Деловая репутация банка
Подборка наиболее важных документов по запросу Деловая репутация банка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: ЮЛ1 планирует приобрести 15% долей КО. Единоличным исполнительным органом ЮЛ1 является ФЛ, которое также является единоличным исполнительным органом ЮЛ2, владеющего 18% долей КО. Следует ли к ходатайству о получении предварительного согласия Банка России приложить документы для проведения оценки деловой репутации ФЛ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (далее - ЮЛ1), не являющееся участником кредитной организации (далее - КО), планирует приобрести 15% долей КО и направить в Банк России ходатайство о получении предварительного согласия Банка России. При этом единоличным исполнительным органом ЮЛ1 является физическое лицо (далее - ФЛ), которое также исполняет обязанности единоличного исполнительного органа ЮЛ2, владеющего 18% долей КО. Приобретение ЮЛ2 18% долей КО было несколько месяцев назад предварительно согласовано Банком России. Следует ли к ходатайству о получении предварительного согласия Банка России приложить документы для проведения оценки деловой репутации ФЛ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридическое лицо (далее - ЮЛ1), не являющееся участником кредитной организации (далее - КО), планирует приобрести 15% долей КО и направить в Банк России ходатайство о получении предварительного согласия Банка России. При этом единоличным исполнительным органом ЮЛ1 является физическое лицо (далее - ФЛ), которое также исполняет обязанности единоличного исполнительного органа ЮЛ2, владеющего 18% долей КО. Приобретение ЮЛ2 18% долей КО было несколько месяцев назад предварительно согласовано Банком России. Следует ли к ходатайству о получении предварительного согласия Банка России приложить документы для проведения оценки деловой репутации ФЛ?
Вопрос: ЮЛ1, ЮЛ2, ЮЛ3, ЮЛ4 - акционеры кредитной организации (КО) с долями (по 3%). Физлицо - единственный участник данных юрлиц. ЮЛ4 планирует увеличить свою долю на 0,1%. Будет ли проводиться в рамках рассмотрения ходатайства о получении согласия Банка России оценка финансового положения и деловой репутации ФЛ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридические лица (ЮЛ1, ЮЛ2, ЮЛ3, ЮЛ4) являются акционерами кредитной организации (далее - КО) с равными долями (по 3% соответственно). Физическое лицо является единственным участником данных юридических лиц. Приобретение 12% акций КО группой лиц с участием ЮЛ1, ЮЛ2, ЮЛ3, ЮЛ4 и ФЛ было согласовано Банком России более года назад. ЮЛ4 планирует увеличить свою долю на 0,1%. В том случае, если планируемая сделка требует получения предварительного согласия Банка России, будет ли проводиться в рамках рассмотрения ходатайства о получении такого согласия оценка финансового положения и деловой репутации ФЛ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Юридические лица (ЮЛ1, ЮЛ2, ЮЛ3, ЮЛ4) являются акционерами кредитной организации (далее - КО) с равными долями (по 3% соответственно). Физическое лицо является единственным участником данных юридических лиц. Приобретение 12% акций КО группой лиц с участием ЮЛ1, ЮЛ2, ЮЛ3, ЮЛ4 и ФЛ было согласовано Банком России более года назад. ЮЛ4 планирует увеличить свою долю на 0,1%. В том случае, если планируемая сделка требует получения предварительного согласия Банка России, будет ли проводиться в рамках рассмотрения ходатайства о получении такого согласия оценка финансового положения и деловой репутации ФЛ?
