Бухгалтерский учет командировок
Подборка наиболее важных документов по запросу Бухгалтерский учет командировок (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Типовая ситуация: Командировочные расходы: документы и учет
(Издательство "Главная книга", 2025)В бухучете все командировочные расходы - на проезд, проживание, завтрак в гостинице, другое питание и суточные - учитывают одинаково: Д 26 (44) - К 71 (60).
(Издательство "Главная книга", 2025)В бухучете все командировочные расходы - на проезд, проживание, завтрак в гостинице, другое питание и суточные - учитывают одинаково: Д 26 (44) - К 71 (60).
Готовое решение: Как учреждению возместить и отразить в бухгалтерском (бюджетном) учете командировочные расходы
(КонсультантПлюс, 2026)Для отражения в бухгалтерском (бюджетном) учете операций по принятию к учету командировочных расходов оформите следующие бухгалтерские записи:
(КонсультантПлюс, 2026)Для отражения в бухгалтерском (бюджетном) учете операций по принятию к учету командировочных расходов оформите следующие бухгалтерские записи:
Готовое решение: Как учесть расходы при отмене командировки
(КонсультантПлюс, 2025)2.1. Как в бухгалтерском учете отразить суммы, выданные сотруднику в случае отмены командировки
(КонсультантПлюс, 2025)2.1. Как в бухгалтерском учете отразить суммы, выданные сотруднику в случае отмены командировки
Готовое решение: Как учесть расходы на добровольное страхование командированных сотрудников
(КонсультантПлюс, 2025)1. Как расходы на добровольное страхование командированных сотрудников отражают в бухгалтерском учете
(КонсультантПлюс, 2025)1. Как расходы на добровольное страхование командированных сотрудников отражают в бухгалтерском учете
Корреспонденция счетов: Казенное учреждение субъекта РФ направляет в служебную командировку работника в составе организованной группы. Денежные средства в оплату железнодорожных билетов перечислены ОАО "РЖД" с лицевого счета учреждения. За два дня до отправления поездка отменена руководителем учреждения. Приобретенные билеты, оформленные на бумажном носителе, выданы в подотчет работнику учреждения и сданы им в железнодорожную кассу...
(Консультация эксперта, 2025)Казенное учреждение не применяет унифицированные формы электронных документов, установленные разд. 4 и 5 Методических указаний по применению форм первичных учетных документов и формированию регистров бухучета.
(Консультация эксперта, 2025)Казенное учреждение не применяет унифицированные формы электронных документов, установленные разд. 4 и 5 Методических указаний по применению форм первичных учетных документов и формированию регистров бухучета.
Корреспонденция счетов: Бюджетное (автономное) учреждение субъекта РФ направляет в служебную командировку работника сроком на пять дней. Перед началом командировки работнику перечислены денежные средства под отчет на оплату командировочных расходов на его расчетную (дебетовую) банковскую карту за счет средств, полученных от приносящей доход деятельности (облагаемой НДС). По возвращении из командировки работник представил Авансовый отчет (ф. 0504505)...
(Консультация эксперта, 2025)По возвращении из командировки работник обязан в течение трех рабочих дней представить Авансовый отчет (ф. 0504505) об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по выданному авансу. К Авансовому отчету (ф. 0504505) прилагаются документы, подтверждающие фактически произведенные в командировке расходы (п. 23 Положения о служебных командировках).
(Консультация эксперта, 2025)По возвращении из командировки работник обязан в течение трех рабочих дней представить Авансовый отчет (ф. 0504505) об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по выданному авансу. К Авансовому отчету (ф. 0504505) прилагаются документы, подтверждающие фактически произведенные в командировке расходы (п. 23 Положения о служебных командировках).
Корреспонденция счетов: Казенное (бюджетное, автономное) учреждение субъекта РФ направляет в служебную командировку работника сроком на четыре дня. Перед началом командировки работнику перечислены денежные средства под отчет на оплату командировочных расходов на его расчетную (дебетовую) банковскую карту. По возвращении из командировки работник представил Авансовый отчет (ф. 0504505)...
(Консультация эксперта, 2025)По возвращении из командировки работник обязан в течение трех рабочих дней представить авансовый отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по выданному авансу. К авансовому отчету прилагаются документы, подтверждающие фактически произведенные в командировке расходы (п. 23 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки).
(Консультация эксперта, 2025)По возвращении из командировки работник обязан в течение трех рабочих дней представить авансовый отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по выданному авансу. К авансовому отчету прилагаются документы, подтверждающие фактически произведенные в командировке расходы (п. 23 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки).
Путеводитель по ИБ "Корреспонденция счетов"Подотчетная сумма выдана работнику в связи с командировкой >>>
Готовое решение: Как учесть расходы на аренду квартиры для проживания сотрудников в командировке
(КонсультантПлюс, 2025)1. Как расходы на аренду квартиры для проживания сотрудников в командировке отразить в бухгалтерском учете
(КонсультантПлюс, 2025)1. Как расходы на аренду квартиры для проживания сотрудников в командировке отразить в бухгалтерском учете
Готовое решение: Как оплатить командировку работника учреждения
(КонсультантПлюс, 2026)4. Как в бухгалтерском (бюджетном) учете отразить средний заработок за дни командировки
(КонсультантПлюс, 2026)4. Как в бухгалтерском (бюджетном) учете отразить средний заработок за дни командировки
Путеводитель. Как учитывать расходы на командировки, на служебные поездки разъездных работников
(КонсультантПлюс, 2025)3. Как в бухгалтерском учете отражать расходы на командировки, служебные поездки разъездных работников
(КонсультантПлюс, 2025)3. Как в бухгалтерском учете отражать расходы на командировки, служебные поездки разъездных работников