Истребование документов у физического лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Истребование документов у физического лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 88 "Камеральная налоговая проверка" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")По мнению общества, в рамках камеральной проверки расчета по страховым взносам у него неправомерно истребованы документы по взаимоотношениям с физическими лицами, которые являются плательщиками налога на профессиональный доход.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")По мнению общества, в рамках камеральной проверки расчета по страховым взносам у него неправомерно истребованы документы по взаимоотношениям с физическими лицами, которые являются плательщиками налога на профессиональный доход.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Критерии для взыскания астрента по корпоративным спорам
(Абдулкадиров Т.)
("Право и экономика", 2023, N 5)Первой категорией споров является истребование документов у физического лица (управляющей компании), являющегося бывшим руководителем юридического лица. Присуждение астрента за неисполнение единоличным органом обязанности по передаче документов корпорации вновь назначенному руководителю позволяет не допустить остановку осуществления хозяйственной деятельности юридического лица и стимулирует бывшего директора в кратчайшие сроки исполнить решение суда об истребовании документов в пользу общества. В судебной практике имеет место <15> присуждение астрента в размере 5 000 рублей за каждую неделю непередачи документов бывшим генеральным директором корпорации в адрес вновь избранного лица. Аналогичная мера стимулирования бывшего директора неукоснительно исполнить решения суда применена судом по делу ООО "Вал Камоника" <16>, где в результате корпоративного конфликта бывший руководитель общества, одновременно являющийся учредителем такого общества, необоснованно удерживал документы и препятствовал возможности общества продолжать осуществлять предпринимательскую деятельность.
(Абдулкадиров Т.)
("Право и экономика", 2023, N 5)Первой категорией споров является истребование документов у физического лица (управляющей компании), являющегося бывшим руководителем юридического лица. Присуждение астрента за неисполнение единоличным органом обязанности по передаче документов корпорации вновь назначенному руководителю позволяет не допустить остановку осуществления хозяйственной деятельности юридического лица и стимулирует бывшего директора в кратчайшие сроки исполнить решение суда об истребовании документов в пользу общества. В судебной практике имеет место <15> присуждение астрента в размере 5 000 рублей за каждую неделю непередачи документов бывшим генеральным директором корпорации в адрес вновь избранного лица. Аналогичная мера стимулирования бывшего директора неукоснительно исполнить решения суда применена судом по делу ООО "Вал Камоника" <16>, где в результате корпоративного конфликта бывший руководитель общества, одновременно являющийся учредителем такого общества, необоснованно удерживал документы и препятствовал возможности общества продолжать осуществлять предпринимательскую деятельность.
Статья: Обжалование определений об истребовании доказательств, вынесенных судом в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации
(Бычкова Е.Н.)
("Арбитражные споры", 2025, N 3)- ходатайство финансового управляющего об истребовании сведений о должнике - физическом лице, документов о его деятельности, сведений о родственниках и свойственниках должника и принадлежащем им имуществе. Данное ходатайство рассматривается арбитражным судом по правилам статьи 66 АПК РФ в десятидневный срок без вызова сторон и проведения судебного заседания. По результатам рассмотрения ходатайства выносится определение в виде резолютивной части (пункт 2 статьи 60 Закона о банкротстве), которое может быть обжаловано в порядке, предусмотренном пунктами 1 и 2 статьи 61 Закона о банкротстве;
(Бычкова Е.Н.)
("Арбитражные споры", 2025, N 3)- ходатайство финансового управляющего об истребовании сведений о должнике - физическом лице, документов о его деятельности, сведений о родственниках и свойственниках должника и принадлежащем им имуществе. Данное ходатайство рассматривается арбитражным судом по правилам статьи 66 АПК РФ в десятидневный срок без вызова сторон и проведения судебного заседания. По результатам рассмотрения ходатайства выносится определение в виде резолютивной части (пункт 2 статьи 60 Закона о банкротстве), которое может быть обжаловано в порядке, предусмотренном пунктами 1 и 2 статьи 61 Закона о банкротстве;
Тематический выпуск: Судебная практика по налоговым и финансовым спорам. 2023 год
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 4)(-) 1. По мнению общества, в рамках камеральной проверки расчета по страховым взносам у него неправомерно истребованы документы по взаимоотношениям с физическими лицами, которые являются плательщиками налога на профессиональный доход.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 4)(-) 1. По мнению общества, в рамках камеральной проверки расчета по страховым взносам у него неправомерно истребованы документы по взаимоотношениям с физическими лицами, которые являются плательщиками налога на профессиональный доход.
Статья: Деятельность нотариуса в свете рисков оспаривания в рамках дел о банкротстве соглашений об уплате алиментов на несовершеннолетних детей
(Чефранова Е.А.)
("Нотариальный вестник", 2024, N 6)С принятием Регламента совершения нотариусами нотариальных действий порядок совершения нотариальных действий стал более определенным и унифицированным, тем не менее вопрос об обоснованности и допустимости истребования документов, подтверждающих размер заработка или иного дохода заявителя, в свете действующей редакции статьи 15 Основ продолжает оставаться актуальным и дискуссионным. Так, авторы "Настольной книги нотариуса" пишут: "При удостоверении соглашения об уплате алиментов у нотариуса вообще нет необходимости истребовать документы, подтверждающие размер доходов плательщика алиментов" <10>. Более взвешенную позицию занимает Т.Ю. Астапова, которая пишет: "Основы, другие акты, направленные на установление порядка совершения отдельных нотариальных действий, не наделили нотариуса прямой обязанностью требовать документы, подтверждающие уровень дохода алиментообязанного лица, а также отказывать в удостоверении соглашения об уплате алиментов в случае непредставления последних. В то же время в соответствии со ст. 15 Основ нотариус для совершения нотариальных действий вправе истребовать от физических лиц сведения и документы (в том числе содержащие персональные данные)" <11>. М.Л. Нохрина занимает схожую позицию, уточняя при этом, что хотя "законодательством не предусмотрена обязанность нотариуса устанавливать размер дохода на основании справок и иных документов, но по обстоятельствам дела нотариус может просить представить такие документы" <12>.
(Чефранова Е.А.)
("Нотариальный вестник", 2024, N 6)С принятием Регламента совершения нотариусами нотариальных действий порядок совершения нотариальных действий стал более определенным и унифицированным, тем не менее вопрос об обоснованности и допустимости истребования документов, подтверждающих размер заработка или иного дохода заявителя, в свете действующей редакции статьи 15 Основ продолжает оставаться актуальным и дискуссионным. Так, авторы "Настольной книги нотариуса" пишут: "При удостоверении соглашения об уплате алиментов у нотариуса вообще нет необходимости истребовать документы, подтверждающие размер доходов плательщика алиментов" <10>. Более взвешенную позицию занимает Т.Ю. Астапова, которая пишет: "Основы, другие акты, направленные на установление порядка совершения отдельных нотариальных действий, не наделили нотариуса прямой обязанностью требовать документы, подтверждающие уровень дохода алиментообязанного лица, а также отказывать в удостоверении соглашения об уплате алиментов в случае непредставления последних. В то же время в соответствии со ст. 15 Основ нотариус для совершения нотариальных действий вправе истребовать от физических лиц сведения и документы (в том числе содержащие персональные данные)" <11>. М.Л. Нохрина занимает схожую позицию, уточняя при этом, что хотя "законодательством не предусмотрена обязанность нотариуса устанавливать размер дохода на основании справок и иных документов, но по обстоятельствам дела нотариус может просить представить такие документы" <12>.