Банковская карта это
Подборка наиболее важных документов по запросу Банковская карта это (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 286 "Превышение должностных полномочий" УК РФКроме того, без внимания и должного анализа в акте суда второй инстанции осталось то обстоятельство, что, полагая о наличии обязанности осужденных изобличить друг друга, суд не детализировал в какой момент и кому именно из них это следовало сделать. Данный вопрос является существенным, поскольку сговор между ними состоялся не в момент изъятия банковской карты, при этом и после образования группы лиц также был совершен ряд действий, разделенных во времени."
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 7 "Законность при производстве по уголовному делу" УПК РФКроме того, без внимания и должного анализа в акте суда второй инстанции осталось то обстоятельство, что, полагая о наличии обязанности осужденных изобличить друг друга, суд не детализировал в какой момент и кому именно из них это следовало сделать. Данный вопрос является существенным, поскольку сговор между ними состоялся не в момент изъятия банковской карты, при этом и после образования группы лиц также был совершен ряд действий, разделенных во времени."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как при УСН учесть командировочные расходы
(КонсультантПлюс, 2025)К авансовому отчету работника приложите все документы, которые были им получены при оплате банковской картой. Это могут быть слип, квитанция электронного терминала и другие аналогичные документы о совершении операции.
(КонсультантПлюс, 2025)К авансовому отчету работника приложите все документы, которые были им получены при оплате банковской картой. Это могут быть слип, квитанция электронного терминала и другие аналогичные документы о совершении операции.
Нормативные акты
Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П
(ред. от 28.09.2020)
"Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)1.5. Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт, держателями которых являются физические лица, в том числе уполномоченные юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями (далее - держатели).
(ред. от 28.09.2020)
"Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)1.5. Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт, держателями которых являются физические лица, в том числе уполномоченные юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями (далее - держатели).
Статья: Ответственность за хищение денежных средств с банковского счета
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Если лицо использовало чужую, похищенную, поддельную банковскую карту, предъявляя ее для оплаты, например, в торговой организации или работнику банка для снятия наличных как свою, тем самым обманывая сотрудников, а фактически не сообщая о незаконном использовании этой карты, то такие действия получали квалификацию по специальной по отношению к ст. 159 УК РФ норме - ст. 159.3 УК РФ. Принципиальным отличием от изложенных выше составов преступлений в данном случае являлось то, что виновный обманывал, в активной или пассивной форме, сотрудника организации, уполномоченного в силу занимаемой должности производить списание денежных средств с платежной карты. При этом обман иного лица не нивелировал статус собственника похищенных с карты средств как потерпевшего, поскольку именно ему преступлением причинен ущерб.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Если лицо использовало чужую, похищенную, поддельную банковскую карту, предъявляя ее для оплаты, например, в торговой организации или работнику банка для снятия наличных как свою, тем самым обманывая сотрудников, а фактически не сообщая о незаконном использовании этой карты, то такие действия получали квалификацию по специальной по отношению к ст. 159 УК РФ норме - ст. 159.3 УК РФ. Принципиальным отличием от изложенных выше составов преступлений в данном случае являлось то, что виновный обманывал, в активной или пассивной форме, сотрудника организации, уполномоченного в силу занимаемой должности производить списание денежных средств с платежной карты. При этом обман иного лица не нивелировал статус собственника похищенных с карты средств как потерпевшего, поскольку именно ему преступлением причинен ущерб.