Нормативные акты
<Письмо> Банка России от 21.07.2011 N 110-Т
"О Методических рекомендациях "О признании, оценке, представлении и раскрытии информации о деловой репутации при составлении кредитными организациями финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
"О Методических рекомендациях "О признании, оценке, представлении и раскрытии информации о деловой репутации при составлении кредитными организациями финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Указание Банка России от 17.09.2025 N 7169-У
"О квалификационных требованиях к лицам, осуществляющим отдельные функции в финансовых организациях, о порядке направления уведомлений в Банк России о назначении на должность (временном исполнении обязанностей по должности), об освобождении от должности (прекращении временного исполнения обязанностей по должности) указанных лиц, формах указанных уведомлений и перечне прилагаемых к ним документов, а также о порядке оценки Банком России соответствия указанных лиц квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 11.11.2025 N 84136)Глава 3. Оценка Банком России соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации отдельных должностных лиц кредитной организации, страховой организации, негосударственного пенсионного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовой компании
"О квалификационных требованиях к лицам, осуществляющим отдельные функции в финансовых организациях, о порядке направления уведомлений в Банк России о назначении на должность (временном исполнении обязанностей по должности), об освобождении от должности (прекращении временного исполнения обязанностей по должности) указанных лиц, формах указанных уведомлений и перечне прилагаемых к ним документов, а также о порядке оценки Банком России соответствия указанных лиц квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 11.11.2025 N 84136)Глава 3. Оценка Банком России соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации отдельных должностных лиц кредитной организации, страховой организации, негосударственного пенсионного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовой компании
Формы
Статья: Новое в законодательстве об иностранных банках в России
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2025, N 2)- установление требований к квалификации и деловой репутации должностных лиц филиала иностранного банка;
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2025, N 2)- установление требований к квалификации и деловой репутации должностных лиц филиала иностранного банка;
"Правовое регулирование новых видов предпринимательской деятельности: практическое пособие"
(Абрамов В.Ю., Абрамов Ю.В.)
("Юстицинформ", 2023)- письмо Банка России от 30 июня 2005 г. N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах";
(Абрамов В.Ю., Абрамов Ю.В.)
("Юстицинформ", 2023)- письмо Банка России от 30 июня 2005 г. N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах";
Статья: Деловая репутация
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В одном из писем Банка России можно найти определение деловой репутации кредитной организации как качественной оценки участниками гражданского оборота деятельности кредитной организации, а также действий ее реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций (п. 1.3 Письма Банка России от 30.06.2005 N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах").
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В одном из писем Банка России можно найти определение деловой репутации кредитной организации как качественной оценки участниками гражданского оборота деятельности кредитной организации, а также действий ее реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций (п. 1.3 Письма Банка России от 30.06.2005 N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах").
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)5) документы, подтверждающие соответствие акционеров (участников) юридического лица и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) юридического лица, определенных нормативными актами Банка России, требованиям к финансовому положению и деловой репутации, перечень которых устанавливается Банком России.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)5) документы, подтверждающие соответствие акционеров (участников) юридического лица и лиц, под контролем или значительным влиянием которых находятся акционеры (участники) юридического лица, определенных нормативными актами Банка России, требованиям к финансовому положению и деловой репутации, перечень которых устанавливается Банком России.
Статья: Некоторые вопросы защиты деловой репутации юридического лица в условиях развития цифровых технологий
(Толочкова Н.Г.)
("Хозяйство и право", 2024, N 5)<23> Письмо Банка России от 30 июня 2005 г. N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах" // Вестник Банка России. 2005. N 34.
(Толочкова Н.Г.)
("Хозяйство и право", 2024, N 5)<23> Письмо Банка России от 30 июня 2005 г. N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах" // Вестник Банка России. 2005. N 34.
Последние изменения: Создание акционерного инвестиционного фонда (АИФ), деятельность его управляющей компании и спецдепозитария
(КонсультантПлюс, 2025)если выявлены неудовлетворительное финансовое положение и (или) факт несоответствия указанных лиц требованиям к деловой репутации, Банк России направляет им предписание с требованием об устранении нарушений;
(КонсультантПлюс, 2025)если выявлены неудовлетворительное финансовое положение и (или) факт несоответствия указанных лиц требованиям к деловой репутации, Банк России направляет им предписание с требованием об устранении нарушений;
"Компенсация нематериального (репутационного) вреда как способ защиты деловой репутации юридических лиц: монография"
(Гаврилов Е.В.)
("Юстицинформ", 2022)Так, например, в Методических рекомендациях по бухгалтерскому учету затрат на производство и калькулированию себестоимости продукции (работ, услуг) в сельскохозяйственных организациях, утвержденных Приказом Минсельхоза России от 06.06.2003 N 792, под деловой репутацией понимается разница между покупной ценой организации (как приобретенного имущественного комплекса в целом) и стоимостью по бухгалтерскому балансу всех ее активов и обязательств. В Рекомендациях по организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах (приложение к письму Банка России от 30.06.2005 N 92-Т) раскрыто содержание деловой репутации кредитной организации, под которой понимается качественная оценка участниками гражданского оборота деятельности кредитной организации, а также действий ее реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций. В Положении по бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" (ПБУ 14/2007), утвержденном Приказом Минфина России от 27.12.2007 N 153н, сказано о положительной и отрицательной деловой репутации: "Положительную деловую репутацию следует рассматривать как надбавку к цене, уплачиваемую покупателем в ожидании будущих экономических выгод в связи с приобретенными неидентифицируемыми активами, и учитывать в качестве отдельного инвентарного объекта <...>. Отрицательная деловая репутация в полной сумме относится на финансовые результаты организации в качестве прочих доходов".
