Код операции 5007
Подборка наиболее важных документов по запросу Код операции 5007 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Заполнение формализованного электронного сообщения: ответы Банка России на вопросы банков
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2020, N 4)Верно ли, что в случае направления в уполномоченный орган сведений, например, о совершении клиентом сделки по договору финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003)/договору беспроцентного займа (код операции 5007) в показатели 32 и 33 не должна быть включена информация из соответствующих договоров о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица), его представителе, если дата заключения договора будет отличаться от даты совершения операции (сделки), так как эти сведения будут противоречить требованиям Правил? А именно:
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2020, N 4)Верно ли, что в случае направления в уполномоченный орган сведений, например, о совершении клиентом сделки по договору финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003)/договору беспроцентного займа (код операции 5007) в показатели 32 и 33 не должна быть включена информация из соответствующих договоров о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица), его представителе, если дата заключения договора будет отличаться от даты совершения операции (сделки), так как эти сведения будут противоречить требованиям Правил? А именно:
"Комментарий к Федеральному закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
("Деловой двор", 2011)7) предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа (код вида операции - 5007).
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
("Деловой двор", 2011)7) предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа (код вида операции - 5007).
Нормативные акты
Приказ Росфинмониторинга от 09.09.2020 N 214
"О внесении изменений в Инструкцию о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденную приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. N 110"
(Зарегистрировано в Минюсте России 06.11.2020 N 60782)18. В приложении N 4 (Справочник кодов видов операций, информация о которых представляется в Росфинмониторинг):
"О внесении изменений в Инструкцию о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденную приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. N 110"
(Зарегистрировано в Минюсте России 06.11.2020 N 60782)18. В приложении N 4 (Справочник кодов видов операций, информация о которых представляется в Росфинмониторинг):
Информационное письмо Банка России от 29.02.2008 N 13
"Обобщение практики применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России"В соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 20.12.2002 N 207-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" операции по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также по получению такого займа имеют одинаковый код вида операции "5007".
"Обобщение практики применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России"В соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 20.12.2002 N 207-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" операции по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также по получению такого займа имеют одинаковый код вида операции "5007".
Статья: Комментарий к Информационному письму Банка России от 29.02.2008 N 13 "Обобщение практики применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России"
(Мясников О.А.)
("Налоговый вестник: комментарии к нормативным документам для бухгалтеров", 2008, N 7)В соответствии с Приложением 3 к Положению о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденному Банком России от 20.12.2002 N 207-П, операции по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также по получению такого займа имеют одинаковый код вида операции - 5007.
(Мясников О.А.)
("Налоговый вестник: комментарии к нормативным документам для бухгалтеров", 2008, N 7)В соответствии с Приложением 3 к Положению о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденному Банком России от 20.12.2002 N 207-П, операции по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также по получению такого займа имеют одинаковый код вида операции - 5007.
Вопрос: О составлении кредитными организациями в электронной форме сведений и информации в рамках ПОД/ФТ, в том числе по безналичным переводам денежных средств.
(Письмо Банка России от 22.07.2020 N 12-4-4/3029)Правильно ли понимать, что в случае направления в уполномоченный орган сведений, например, о совершении клиентом сделки по договору финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003) / договору беспроцентного займа (код операции 5007) в показатели 32 - 33 Таблицы 3.2 Правил не должна быть включена информация из соответствующих договоров о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица), его представителе, если дата заключения договора будет отличаться от даты совершения операции (сделки), так как эти сведения будут противоречить требованиям Правил, а именно:
(Письмо Банка России от 22.07.2020 N 12-4-4/3029)Правильно ли понимать, что в случае направления в уполномоченный орган сведений, например, о совершении клиентом сделки по договору финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003) / договору беспроцентного займа (код операции 5007) в показатели 32 - 33 Таблицы 3.2 Правил не должна быть включена информация из соответствующих договоров о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица), его представителе, если дата заключения договора будет отличаться от даты совершения операции (сделки), так как эти сведения будут противоречить требованиям Правил, а именно:
Вопрос: ...Как банку в сообщении, направляемом в Росфинмониторинг с кодом вида операции "5007", заполнить поля: "DATA", "SUM", "SUME", если договор займа является консенсуальным?
(Консультация эксперта, 2019)Вопрос: ООО-1 (заимодавец) - клиент банка по договору беспроцентного займа перечислило денежные средства в сумме 600 000 руб. на расчетный счет ООО-2 (заемщика) - клиента другого банка и представило в банк договор беспроцентного займа. Как банку в сообщении, направляемом в Росфинмониторинг с кодом вида операции "5007", заполнить поля "DATA" (указать дату совершения операции или дату договора беспроцентного займа) и "SUM", "SUME" (указать сумму платежа или сумму сделки по договору беспроцентного займа), если договор займа является консенсуальным?
