Издержки кредитора
Подборка наиболее важных документов по запросу Издержки кредитора (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перечень позиций высших судов к ст. 319 ГК РФ "Очередность погашения требований по денежному обязательству"1.1. Что понимается под издержками кредитора по получению исполнения для целей определения очередности погашения требований
Перечень позиций высших судов к ст. 330 ГК РФ "Понятие неустойки"2.6.3. Соглашение о том, что неустойка погашается ранее издержек кредитора, связанных с получением исполнения, процентов и основной суммы долга, ничтожно (позиция ВАС РФ) >>>
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике. ЗаемДанное отличие влияет на очередность погашения сумм при недостаточности средств для закрытия задолженности по денежному обязательству. При недостаточности перечисленных средств задолженность будет погашаться в следующем порядке: сначала - издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты за пользование займом и только после этого - основная сумма долга, а в оставшейся части - проценты, предусмотренные ст. 395 ГК РФ, и иные платежи за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства, носящие характер санкции. Также об этом см. п. 2 материалов к ст. 809 ГК РФ ("Проценты по договору займа").
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2025)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.10.2025)По смыслу указанной нормы в первую очередь подлежат погашению издержки кредитора по получению исполнения (платежи, которые кредитор обязан совершить в связи с принудительной реализацией своего требования к должнику), во вторую очередь - проценты за пользование суммой займа, кредита, аванса, предоплаты и т.д., в третью очередь - основная сумма долга.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.10.2025)По смыслу указанной нормы в первую очередь подлежат погашению издержки кредитора по получению исполнения (платежи, которые кредитор обязан совершить в связи с принудительной реализацией своего требования к должнику), во вторую очередь - проценты за пользование суммой займа, кредита, аванса, предоплаты и т.д., в третью очередь - основная сумма долга.
"Обзор судебной практики по спорам, связанным с договором финансовой аренды (лизинга)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 27.10.2021)Статьей 319 ГК РФ установлена очередность погашения требований по денежному обязательству: сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 27.10.2021)Статьей 319 ГК РФ установлена очередность погашения требований по денежному обязательству: сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга.
Статья: Взыскание убытков с бывшего директора
(Герасименко В.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2025, N 1)Однако в случае недостаточности доказательств вины бывшего руководителя или факта причинения им вреда не стоит использовать данный механизм для целей возложения на бывшего руководителя дополнительной ответственности, поскольку такая стратегия, напротив, приведет к дополнительным расходам общества, его участников или кредиторов в виде судебных издержек.
(Герасименко В.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2025, N 1)Однако в случае недостаточности доказательств вины бывшего руководителя или факта причинения им вреда не стоит использовать данный механизм для целей возложения на бывшего руководителя дополнительной ответственности, поскольку такая стратегия, напротив, приведет к дополнительным расходам общества, его участников или кредиторов в виде судебных издержек.
Статья: Новый порядок погашения налогов от продажи залога: что учесть банку сейчас, чтобы больше получить потом
(Бирюлин Д.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 7)К 2023 г. кредиторы уже учитывали эти издержки, определяя размер возврата в рамках продажи предмета залога при банкротстве. Принимая решение о том, относится ли конкретный налог к расходам, они исходили из двух основных критериев:
(Бирюлин Д.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 7)К 2023 г. кредиторы уже учитывали эти издержки, определяя размер возврата в рамках продажи предмета залога при банкротстве. Принимая решение о том, относится ли конкретный налог к расходам, они исходили из двух основных критериев:
Готовое решение: В какой очередности погашается задолженность
(КонсультантПлюс, 2025)По общему правилу сначала погашаются издержки кредитора по получению долга, затем проценты за пользование деньгами (например, суммой займа), потом основной долг и уже далее - штрафные санкции (пени и пр.). При этом назначение платежа, которое указал должник, не учитывается.
(КонсультантПлюс, 2025)По общему правилу сначала погашаются издержки кредитора по получению долга, затем проценты за пользование деньгами (например, суммой займа), потом основной долг и уже далее - штрафные санкции (пени и пр.). При этом назначение платежа, которое указал должник, не учитывается.
"Комментарий к Федеральному закону от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Очередность распределения вырученных денежных сумм устанавливается в соответствии со ст. 319 ГК, п. 1 ст. 334 ГК, п. 5 и п. 6 ст. 350 ГК и ст. 46 Закона об ипотеке. Статья 319 ГК установила общий принцип, в соответствии с которым сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает, прежде всего, издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга.
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Очередность распределения вырученных денежных сумм устанавливается в соответствии со ст. 319 ГК, п. 1 ст. 334 ГК, п. 5 и п. 6 ст. 350 ГК и ст. 46 Закона об ипотеке. Статья 319 ГК установила общий принцип, в соответствии с которым сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает, прежде всего, издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга.
