Контроль и значительное влияние
Подборка наиболее важных документов по запросу Контроль и значительное влияние (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Вебинары 2023 года. Актуальные вопросы составления информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся финансовые организации, от 18 июля 2023 года. Ответы на вопросы представителей финансовых организаций
("Официальный сайт Банка России", 2023)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2023
("Официальный сайт Банка России", 2023)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2023
Вопрос: ЮЛ приобрело 5% долей кредитной организации (КО). ФЛ1 и ФЛ2 (брат и сестра) владеют акциями ЮЛ с долями 7% и 6%. ФЛ1 и ФЛ2 образуют одну группу лиц, и она владеет 13% акций ЮЛ. Следует ли указать на схеме взаимосвязей КО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится КО, периметр группы лиц?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (ЮЛ) приобрело 5% долей кредитной организации (далее - КО). Два физических лица ФЛ1 и ФЛ2 (брат и сестра) владеют акциями ЮЛ с долями 7% и 6% соответственно. ЮЛ (как участник КО), ФЛ1 и ФЛ2 (как конечные собственники ЮЛ) включены в список лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (далее - Список), и схему взаимосвязей кредитной организации и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (далее - Схема). При этом ЮЛ, ФЛ1 и ФЛ2 не имеют каких-либо взаимосвязей с иными лицами, включенными в Список и Схему. Учитывая, что ФЛ1 и ФЛ2 образуют одну группу лиц как брат и сестра и данная группа лиц владеет 13% акций ЮЛ, следует ли указать на Схеме периметр данной группы лиц?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (ЮЛ) приобрело 5% долей кредитной организации (далее - КО). Два физических лица ФЛ1 и ФЛ2 (брат и сестра) владеют акциями ЮЛ с долями 7% и 6% соответственно. ЮЛ (как участник КО), ФЛ1 и ФЛ2 (как конечные собственники ЮЛ) включены в список лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (далее - Список), и схему взаимосвязей кредитной организации и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится кредитная организация (далее - Схема). При этом ЮЛ, ФЛ1 и ФЛ2 не имеют каких-либо взаимосвязей с иными лицами, включенными в Список и Схему. Учитывая, что ФЛ1 и ФЛ2 образуют одну группу лиц как брат и сестра и данная группа лиц владеет 13% акций ЮЛ, следует ли указать на Схеме периметр данной группы лиц?
Нормативные акты
Положение Банка России от 25.12.2020 N 748-П
"О требованиях к финансовому положению и деловой репутации акционеров (участников) бюро кредитных историй и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) бюро кредитных историй, ведении Банком России государственного реестра бюро кредитных историй"
(Зарегистрировано в Минюсте России 17.06.2021 N 63904)Зарегистрировано в Минюсте России 17 июня 2021 г. N 63904
"О требованиях к финансовому положению и деловой репутации акционеров (участников) бюро кредитных историй и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) бюро кредитных историй, ведении Банком России государственного реестра бюро кредитных историй"
(Зарегистрировано в Минюсте России 17.06.2021 N 63904)Зарегистрировано в Минюсте России 17 июня 2021 г. N 63904
Статья: Институты развития и технологические холдинги: проблемы и перспективы взаимодействия
(Кравец В.Д.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 12)Определение холдинга как объединения юридических лиц обнаруживается в Федеральном законе от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <8>. Данное определение также не носит общего характера, но его анализ позволяет сформировать представление о правовой природе холдинга. Согласно ст. 4 "банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией..., а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций...". Таким образом, сам холдинг, в отличие от входящих в его состав юридических лиц, не обладает правосубъектностью и является неправосубъектным объединением юридических лиц.
(Кравец В.Д.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 12)Определение холдинга как объединения юридических лиц обнаруживается в Федеральном законе от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <8>. Данное определение также не носит общего характера, но его анализ позволяет сформировать представление о правовой природе холдинга. Согласно ст. 4 "банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией..., а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций...". Таким образом, сам холдинг, в отличие от входящих в его состав юридических лиц, не обладает правосубъектностью и является неправосубъектным объединением юридических лиц.
Статья: Группа компаний: понятие, особенности правового положения
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Корпоративным законодательством не устанавливаются четкие критерии, свидетельствующие о наличии контроля или значительного влияния в отношениях между компаниями группы. Нормы Закона о банках при толковании этих терминов отсылают к Международным стандартам финансовой отчетности (далее - МСФО) (ч. 3 ст. 4 Закона о банках). Согласно МСФО для установления контроля и значительного влияния используются оценочные критерии, предполагающие выявление сущности отношений, в которых состоят лица.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Корпоративным законодательством не устанавливаются четкие критерии, свидетельствующие о наличии контроля или значительного влияния в отношениях между компаниями группы. Нормы Закона о банках при толковании этих терминов отсылают к Международным стандартам финансовой отчетности (далее - МСФО) (ч. 3 ст. 4 Закона о банках). Согласно МСФО для установления контроля и значительного влияния используются оценочные критерии, предполагающие выявление сущности отношений, в которых состоят лица.
"Комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)лицам, под контролем либо значительным влиянием которых находился банк на день наступления страхового случая и (или) в иной период времени в течение 12 месяцев, предшествующих дню наступления страхового случая (независимо от срока нахождения банка под контролем либо значительным влиянием таких лиц).
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)лицам, под контролем либо значительным влиянием которых находился банк на день наступления страхового случая и (или) в иной период времени в течение 12 месяцев, предшествующих дню наступления страхового случая (независимо от срока нахождения банка под контролем либо значительным влиянием таких лиц).
"Комментарий к Федеральному закону от 13.07.2015 N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости"
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)6) не иметь в составе акционеров (участников), а также в составе лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится иностранная страховая организация, лиц, зарегистрированных на территориях государств (на территориях), указанных в пп. 5 настоящего пункта. Контроль и значительное влияние лиц, указанных в настоящем подпункте, определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации.
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)6) не иметь в составе акционеров (участников), а также в составе лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится иностранная страховая организация, лиц, зарегистрированных на территориях государств (на территориях), указанных в пп. 5 настоящего пункта. Контроль и значительное влияние лиц, указанных в настоящем подпункте, определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации.
Статья: Отчетность по РСБУ за 2022 год: изменения и ограничения
(Тимершина А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 2)- потеря контроля/значительного влияния над дочерними зависимыми обществами - нерезидентами;
(Тимершина А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 2)- потеря контроля/значительного влияния над дочерними зависимыми обществами - нерезидентами;
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)На основании ч. 12 ст. 10 комментируемого Закона, п. 1, 1.1 и 2 ч. 2 ст. 14, ч. 3, абз. 1 и п. 2, 4 и 5 ч. 5, п. 2 ч. 10, ч. 10.2 ст. 15 комментируемого Закона издано Положение Банка России от 25 декабря 2020 г. N 748-П "О требованиях к финансовому положению и деловой репутации акционеров (участников) бюро кредитных историй и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) бюро кредитных историй, ведении Банком России государственного реестра бюро кредитных историй" <141>, которое устанавливает:
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)На основании ч. 12 ст. 10 комментируемого Закона, п. 1, 1.1 и 2 ч. 2 ст. 14, ч. 3, абз. 1 и п. 2, 4 и 5 ч. 5, п. 2 ч. 10, ч. 10.2 ст. 15 комментируемого Закона издано Положение Банка России от 25 декабря 2020 г. N 748-П "О требованиях к финансовому положению и деловой репутации акционеров (участников) бюро кредитных историй и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) бюро кредитных историй, ведении Банком России государственного реестра бюро кредитных историй" <141>, которое устанавливает:
Статья: Новое в законодательстве об иностранных банках в России
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2025, N 2)4) составлять и представлять в Банк России информацию о структуре и составе акционеров (участников) иностранного банка и о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых он находится, в порядке, аналогичном порядку составления и представления такой информации кредитными организациями, установленному Банком России;
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2025, N 2)4) составлять и представлять в Банк России информацию о структуре и составе акционеров (участников) иностранного банка и о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых он находится, в порядке, аналогичном порядку составления и представления такой информации кредитными организациями, установленному Банком России;
Вопрос: ЮЛ и ФЛ1 - участники страховой организации (СО) (с долями 5% и 6%) включены в список участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (Список 2). По предложению ФЛ1 избрано более 50% совета директоров ЮЛ. Включать ли в Список 2 сведения о ФЛ2 - единоличном исполнительном органе ЮЛ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (далее - ЮЛ) и физическое лицо (далее - ФЛ1) являются участниками страховой организации (далее - СО) (с долями 5% и 6% соответственно) и на этом основании включены в список участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (далее - Список 2), и схему взаимосвязей участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (далее - Схема 2). По предложению ФЛ1 было избрано более чем пятьдесят процентов количественного состава совета директоров ЮЛ. Следует ли после данного избрания совета директоров ЮЛ включить в Список 2 сведения о физическом лице (далее - ФЛ2), осуществляющем функции единоличного исполнительного органа ЮЛ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (далее - ЮЛ) и физическое лицо (далее - ФЛ1) являются участниками страховой организации (далее - СО) (с долями 5% и 6% соответственно) и на этом основании включены в список участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (далее - Список 2), и схему взаимосвязей участников СО и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится СО (далее - Схема 2). По предложению ФЛ1 было избрано более чем пятьдесят процентов количественного состава совета директоров ЮЛ. Следует ли после данного избрания совета директоров ЮЛ включить в Список 2 сведения о физическом лице (далее - ФЛ2), осуществляющем функции единоличного исполнительного органа ЮЛ?
Статья: Холдинг
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В соответствии с ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" установлено, что банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией, а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций - участников банковского холдинга.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В соответствии с ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" установлено, что банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией, а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций - участников банковского холдинга.