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Данные положения введены с 23 октября 2014 г. Федеральным законом от 22 октября 2014 г. N 319-ФЗ, принятым в части регулирования переводов денежных средств с использованием международных платежных карт. Этим же Законом одновременно ст. 30.6 комментируемого Закона, определяющая порядок оказания услуг платежной инфраструктуры в рамках НСПК, дополнена ч. 4, устанавливающей обязанности, возлагаемые на кредитные организации при осуществлении переводов денежных средств с использованием международных платежных карт, а также на платежные системы, в рамках которых определяются правила эмиссии международных платежных карт и осуществляются на территории России переводы денежных средств с использованием международных платежных карт.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Данные положения введены с 23 октября 2014 г. Федеральным законом от 22 октября 2014 г. N 319-ФЗ, принятым в части регулирования переводов денежных средств с использованием международных платежных карт. Этим же Законом одновременно ст. 30.6 комментируемого Закона, определяющая порядок оказания услуг платежной инфраструктуры в рамках НСПК, дополнена ч. 4, устанавливающей обязанности, возлагаемые на кредитные организации при осуществлении переводов денежных средств с использованием международных платежных карт, а также на платежные системы, в рамках которых определяются правила эмиссии международных платежных карт и осуществляются на территории России переводы денежных средств с использованием международных платежных карт.
Статья: Квалификация незаконного завладения банковской картой и последующего изъятия имущества
(Винокуров В.Н.)
("Уголовное право", 2023, N 8)Однако решения вышестоящих судов однозначно свидетельствуют, что банковская карта не является предметом хищения, а выступает как "ключ" для доступа к имуществу. Согласно одному из решений, квалифицируя действия П. как хищение имущества из одежды, находящейся при потерпевшем, суд не учел, что П. похитил из внутреннего кармана куртки, в которую был одет потерпевший, банковскую карту на имя потерпевшего, которая сама по себе не обладает материальной ценностью и не может являться предметом преступления, так как является лишь средством идентификации ее держателя, подтверждающим право на осуществление операций по банковскому счету, в то время как умысел П. был направлен исключительно на хищение денежных средств, находящихся на счете в банке, открытом на имя потерпевшего. С учетом изложенного в действиях П. отсутствует квалифицирующий признак кражи - хищение имущества из одежды, находившейся при потерпевшем, в связи с чем он был исключен, а назначенное наказание смягчено <8>. И в решениях других судов указывается, что банковская карта - это инструмент управления денежными средствами, находящимися на банковском счете <9>.
(Винокуров В.Н.)
("Уголовное право", 2023, N 8)Однако решения вышестоящих судов однозначно свидетельствуют, что банковская карта не является предметом хищения, а выступает как "ключ" для доступа к имуществу. Согласно одному из решений, квалифицируя действия П. как хищение имущества из одежды, находящейся при потерпевшем, суд не учел, что П. похитил из внутреннего кармана куртки, в которую был одет потерпевший, банковскую карту на имя потерпевшего, которая сама по себе не обладает материальной ценностью и не может являться предметом преступления, так как является лишь средством идентификации ее держателя, подтверждающим право на осуществление операций по банковскому счету, в то время как умысел П. был направлен исключительно на хищение денежных средств, находящихся на счете в банке, открытом на имя потерпевшего. С учетом изложенного в действиях П. отсутствует квалифицирующий признак кражи - хищение имущества из одежды, находившейся при потерпевшем, в связи с чем он был исключен, а назначенное наказание смягчено <8>. И в решениях других судов указывается, что банковская карта - это инструмент управления денежными средствами, находящимися на банковском счете <9>.
Статья: Оказание помощи противнику в деятельности, заведомо направленной против безопасности РФ (ст. 276.1 УК РФ): вопросы уголовной ответственности и освобождения от нее
(Власенко В.В.)
("Уголовное право", 2025, N 9)Интересен следующий пример из следственной практики. Следственными органами Следственного комитета РФ по Луганской Народной Республике возбуждено уголовное дело в отношении гражданки Украины, которая подозревается в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1.1 ст. 205.1 УК РФ (финансирование терроризма) и ч. 1 ст. 282.3 УК РФ (финансирование экстремистской деятельности). Следствием установлено, что подозреваемая, достоверно зная, что украинские военизированные националистические объединения "Азов" и "Правый сектор" признаны террористическими и экстремистскими, их деятельность запрещена на территории РФ, в период с января по апрель 2024 г. осуществила не менее десяти переводов денежных средств на банковские карты участникам этих организаций <13>. Не вдаваясь в вопрос об обоснованности квалификации по совокупности преступлений, предусмотренных ч. 1.1 ст. 205.1 УК РФ и ч. 1 ст. 282.3 УК РФ, отметим, что в настоящее время должна быть также вменена и ст. 276.1 УК РФ, поскольку участники данных объединений в составе ВСУ непосредственно участвуют в военных действиях против Вооруженных Сил РФ, тем самым осуществляя деятельность, направленную против безопасности РФ.