Готовое решение: Как составить договор поручительства
(КонсультантПлюс, 2025)2) очередность погашения требований кредитора. Рекомендуем указать, что платежи поручителя в первую очередь погашают основной долг. По умолчанию он погашается после издержек кредитора по получению исполнения и процентов (ст. 319 ГК РФ). Чем меньше основной долг, тем меньше будут неустойки и проценты, которые от него рассчитываются;
(КонсультантПлюс, 2025)2) очередность погашения требований кредитора. Рекомендуем указать, что платежи поручителя в первую очередь погашают основной долг. По умолчанию он погашается после издержек кредитора по получению исполнения и процентов (ст. 319 ГК РФ). Чем меньше основной долг, тем меньше будут неустойки и проценты, которые от него рассчитываются;
Статья: Пределы документарного производства по включению требований в реестр кредиторов
(Емалтынов А.Р., Боярский Д.А.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2025, N 8)Несмотря на кажущуюся простоту, необходим дифференцированный подход к выбору процессуальной формы рассмотрения заявлений об установлении требований кредитора. Вне всяких сомнений, во множестве случаев установление требований кредиторов в судебном заседании фактически не разрешает каких-либо споров или разногласий ввиду отсутствия таковых. Сохранение полноценной процедуры создает избыточную нагрузку на суд в ущерб рассмотрению действительно спорных вопросов. Повышаются издержки кредиторов, связанные с необходимостью повторного обращения в суд, если ранее требование уже было подтверждено вступившим в законную силу судебным актом. С другой стороны, избыточное упрощение процессуальной формы в делах о банкротстве создает угрозу наступления еще более неблагоприятных последствий. По образному выражению Н.Е. Бараданченковой, "процесс формирования реестра требований кредиторов должника, который зачастую предопределяет дальнейшее развитие конкурсного производства, представляет собой "неравный бой, где все средства хороши" <6>. За внешне безупречными и на первый взгляд бесспорными требованиями в действительности зачастую существуют неочевидная правовая ситуация, недобросовестные практики банкротства, фактически сложившиеся правоотношения, отличающиеся от их внешнего документального выражения, переплетение различных отношений в судебном споре.
(Емалтынов А.Р., Боярский Д.А.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2025, N 8)Несмотря на кажущуюся простоту, необходим дифференцированный подход к выбору процессуальной формы рассмотрения заявлений об установлении требований кредитора. Вне всяких сомнений, во множестве случаев установление требований кредиторов в судебном заседании фактически не разрешает каких-либо споров или разногласий ввиду отсутствия таковых. Сохранение полноценной процедуры создает избыточную нагрузку на суд в ущерб рассмотрению действительно спорных вопросов. Повышаются издержки кредиторов, связанные с необходимостью повторного обращения в суд, если ранее требование уже было подтверждено вступившим в законную силу судебным актом. С другой стороны, избыточное упрощение процессуальной формы в делах о банкротстве создает угрозу наступления еще более неблагоприятных последствий. По образному выражению Н.Е. Бараданченковой, "процесс формирования реестра требований кредиторов должника, который зачастую предопределяет дальнейшее развитие конкурсного производства, представляет собой "неравный бой, где все средства хороши" <6>. За внешне безупречными и на первый взгляд бесспорными требованиями в действительности зачастую существуют неочевидная правовая ситуация, недобросовестные практики банкротства, фактически сложившиеся правоотношения, отличающиеся от их внешнего документального выражения, переплетение различных отношений в судебном споре.
Статья: Спор о признании недействительным (незаключенным, прекращенным) договора поручительства (на основании практики Московского городского суда)
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2025)Если основное обязательство было изменено без согласия поручителя, что повлекло увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя, поручитель отвечает на прежних условиях (п. 2 ст. 367 ГК РФ). Обязательство в измененной части считается не обеспеченным поручительством. Под увеличением ответственности поручителя понимается, в частности, увеличение суммы основного долга, увеличение размера процентов по договору и т.п. К неблагоприятным последствиям для поручителя может быть отнесено возникновение у поручителя вследствие заключения соглашения между должником и кредитором дополнительных обязанностей, установленных, например, законодательством о банках и банковской деятельности, о защите конкуренции, о валютном регулировании и валютном контроле, о ценных бумагах и т.п. Поручитель, понесший дополнительные издержки по исполнению измененного обязательства, например, вследствие уплаты повышенной комиссии в другой банк, в том числе в случае признания судом изменения основного обязательства не ухудшающим положение поручителя, вправе требовать возмещения таких издержек кредитором и должником солидарно. В договоре поручительства могут быть предусмотрены иные последствия изменения основного обязательства (п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.12.2020 N 45).
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2025)Если основное обязательство было изменено без согласия поручителя, что повлекло увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя, поручитель отвечает на прежних условиях (п. 2 ст. 367 ГК РФ). Обязательство в измененной части считается не обеспеченным поручительством. Под увеличением ответственности поручителя понимается, в частности, увеличение суммы основного долга, увеличение размера процентов по договору и т.п. К неблагоприятным последствиям для поручителя может быть отнесено возникновение у поручителя вследствие заключения соглашения между должником и кредитором дополнительных обязанностей, установленных, например, законодательством о банках и банковской деятельности, о защите конкуренции, о валютном регулировании и валютном контроле, о ценных бумагах и т.п. Поручитель, понесший дополнительные издержки по исполнению измененного обязательства, например, вследствие уплаты повышенной комиссии в другой банк, в том числе в случае признания судом изменения основного обязательства не ухудшающим положение поручителя, вправе требовать возмещения таких издержек кредитором и должником солидарно. В договоре поручительства могут быть предусмотрены иные последствия изменения основного обязательства (п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.12.2020 N 45).