(Гаврилов Е.В.)
("Юстицинформ", 2022)Так, например, в Методических рекомендациях по бухгалтерскому учету затрат на производство и калькулированию себестоимости продукции (работ, услуг) в сельскохозяйственных организациях, утвержденных Приказом Минсельхоза России от 06.06.2003 N 792, под деловой репутацией понимается разница между покупной ценой организации (как приобретенного имущественного комплекса в целом) и стоимостью по бухгалтерскому балансу всех ее активов и обязательств. В Рекомендациях по организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах (приложение к письму Банка России от 30.06.2005 N 92-Т) раскрыто содержание деловой репутации кредитной организации, под которой понимается качественная оценка участниками гражданского оборота деятельности кредитной организации, а также действий ее реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций. В Положении по бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов" (ПБУ 14/2007), утвержденном Приказом Минфина России от 27.12.2007 N 153н, сказано о положительной и отрицательной деловой репутации: "Положительную деловую репутацию следует рассматривать как надбавку к цене, уплачиваемую покупателем в ожидании будущих экономических выгод в связи с приобретенными неидентифицируемыми активами, и учитывать в качестве отдельного инвентарного объекта <...>. Отрицательная деловая репутация в полной сумме относится на финансовые результаты организации в качестве прочих доходов".
Статья: Контроль агентов первичного финансового мониторинга за банковскими операциями своих клиентов как ограничение субъективных гражданских прав в банковской сфере
(Лысова-Бахарева Ю.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2022, N 9)Некоторые авторы полагают, что осуществление подозрительной операции "неизбежно приводит к увеличению рисков в деятельности банков, в частности, правового риска и риска потери деловой репутации" <21>. Вслед за ними для обоснования законности действий банков суды признают, что "действия банка не противоречат закону и не нарушили прав истца как потребителя услуг, т.к. они обусловлены целями защиты от возможного вовлечения банка в легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, минимизации рисков потери деловой репутации банка и воспрепятствования совершения клиентом сомнительных операций по обналичиванию денежных средств" <22>.
(Лысова-Бахарева Ю.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2022, N 9)Некоторые авторы полагают, что осуществление подозрительной операции "неизбежно приводит к увеличению рисков в деятельности банков, в частности, правового риска и риска потери деловой репутации" <21>. Вслед за ними для обоснования законности действий банков суды признают, что "действия банка не противоречат закону и не нарушили прав истца как потребителя услуг, т.к. они обусловлены целями защиты от возможного вовлечения банка в легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, минимизации рисков потери деловой репутации банка и воспрепятствования совершения клиентом сомнительных операций по обналичиванию денежных средств" <22>.
Статья: Анализ влияния корпоративного управления на ставку дисконтирования при расчете стоимости бизнеса в рамках доходного подхода
(Ксенофонтова О.Д., Косорукова И.В., Федотова М.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 6)<28> Деловая репутация // Банк России. 2020. URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/115695/pres_16112020.pdf.
(Ксенофонтова О.Д., Косорукова И.В., Федотова М.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 6)<28> Деловая репутация // Банк России. 2020. URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/115695/pres_16112020.pdf.
Последние изменения: Создание паевого инвестиционного фонда (ПИФ), деятельность его управляющей компании и спецдепозитария
(КонсультантПлюс, 2025)если выявлены неудовлетворительное финансовое положение и (или) факт несоответствия указанных лиц требованиям к деловой репутации, Банк России направляет им предписание с требованием об устранении нарушений;
(КонсультантПлюс, 2025)если выявлены неудовлетворительное финансовое положение и (или) факт несоответствия указанных лиц требованиям к деловой репутации, Банк России направляет им предписание с требованием об устранении нарушений;