(Власенко В.В.)
("Уголовное право", 2025, N 9)Интересен следующий пример из следственной практики. Следственными органами Следственного комитета РФ по Луганской Народной Республике возбуждено уголовное дело в отношении гражданки Украины, которая подозревается в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1.1 ст. 205.1 УК РФ (финансирование терроризма) и ч. 1 ст. 282.3 УК РФ (финансирование экстремистской деятельности). Следствием установлено, что подозреваемая, достоверно зная, что украинские военизированные националистические объединения "Азов" и "Правый сектор" признаны террористическими и экстремистскими, их деятельность запрещена на территории РФ, в период с января по апрель 2024 г. осуществила не менее десяти переводов денежных средств на банковские карты участникам этих организаций <13>. Не вдаваясь в вопрос об обоснованности квалификации по совокупности преступлений, предусмотренных ч. 1.1 ст. 205.1 УК РФ и ч. 1 ст. 282.3 УК РФ, отметим, что в настоящее время должна быть также вменена и ст. 276.1 УК РФ, поскольку участники данных объединений в составе ВСУ непосредственно участвуют в военных действиях против Вооруженных Сил РФ, тем самым осуществляя деятельность, направленную против безопасности РФ.
Статья: Административно-правовое регулирование взимания таможенных платежей: особенности администрирования и применения способов обеспечения уплаты таможенных платежей, проблемы и направления совершенствования
(Казачкова К.А.)
("Таможенное дело", 2025, N 2)На данный момент Федеральная таможенная служба осуществила большую работу по улучшению системы обеспечения уплаты таможенных платежей, улучшила способы уплаты и контроля за уплатой таможенных платежей. Удачно используются в данное время такие технологии, как удаленная уплата, позволяющая в порядке реального времени исполнять уплату таможенных платежей и уплату таможенных платежей с применением таможенных платежных карт. Вследствие этого стало достижимым исполнять выпуск товаров до периода действительного зачисления денежных средств на счета таможенных органов, а также существенно сократить время совершения таможенных операций.
(Казачкова К.А.)
("Таможенное дело", 2025, N 2)На данный момент Федеральная таможенная служба осуществила большую работу по улучшению системы обеспечения уплаты таможенных платежей, улучшила способы уплаты и контроля за уплатой таможенных платежей. Удачно используются в данное время такие технологии, как удаленная уплата, позволяющая в порядке реального времени исполнять уплату таможенных платежей и уплату таможенных платежей с применением таможенных платежных карт. Вследствие этого стало достижимым исполнять выпуск товаров до периода действительного зачисления денежных средств на счета таможенных органов, а также существенно сократить время совершения таможенных операций.
"Квалификация хищений, совершаемых с использованием информационных технологий: монография"
(Ушаков Р.М.)
("Юстицинформ", 2023)Особого внимания заслуживают ситуации, когда доступ к счету осуществляется через банковскую карту. Может ли в качестве потерпевшего быть признан несовершеннолетний, на имя которого открыта банковская карта? Ответ на это вопрос вытекает из анализа порядка оформления соответствующей карты. Например, на официальном сайте Райффайзенбанка указано, что детская банковская карта открывается на имя ребенка в возрасте от 6 до 17 лет включительно. При этом карта ребенка, не достигшего возраста 14 лет, является дополнительной к счету одного из родителей. Карта ребенка в возрасте от 14 до 17 лет может быть также дополнительной или уже основной к счету подростка, однако такой счет открывается исключительно на основании письменного согласия родителя. Соответственно, в случае хищения безналичных денежных средств с детской банковской карты, дополнительной к счету родителя, потерпевшим будет являться родитель <92>.