(Консультация эксперта, 2019)Вопрос: ООО-1 (заимодавец) - клиент банка по договору беспроцентного займа перечислило денежные средства в сумме 600 000 руб. на расчетный счет ООО-2 (заемщика) - клиента другого банка и представило в банк договор беспроцентного займа. Как банку в сообщении, направляемом в Росфинмониторинг с кодом вида операции "5007", заполнить поля "DATA" (указать дату совершения операции или дату договора беспроцентного займа) и "SUM", "SUME" (указать сумму платежа или сумму сделки по договору беспроцентного займа), если договор займа является консенсуальным?
Статья: Усиление финансового мониторинга - фактор повышения конкурентоспособности банков в России?
(Эзрох Ю.С.)
("Юрист", 2012, N 17)Конечно, в таком случае кредитная организация может отправить сообщение об операции кода 6001 с признаком 901 (иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделка осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма) [5]. Однако нередко банки попросту игнорируют подобные ситуации по причине нежелания обострения взаимоотношений с клиентами, информирования уполномоченного органа о проведении в своих подразделениях сомнительных операций и т.д. По сути, это не грозит никакими санкциями кредитным организациям, так как доказать сомнительность операции впоследствии трудно, это весьма субъективное понятие, которое можно трактовать неоднозначно.
(Эзрох Ю.С.)
("Юрист", 2012, N 17)Конечно, в таком случае кредитная организация может отправить сообщение об операции кода 6001 с признаком 901 (иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделка осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма) [5]. Однако нередко банки попросту игнорируют подобные ситуации по причине нежелания обострения взаимоотношений с клиентами, информирования уполномоченного органа о проведении в своих подразделениях сомнительных операций и т.д. По сути, это не грозит никакими санкциями кредитным организациям, так как доказать сомнительность операции впоследствии трудно, это весьма субъективное понятие, которое можно трактовать неоднозначно.
Вопрос: ...Клиент банка - организация осуществил платеж на сумму, превышающую 600 000 руб., по договору беспроцентного займа. Необходимо ли указывать гендиректора в качестве представителя организации в сообщении, направляемом в Росфинмониторинг с кодом вида операции 5007, если идентификация представителя проведена в момент открытия организации банковского счета?
(Консультация эксперта, 2014)Вопрос: Клиент банка - юридическое лицо осуществил платеж на сумму, превышающую 600 000 руб., по договору беспроцентного займа. В качестве представителя юридического лица, непосредственно совершившего операцию с денежными средствами, выступил генеральный директор организации. Необходимо ли указывать генерального директора в качестве представителя организации в сообщении, направляемом в Росфинмониторинг с кодом вида операции 5007, с учетом того обстоятельства, что идентификация представителя организации, являющегося единоличным исполнительным органом, была проведена в момент открытия организации банковского счета?
(Консультация эксперта, 2014)Вопрос: Клиент банка - юридическое лицо осуществил платеж на сумму, превышающую 600 000 руб., по договору беспроцентного займа. В качестве представителя юридического лица, непосредственно совершившего операцию с денежными средствами, выступил генеральный директор организации. Необходимо ли указывать генерального директора в качестве представителя организации в сообщении, направляемом в Росфинмониторинг с кодом вида операции 5007, с учетом того обстоятельства, что идентификация представителя организации, являющегося единоличным исполнительным органом, была проведена в момент открытия организации банковского счета?
Вопрос: ...Все операции клиентов-юрлиц, период деятельности которых не превышает трех месяцев от даты внесения в ЕГРЮЛ записи о вновь возникшем юридическом лице, рассматриваются на предмет отнесения к операциям, подлежащим обязательному контролю по коду 4005. Кредитная организация не располагает информацией о преобразовании клиентов до момента представления ими подтверждающих документов и не имеет оснований квалифицировать такие операции в качестве подлежащих обязательному контролю. Возможно ли изменение действующего подхода при проведении процедур дистанционного надзора в части направления кредитным организациям запросов о представлении документов и объяснений по операциям с кодом 4005 до момента возбуждения административных производств?
(Письмо Банка России от 19.04.2013 N 12-5-2/666)По операциям (сделкам), подлежащим обязательному контролю по кодам 5003 (передача имущества по договору лизинга), 5005 (сделки с драгоценными металлами), 5007 (предоставление/получение беспроцентных займов) и 8001 (сделки с недвижимым имуществом), в случае выявления вышеуказанных фактов в кредитную организацию направляется запрос с просьбой представить письменные объяснения причин расхождения в сроках совершения и представления в уполномоченный орган сведений по операциям, а также подтверждающие документы.
(Письмо Банка России от 19.04.2013 N 12-5-2/666)По операциям (сделкам), подлежащим обязательному контролю по кодам 5003 (передача имущества по договору лизинга), 5005 (сделки с драгоценными металлами), 5007 (предоставление/получение беспроцентных займов) и 8001 (сделки с недвижимым имуществом), в случае выявления вышеуказанных фактов в кредитную организацию направляется запрос с просьбой представить письменные объяснения причин расхождения в сроках совершения и представления в уполномоченный орган сведений по операциям, а также подтверждающие документы.
Вопрос: ...ИП - клиент банка осуществил платеж на 600 000 руб., предоставив заем по договору от 04.09.2015 N б/н. Из договора займа следует, что заимодавец - физическое лицо, а заем беспроцентный. Должен ли банк направить в Росфинмониторинг сообщение с кодом операции "5007"?
