Коды видов операций обязательного контроля
Подборка наиболее важных документов по запросу Коды видов операций обязательного контроля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Каков порядок представления банком сведений в Росфинмониторинг с кодом 6001?
(Консультация эксперта, 2025)В случае если операция клиента ранее была классифицирована и направлена в уполномоченный орган в качестве подлежащей обязательному контролю и впоследствии данная операция признана подозрительной, то сведения о ней также должны быть направлены в уполномоченный орган с кодом вида операции 6001 (ответ на вопросы 8, 19, 20, 34 Письма Банка России от 14.08.2019 N 12-4-5/5158).
(Консультация эксперта, 2025)В случае если операция клиента ранее была классифицирована и направлена в уполномоченный орган в качестве подлежащей обязательному контролю и впоследствии данная операция признана подозрительной, то сведения о ней также должны быть направлены в уполномоченный орган с кодом вида операции 6001 (ответ на вопросы 8, 19, 20, 34 Письма Банка России от 14.08.2019 N 12-4-5/5158).
Вопрос: Банк реализует автомобили, полученные от физических лиц в качестве залога (автомобили зарегистрированы на указанных физлиц). Как должен быть оформлен счет-фактура (графы 4, 5, 7, 8, 9)? Какой код операции следует указывать в графе 2 книги продаж?
(Консультация эксперта, 2025)Из п. 2 Письма ФНС России от 06.06.2024 N ЕА-4-3/6295@ следует, что при отражении в книге продаж показателей счетов-фактур, выставленных продавцами при перепродаже б/у транспортных средств, указанных в п. п. 5.1 и 5.2 ст. 154 НК РФ, в графе 2 следует указать код вида операции "47".
(Консультация эксперта, 2025)Из п. 2 Письма ФНС России от 06.06.2024 N ЕА-4-3/6295@ следует, что при отражении в книге продаж показателей счетов-фактур, выставленных продавцами при перепродаже б/у транспортных средств, указанных в п. п. 5.1 и 5.2 ст. 154 НК РФ, в графе 2 следует указать код вида операции "47".
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Операция, включенная в сведения уполномоченного банка о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (кредитного договора), должна быть отражена банком УК в разделе II ведомости банковского контроля с присвоением кода вида операции по соответствующему контракту, исходя из вида контракта, по которому осуществляются расчеты нерезидента (за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них).
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Операция, включенная в сведения уполномоченного банка о проведенной операции с указанием уникального номера контракта (кредитного договора), должна быть отражена банком УК в разделе II ведомости банковского контроля с присвоением кода вида операции по соответствующему контракту, исходя из вида контракта, по которому осуществляются расчеты нерезидента (за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них).
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
(ред. от 17.04.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)Для операций клиентов Банка, связанных с предоставлением ценных бумаг по договору займа ценными бумагами или с исполнением обязательств по кредитному договору (договору займа) или контракту (коды видов операций "23", "24", "25"), принятым Банком на учет в соответствии с Инструкцией Банка России N 181-И, которые были совершены в отчетном периоде, в графе 2 должна быть указана дата из графы 3 раздела III Ведомости банковского контроля по кредитному договору (код формы по ОКУД 0406006), приведенной в приложении 5 к Инструкции Банка России N 181-И, либо дата из графы 3 подраздела III.I раздела III Ведомости банковского контроля по контракту (код формы по ОКУД 0406008), приведенной в приложении 4 к Инструкции Банка России N 181-И (далее при совместном упоминании - Ведомость банковского контроля). Дополнительно в графе 23 раздела 1 указывается присвоенный Банком согласно требованиям пункта 5.8 Инструкции Банка России N 181-И уникальный номер соответствующего кредитного договора (контракта).
(ред. от 17.04.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)Для операций клиентов Банка, связанных с предоставлением ценных бумаг по договору займа ценными бумагами или с исполнением обязательств по кредитному договору (договору займа) или контракту (коды видов операций "23", "24", "25"), принятым Банком на учет в соответствии с Инструкцией Банка России N 181-И, которые были совершены в отчетном периоде, в графе 2 должна быть указана дата из графы 3 раздела III Ведомости банковского контроля по кредитному договору (код формы по ОКУД 0406006), приведенной в приложении 5 к Инструкции Банка России N 181-И, либо дата из графы 3 подраздела III.I раздела III Ведомости банковского контроля по контракту (код формы по ОКУД 0406008), приведенной в приложении 4 к Инструкции Банка России N 181-И (далее при совместном упоминании - Ведомость банковского контроля). Дополнительно в графе 23 раздела 1 указывается присвоенный Банком согласно требованиям пункта 5.8 Инструкции Банка России N 181-И уникальный номер соответствующего кредитного договора (контракта).
Вопрос: О вопросах, связанных с осуществлением валютных операций в случае закрытия филиала банка, заполнением справки о подтверждающих документах, ведомости банковского контроля.
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)7) Указанием N 6663-У <5> (вступило в силу с 01.04.2024) расширена информация, отражаемая в форме ВБК. В частности, в графе 4 разд. II ВБК "Сведения о платежах" после кода вида валютной операции через разделитель указывается код вида работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности в соответствии с формой отчетности 0409402 <6>.
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)7) Указанием N 6663-У <5> (вступило в силу с 01.04.2024) расширена информация, отражаемая в форме ВБК. В частности, в графе 4 разд. II ВБК "Сведения о платежах" после кода вида валютной операции через разделитель указывается код вида работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности в соответствии с формой отчетности 0409402 <6>.