(Ушаков Р.М.)
("Юстицинформ", 2023)Особого внимания заслуживают ситуации, когда доступ к счету осуществляется через банковскую карту. Может ли в качестве потерпевшего быть признан несовершеннолетний, на имя которого открыта банковская карта? Ответ на это вопрос вытекает из анализа порядка оформления соответствующей карты. Например, на официальном сайте Райффайзенбанка указано, что детская банковская карта открывается на имя ребенка в возрасте от 6 до 17 лет включительно. При этом карта ребенка, не достигшего возраста 14 лет, является дополнительной к счету одного из родителей. Карта ребенка в возрасте от 14 до 17 лет может быть также дополнительной или уже основной к счету подростка, однако такой счет открывается исключительно на основании письменного согласия родителя. Соответственно, в случае хищения безналичных денежных средств с детской банковской карты, дополнительной к счету родителя, потерпевшим будет являться родитель <92>.
Готовое решение: Что делать отделу кадров при смене фамилии сотрудником
(КонсультантПлюс, 2025)Кроме того, обязательно проинформируйте банк, если подпись главного бухгалтера указана в банковской карточке. Для этого нужно направить письмо, приложив к нему вновь заполненную карточку с образцами подписей и оттиска печати, копию нового паспорта главбуха (п. п. 5.3, 5.8 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И).
(КонсультантПлюс, 2025)Кроме того, обязательно проинформируйте банк, если подпись главного бухгалтера указана в банковской карточке. Для этого нужно направить письмо, приложив к нему вновь заполненную карточку с образцами подписей и оттиска печати, копию нового паспорта главбуха (п. п. 5.3, 5.8 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И).
Готовое решение: Как при УСН учесть операции по эквайрингу
(КонсультантПлюс, 2025)Оплату от покупателя, которую вы получили с помощью эквайринга (то есть когда покупатель рассчитался своей банковской картой через платежный терминал), отражайте в доходах так же, как это делают плательщики на УСН с объектом "доходы".
(КонсультантПлюс, 2025)Оплату от покупателя, которую вы получили с помощью эквайринга (то есть когда покупатель рассчитался своей банковской картой через платежный терминал), отражайте в доходах так же, как это делают плательщики на УСН с объектом "доходы".
"Комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)целью организации национальной системы платежных карт (при этом в юридико-технических целях введено обозначение "НСПК"), являющейся платежной системой, созданной и функционирующей в соответствии с настоящей главой, является обеспечение бесперебойности, эффективности и доступности оказания услуг по переводу денежных средств (ч. 1);
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)целью организации национальной системы платежных карт (при этом в юридико-технических целях введено обозначение "НСПК"), являющейся платежной системой, созданной и функционирующей в соответствии с настоящей главой, является обеспечение бесперебойности, эффективности и доступности оказания услуг по переводу денежных средств (ч. 1);
Ситуация: Как вернуть деньги, списанные с банковской карты (счета) физлица без его согласия или с его согласия в результате мошенничества?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)ПИН-код (персональный идентификационный номер) банковской карты - это комбинация из цифр, которая позволит вам использовать карту в банкоматах и терминалах для получения услуг. Многие банки позволяют сменить ПИН-код карты или предлагают придумать его самостоятельно, когда выдают банковскую карту. ПИН-код не должен знать никто, кроме вас, в том числе работники банка. Если кто-то спрашивает у вас ПИН-код - это явная попытка мошенничества.
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)ПИН-код (персональный идентификационный номер) банковской карты - это комбинация из цифр, которая позволит вам использовать карту в банкоматах и терминалах для получения услуг. Многие банки позволяют сменить ПИН-код карты или предлагают придумать его самостоятельно, когда выдают банковскую карту. ПИН-код не должен знать никто, кроме вас, в том числе работники банка. Если кто-то спрашивает у вас ПИН-код - это явная попытка мошенничества.