (бездействием) акционера - Российской Федерации в лице Росимущества и наступившим банкротством акционерного общества, но скорее о нерешительной позиции судов относительно привлечения к имущественной ответственности государства. Возможность привлечения государства и других публично-правовых образований к имущественной ответственности при банкротстве в текущий момент практически не реализуется судами" <415>.