Статья: Некоторые аспекты правового регулирования распределения расходов на исполнение обязательства
(Лукьяненко М.Ф.)
("Журнал российского права", 2025, N 9)В рамках указанной статьи авторами также рассмотрен вопрос о применении ст. 309.2 ГК РФ при взыскании убытков, расторжении договора, признании договора недействительным. Не углубляясь в его исследование, следует согласиться, что природа расходов, указанных в ст. 309.2 ГК РФ, является иной, чем убытки или штрафные санкции; к расходам, связанным с исполнением реституционного обязательства, относятся как издержки кредитора (например, расходы на вывоз имущества), так и издержки должника (например, расходы на обеспечение сохранности) <18>.
(Лукьяненко М.Ф.)
("Журнал российского права", 2025, N 9)В рамках указанной статьи авторами также рассмотрен вопрос о применении ст. 309.2 ГК РФ при взыскании убытков, расторжении договора, признании договора недействительным. Не углубляясь в его исследование, следует согласиться, что природа расходов, указанных в ст. 309.2 ГК РФ, является иной, чем убытки или штрафные санкции; к расходам, связанным с исполнением реституционного обязательства, относятся как издержки кредитора (например, расходы на вывоз имущества), так и издержки должника (например, расходы на обеспечение сохранности) <18>.
"Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие"
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Отсутствие до недавнего времени правил о банкротстве граждан не отвечало также интересам кредиторов, ограничивая их в возможности нормальными правовыми средствами истребовать долги. Например, единственной возможностью для банка взыскать долги с неплатежеспособного заемщика было исполнительное производство, суть которого заключается в обращении взыскания на имущество гражданина судебными приставами-исполнителями по требованию первого кредитора, обратившегося в суд с таким требованием. При этом кредиторы, не успевшие предъявить свои требования по причине отсутствия у них информации об исполнительном производстве или длительности рассмотрения в суде их требований, не имели возможности удовлетворить свои требования. Это увеличивало издержки кредиторов в связи с необходимостью постоянного отслеживания финансового состояния должника, стимулировало кредиторов, в том числе банки, к использованию нелегальных способов взыскания долгов, что также увеличивало расходы на обслуживание кредитов и, соответственно, процентную ставку. Наконец, если имущества гражданина недостаточно, банку выгоднее не забирать у должника последнее имущество, а помочь должнику сохранить имущественный и социальный статус посредством реструктуризации выплат по кредиту.
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Отсутствие до недавнего времени правил о банкротстве граждан не отвечало также интересам кредиторов, ограничивая их в возможности нормальными правовыми средствами истребовать долги. Например, единственной возможностью для банка взыскать долги с неплатежеспособного заемщика было исполнительное производство, суть которого заключается в обращении взыскания на имущество гражданина судебными приставами-исполнителями по требованию первого кредитора, обратившегося в суд с таким требованием. При этом кредиторы, не успевшие предъявить свои требования по причине отсутствия у них информации об исполнительном производстве или длительности рассмотрения в суде их требований, не имели возможности удовлетворить свои требования. Это увеличивало издержки кредиторов в связи с необходимостью постоянного отслеживания финансового состояния должника, стимулировало кредиторов, в том числе банки, к использованию нелегальных способов взыскания долгов, что также увеличивало расходы на обслуживание кредитов и, соответственно, процентную ставку. Наконец, если имущества гражданина недостаточно, банку выгоднее не забирать у должника последнее имущество, а помочь должнику сохранить имущественный и социальный статус посредством реструктуризации выплат по кредиту.
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)организация БКИ преимущественно на частной основе, силами кредиторов, их ассоциаций или иных заинтересованных лиц, позволит создать в России систему, снижающую издержки и риски кредиторов при многих видах кредитования и позволяющую эффективно отделять недобросовестных заемщиков, различного вида мошенников от добросовестных, надежных заемщиков. Учитывая, что на услуги БКИ уже в настоящее время существует спрос, построение системы БКИ целесообразно строить на основе экономических взаимовыгодных отношений. При этом не возникает потребности в привлечении средств федерального бюджета для решения задач, которые, как показывает мировой опыт большинства стран, успешно решаются объединенными усилиями заинтересованных предпринимателей;
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)организация БКИ преимущественно на частной основе, силами кредиторов, их ассоциаций или иных заинтересованных лиц, позволит создать в России систему, снижающую издержки и риски кредиторов при многих видах кредитования и позволяющую эффективно отделять недобросовестных заемщиков, различного вида мошенников от добросовестных, надежных заемщиков. Учитывая, что на услуги БКИ уже в настоящее время существует спрос, построение системы БКИ целесообразно строить на основе экономических взаимовыгодных отношений. При этом не возникает потребности в привлечении средств федерального бюджета для решения задач, которые, как показывает мировой опыт большинства стран, успешно решаются объединенными усилиями заинтересованных предпринимателей;