Фонд рыночных финансовых инструментов
Подборка наиболее важных документов по запросу Фонд рыночных финансовых инструментов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об учете прав требования выплат по ценным бумагам, составляющим ПИФ, в составе активов ПИФа, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов, и при расчете концентрационного лимита.
(Письмо Банка России от 10.09.2025 N П-38-1-2/5763)Вопрос: Подлежат ли включению в соответствии с абз. 8 п. 2.1 Указания Банка России от 05.09.2016 N 4129-У <1> в состав активов паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов (далее - фонд), права требования выплат по ценным бумагам, составляющим фонд, и учитываются ли такие требования в расчете концентрационного лимита, установленного абз. 1 п. 2.10 Указания Банка России N 4129-У?
(Письмо Банка России от 10.09.2025 N П-38-1-2/5763)Вопрос: Подлежат ли включению в соответствии с абз. 8 п. 2.1 Указания Банка России от 05.09.2016 N 4129-У <1> в состав активов паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов (далее - фонд), права требования выплат по ценным бумагам, составляющим фонд, и учитываются ли такие требования в расчете концентрационного лимита, установленного абз. 1 п. 2.10 Указания Банка России N 4129-У?
Вопрос: О включении в состав активов паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории рыночных финансовых инструментов, замещающих облигаций.
(Письмо Банка России от 01.03.2024 N 38-1-4/573)Вопрос: Верно ли, что в состав активов паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории рыночных финансовых инструментов, могут входить замещающие облигации, соответствующие требованиям абз. 2 п. 2.1 Указания Банка России от 05.09.2016 N 4129-У <1>, без соблюдения условий, установленных п. 2.14 данного Указания Банка России?
(Письмо Банка России от 01.03.2024 N 38-1-4/573)Вопрос: Верно ли, что в состав активов паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории рыночных финансовых инструментов, могут входить замещающие облигации, соответствующие требованиям абз. 2 п. 2.1 Указания Банка России от 05.09.2016 N 4129-У <1>, без соблюдения условий, установленных п. 2.14 данного Указания Банка России?
Нормативные акты
Указание Банка России от 28.06.2024 N 6796-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе о требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке сообщения негосударственными пенсионными фондами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2024 N 79989)При формировании значения идентификатора контрагента - управляющей компании паевого инвестиционного фонда, который отражен в подразделе 5.1 и (или) подразделе 5.2 раздела 5 отчетности по форме 0420252 в качестве связанной стороны фонда, фонд должен указать следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания): код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. После указанных характеристик значение идентификатора контрагента дополняется первыми четырьмя цифрами номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов (для инвестиционных паев Открытого паевого инвестиционного фонда рыночных финансовых инструментов "Финам Первый" указывается "0097а").
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе о требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке сообщения негосударственными пенсионными фондами Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2024 N 79989)При формировании значения идентификатора контрагента - управляющей компании паевого инвестиционного фонда, который отражен в подразделе 5.1 и (или) подразделе 5.2 раздела 5 отчетности по форме 0420252 в качестве связанной стороны фонда, фонд должен указать следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания): код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. После указанных характеристик значение идентификатора контрагента дополняется первыми четырьмя цифрами номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов (для инвестиционных паев Открытого паевого инвестиционного фонда рыночных финансовых инструментов "Финам Первый" указывается "0097а").
Указание Банка России от 21.03.2025 N 7014-У
"О нарушениях, выявленных специализированным депозитарием в ходе осуществления контроля, о которых не требуется уведомлять Банк России"
(Зарегистрировано в Минюсте России 21.04.2025 N 81913)1.2.1. Величины предельной доли совокупной оценочной стоимости ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, и стоимости лотов производных финансовых инструментов, предназначенных для квалифицированных инвесторов, установленной абзацем пятым пункта 2.2 Указания Банка России от 5 сентября 2016 года N 4129-У "О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов" <2> (далее - Указание Банка России N 4129-У) или на основании части второй статьи 34 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Федеральный закон N 156-ФЗ) инвестиционной декларацией акционерного инвестиционного фонда, уставом которого не предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов, и наименование которого не содержит указание на недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество или на их виды, инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда, относящегося к предусмотренной пунктом 1.2 Указания Банка России N 4129-У категории фондов рыночных финансовых инструментов (далее при совместном упоминании - инвестиционная декларация фонда рыночных финансовых инструментов), в стоимости активов такого инвестиционного фонда.