(Консультация эксперта, 2016)Вопрос: Индивидуальный предприниматель - клиент банка осуществил платеж на сумму 600 000 руб. Назначение платежа - предоставление займа по договору от 04.09.2015 N б/н. Так как процентная ставка не указана, банк запросил у клиента договор займа. Из него следовало, что заимодавцем является физическое лицо, а заем является беспроцентным. Должен ли банк направить в Росфинмониторинг сообщение с кодом вида операции "5007"?
(Консультация эксперта, 2016)Вопрос: Индивидуальный предприниматель - клиент банка осуществил платеж на сумму 600 000 руб. Назначение платежа - предоставление займа по договору от 04.09.2015 N б/н. Так как процентная ставка не указана, банк запросил у клиента договор займа. Из него следовало, что заимодавцем является физическое лицо, а заем является беспроцентным. Должен ли банк направить в Росфинмониторинг сообщение с кодом вида операции "5007"?
Вопрос: О вопросах, связанных с заполнением кредитными организациями отдельных показателей ФЭС в рамках ПОД/ФТ.
(Письмо Банка России от 16.04.2021 N 12-4-2/1856)При направлении сообщения об операциях, подлежащих обязательному контролю, с кодами видов операций 4008, 5007 и 8002 показатель 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил подлежит заполнению с 01.05.2021. Данные изменения в Правила носят отлагательный характер в целях обеспечения возможности кредитным организациям осуществить доработку автоматизированных систем и перенастройку существующих алгоритмов формирования ФЭС. Вместе с тем в случае готовности автоматизированных систем кредитной организации до 01.05.2021 не будет являться нарушением внесение кредитной организацией в вышеуказанный показатель сведений о дате выявления операций с кодами видов операций 4008, 8002 (в соответствии с описанием, приведенным в графе "Структура показателя и дополнительная информация" к упомянутому показателю).
(Письмо Банка России от 16.04.2021 N 12-4-2/1856)При направлении сообщения об операциях, подлежащих обязательному контролю, с кодами видов операций 4008, 5007 и 8002 показатель 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил подлежит заполнению с 01.05.2021. Данные изменения в Правила носят отлагательный характер в целях обеспечения возможности кредитным организациям осуществить доработку автоматизированных систем и перенастройку существующих алгоритмов формирования ФЭС. Вместе с тем в случае готовности автоматизированных систем кредитной организации до 01.05.2021 не будет являться нарушением внесение кредитной организацией в вышеуказанный показатель сведений о дате выявления операций с кодами видов операций 4008, 8002 (в соответствии с описанием, приведенным в графе "Структура показателя и дополнительная информация" к упомянутому показателю).
Вопрос: О предложении по корректировке срока направления кредитными организациями ФЭС в рамках ПОД/ФТ.
(Письмо Банка России от 17.01.2020 N 12-4-4/145)При этом в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, информация по которым направляется в уполномоченный орган с кодами 5003, 5007, 8001, отмечаем, что по аналогии с ранее действовавшим в рамках Положения N 321-П <6> порядком для указанных операций предусмотрено отражение даты получения кредитной организацией сведений и документов, подтверждающих факт их совершения, в показателе 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил составления ФЭС.
(Письмо Банка России от 17.01.2020 N 12-4-4/145)При этом в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, информация по которым направляется в уполномоченный орган с кодами 5003, 5007, 8001, отмечаем, что по аналогии с ранее действовавшим в рамках Положения N 321-П <6> порядком для указанных операций предусмотрено отражение даты получения кредитной организацией сведений и документов, подтверждающих факт их совершения, в показателе 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил составления ФЭС.
Вопрос: ...В адрес кредитных организаций поступают запросы территориальных учреждений Банка России о представлении документов по операциям обязательного контроля, касающимся сделок по получению или предоставлению имущества по лизингу, сделок по купле-продаже драгоценных металлов и камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, предоставления юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов, получения такого займа, сделок с недвижимым имуществом. Критерием выборки операций является разница в 2 и более дней между датой операции и датой предоставления информации в Росфинмониторинг, которая не свидетельствует о нарушении. Возможно ли отменить запросы документов у кредитных организаций по таким сделкам?
(Письмо Банка России от 22.07.2011 N 12-1-5-1344)Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел письмо Ассоциации российских банков и сообщает, что разделяет озабоченность в отношении запросов территориальных учреждений Банка России о представлении кредитными организациями документов и информации по операциям с кодами 5003, 5005, 5007 и 8001, по которым согласно информации Росфинмониторинга имеются расхождения в сроках совершения операций и направления сообщений в Росфинмониторинг, превышающие установленные Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
(Письмо Банка России от 22.07.2011 N 12-1-5-1344)Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел письмо Ассоциации российских банков и сообщает, что разделяет озабоченность в отношении запросов территориальных учреждений Банка России о представлении кредитными организациями документов и информации по операциям с кодами 5003, 5005, 5007 и 8001, по которым согласно информации Росфинмониторинга имеются расхождения в сроках совершения операций и направления сообщений в Росфинмониторинг, превышающие установленные Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".