"О нарушениях, выявленных специализированным депозитарием в ходе осуществления контроля, о которых не требуется уведомлять Банк России"
(Зарегистрировано в Минюсте России 21.04.2025 N 81913)1.2.1. Величины предельной доли совокупной оценочной стоимости ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, и стоимости лотов производных финансовых инструментов, предназначенных для квалифицированных инвесторов, установленной абзацем пятым пункта 2.2 Указания Банка России от 5 сентября 2016 года N 4129-У "О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов" <2> (далее - Указание Банка России N 4129-У) или на основании части второй статьи 34 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Федеральный закон N 156-ФЗ) инвестиционной декларацией акционерного инвестиционного фонда, уставом которого не предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов, и наименование которого не содержит указание на недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество или на их виды, инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда, относящегося к предусмотренной пунктом 1.2 Указания Банка России N 4129-У категории фондов рыночных финансовых инструментов (далее при совместном упоминании - инвестиционная декларация фонда рыночных финансовых инструментов), в стоимости активов такого инвестиционного фонда.
Последние изменения: Создание паевого инвестиционного фонда (ПИФ), деятельность его управляющей компании и спецдепозитария
(КонсультантПлюс, 2025)Замещающие облигации, соответствующие требованиям абз. 2 п. 2.1 Указания Банка России от 05.09.2016 N 4129-У, могут входить в состав активов фондов рыночных финансовых инструментов без соблюдения условий, установленных п. 2.14 данного Указания.
(КонсультантПлюс, 2025)Замещающие облигации, соответствующие требованиям абз. 2 п. 2.1 Указания Банка России от 05.09.2016 N 4129-У, могут входить в состав активов фондов рыночных финансовых инструментов без соблюдения условий, установленных п. 2.14 данного Указания.
Статья: Новые вехи в регулировании ЗПИФ: что изменилось с принятием нового Закона?
(Коробейников Н., Бухтиарова Д.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2025, N 6)Долгое время возможность изменить тип ЗПИФ (с ЗПИФ, чьи паи ограничены в обороте (то есть ЗПИФ для квалифицированных инвесторов), на ЗПИФ, чьи паи не ограничены в обороте) законодательно была запрещена. Необходимость получать статус квалифицированного инвестора зависела от вида ЗПИФ (комбинированный, недвижимости, фонд рыночных финансовых инструментов, фонд финансовых инструментов). Для получения статуса квалифицированного инвестора, присвоение которого осуществлялось управляющей компанией, необходимо было соответствовать одному из установленных Банком России требований, как то: размеру имущества, опыту работы, образованию.
(Коробейников Н., Бухтиарова Д.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2025, N 6)Долгое время возможность изменить тип ЗПИФ (с ЗПИФ, чьи паи ограничены в обороте (то есть ЗПИФ для квалифицированных инвесторов), на ЗПИФ, чьи паи не ограничены в обороте) законодательно была запрещена. Необходимость получать статус квалифицированного инвестора зависела от вида ЗПИФ (комбинированный, недвижимости, фонд рыночных финансовых инструментов, фонд финансовых инструментов). Для получения статуса квалифицированного инвестора, присвоение которого осуществлялось управляющей компанией, необходимо было соответствовать одному из установленных Банком России требований, как то: размеру имущества, опыту работы, образованию.
Статья: Особенности оформления наследственных прав на инвестиционные паи
(Наземцев Д.М.)
("Нотариальный вестник", 2024, N 8)В инвестиционной декларации, как правило, предусматриваются объекты инвестирования, их состав и описание. В правилах доверительного управления могут быть установлены ограничения по объектам инвестирования, по эмитентам, критерии соответствия структуры активов фонда и т.д. Так, например, в Правилах доверительного управления биржевым паевым инвестиционным фондом рыночных финансовых инструментов "Тинькофф Золото" предусмотрено, что имущество, составляющее фонд, может быть инвестировано:
(Наземцев Д.М.)
("Нотариальный вестник", 2024, N 8)В инвестиционной декларации, как правило, предусматриваются объекты инвестирования, их состав и описание. В правилах доверительного управления могут быть установлены ограничения по объектам инвестирования, по эмитентам, критерии соответствия структуры активов фонда и т.д. Так, например, в Правилах доверительного управления биржевым паевым инвестиционным фондом рыночных финансовых инструментов "Тинькофф Золото" предусмотрено, что имущество, составляющее фонд, может быть инвестировано: