Авизование гарантии
Подборка наиболее важных документов по запросу Авизование гарантии (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Решение МКАС при ТПП РФ от 29.12.2006 по делу N 54/2006
МКАС удовлетворил требования о взыскании суммы долга, процентов годовых, начисленных на сумму основной задолженности, расходов по уплате арбитражного сбора и расходов, связанных с защитой интересов истца через юридических представителей, поскольку истец выполнил свои обязательства по контракту, а ответчик произвел лишь частичные платежи. В части требований о взыскании стоимости замененных деталей и процентов годовых на эту сумму отказано, поскольку замена деталей была произведена в рамках обязательства истца по договорной гарантии.Ответчик несвоевременно и не в полном объеме выполнил свои обязательства по оплате Товара, произведя лишь частичные платежи, что подтверждено кредитными авизо. Общая сумма, оплаченная Ответчиком, составила 60% стоимости поставленного Товара.
МКАС удовлетворил требования о взыскании суммы долга, процентов годовых, начисленных на сумму основной задолженности, расходов по уплате арбитражного сбора и расходов, связанных с защитой интересов истца через юридических представителей, поскольку истец выполнил свои обязательства по контракту, а ответчик произвел лишь частичные платежи. В части требований о взыскании стоимости замененных деталей и процентов годовых на эту сумму отказано, поскольку замена деталей была произведена в рамках обязательства истца по договорной гарантии.Ответчик несвоевременно и не в полном объеме выполнил свои обязательства по оплате Товара, произведя лишь частичные платежи, что подтверждено кредитными авизо. Общая сумма, оплаченная Ответчиком, составила 60% стоимости поставленного Товара.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Валютные операции коммерческих банков: Учебное пособие"
(Тарасова А.Ю.)
("Канцлер", 2019)4. Авизование гарантии.
(Тарасова А.Ю.)
("Канцлер", 2019)4. Авизование гарантии.
Нормативные акты
Инструкция Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 N 1
(ред. от 05.02.1991)
"О порядке совершения банковских операций по международным расчетам"При авизовании указанных гарантий бенефициару предлагается рассмотреть гарантию и сообщить Банку о своем согласии с ее условиями или представить мотивированные возражения. В случае необходимости от советской организации запрашивается также контракт, сроки окончательных расчетов по контракту, обеспеченному гарантией, и другие данные.
(ред. от 05.02.1991)
"О порядке совершения банковских операций по международным расчетам"При авизовании указанных гарантий бенефициару предлагается рассмотреть гарантию и сообщить Банку о своем согласии с ее условиями или представить мотивированные возражения. В случае необходимости от советской организации запрашивается также контракт, сроки окончательных расчетов по контракту, обеспеченному гарантией, и другие данные.
<Письмо> ФНС РФ от 17.05.2005 N ММ-6-03/404@
<Разъяснения по отдельным вопросам, связанным с применением законодательства по косвенным налогам>- авизованием изменений условий банковской гарантии, приемом, проверкой и отсылкой документов, предгарантийных писем.
<Разъяснения по отдельным вопросам, связанным с применением законодательства по косвенным налогам>- авизованием изменений условий банковской гарантии, приемом, проверкой и отсылкой документов, предгарантийных писем.
Административная практика
Решение ФАС России от 05.06.2014 по делу N 1-10-59/00-21-14
Нарушение: ч. 1 ст. 10 Закона о защите конкуренции.
Решение: Выдать предписание об устранении нарушений.Положение также предусматривает в системе финансовых гарантий авизующего банка (уполномоченную Наблюдательным советом НП "С" кредитную организацию, осуществляющую авизование банковских гарантий, получаемых от банков-гарантов).
Нарушение: ч. 1 ст. 10 Закона о защите конкуренции.
Решение: Выдать предписание об устранении нарушений.Положение также предусматривает в системе финансовых гарантий авизующего банка (уполномоченную Наблюдательным советом НП "С" кредитную организацию, осуществляющую авизование банковских гарантий, получаемых от банков-гарантов).
Формы
Форма: Гарантия исполнения. Форма N 10
(Инструкция Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 N 1 (ред. от 05.02.1991))Настоящая гарантия вступает в силу (с момента получения Продавцом авизо об открытии в его пользу аккредитива по Контракту) (по получении банковской гарантии в пользу продавца в обеспечение платежей по Контракту со стороны Покупателя).
(Инструкция Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 N 1 (ред. от 05.02.1991))Настоящая гарантия вступает в силу (с момента получения Продавцом авизо об открытии в его пользу аккредитива по Контракту) (по получении банковской гарантии в пользу продавца в обеспечение платежей по Контракту со стороны Покупателя).
Статья: Различные виды аккредитивов: правовое регулирование в России
(Карашев К.В.)
("Международные банковские операции", 2009, N 5)В ЕТК США в качестве разновидности негоциируемого аккредитива выделяется нотированный аккредитив. В соответствии со ст. 5-108 ЕТК США нотированным аккредитивом признается аккредитив, в котором указано, что любое лицо, покупающее или оплачивающее тратты либо платежные требования по этому аккредитиву, должно нотировать аккредитив или авизо об аккредитиве с отметкой о сумме тратты либо платежного требования. Это делается для того, чтобы устранить коллизии требований добросовестных приобретателей тратт или платежных требований. По нотированному аккредитиву лицо, покупающее тратту (платежное требование), приобретает право на получение платежа в случае, если произведено надлежащее нотирование; причем передача документов для оплаты рассматривается как гарантия произведенного нотирования. В противном случае эмитент имеет право отсрочить платеж до получения доказательств того, что нотирование было произведено, при этом обязательства эмитента и клиента сохраняют свою силу в течение разумного срока (не свыше 30 дней), необходимого для получения такого доказательства. Если же аккредитив не является нотированным, то эмитент акцептует (оплачивает) тратты (платежные требования) в порядке их предъявления, считаясь при этом выполнившим pro tanto свои обязательства. В отношениях между конкурирующими добросовестными приобретателями тратт (платежных требований) преимущественное право принадлежит тому, кто первым купил тратту (платежное требование) <3>.
(Карашев К.В.)
("Международные банковские операции", 2009, N 5)В ЕТК США в качестве разновидности негоциируемого аккредитива выделяется нотированный аккредитив. В соответствии со ст. 5-108 ЕТК США нотированным аккредитивом признается аккредитив, в котором указано, что любое лицо, покупающее или оплачивающее тратты либо платежные требования по этому аккредитиву, должно нотировать аккредитив или авизо об аккредитиве с отметкой о сумме тратты либо платежного требования. Это делается для того, чтобы устранить коллизии требований добросовестных приобретателей тратт или платежных требований. По нотированному аккредитиву лицо, покупающее тратту (платежное требование), приобретает право на получение платежа в случае, если произведено надлежащее нотирование; причем передача документов для оплаты рассматривается как гарантия произведенного нотирования. В противном случае эмитент имеет право отсрочить платеж до получения доказательств того, что нотирование было произведено, при этом обязательства эмитента и клиента сохраняют свою силу в течение разумного срока (не свыше 30 дней), необходимого для получения такого доказательства. Если же аккредитив не является нотированным, то эмитент акцептует (оплачивает) тратты (платежные требования) в порядке их предъявления, считаясь при этом выполнившим pro tanto свои обязательства. В отношениях между конкурирующими добросовестными приобретателями тратт (платежных требований) преимущественное право принадлежит тому, кто первым купил тратту (платежное требование) <3>.
Статья: Банковские гарантии в свете новой редакции URDG
(Ранних Н.А.)
("Международные банковские операции", 2010, N 2)Поскольку неполучение комиссий за предоставленные услуги иногда рассматривают как основание для приостановления собственного исполнения обязательств, в Правила был включен прямой запрет на такого рода действия. Согласно п. "c" ст. 32 ни гарант, ни какая-либо авизующая сторона не должны обусловливать действие гарантии, внесение в нее изменений или авизование гарантии или изменения получением платежа. Таким образом, условия гарантии, согласно которым сама гарантия, извещение о ее выпуске или изменение в ней являются условными до получения гарантом или авизующей стороной оплаты, оказываются вне рамок рекомендуемой гарантийной практики.
(Ранних Н.А.)
("Международные банковские операции", 2010, N 2)Поскольку неполучение комиссий за предоставленные услуги иногда рассматривают как основание для приостановления собственного исполнения обязательств, в Правила был включен прямой запрет на такого рода действия. Согласно п. "c" ст. 32 ни гарант, ни какая-либо авизующая сторона не должны обусловливать действие гарантии, внесение в нее изменений или авизование гарантии или изменения получением платежа. Таким образом, условия гарантии, согласно которым сама гарантия, извещение о ее выпуске или изменение в ней являются условными до получения гарантом или авизующей стороной оплаты, оказываются вне рамок рекомендуемой гарантийной практики.
Статья: Инкассо в ВЭД
(Пугачева Ю.)
("Консультант", 2006, N 21)Единственный недостаток инкассовой формы расчетов - это длительность прохождения документов по банковским каналам и периода их проверки в инкассирующем кредитном учреждении, что замедляет оборачиваемость средств продавца. Последний сталкивается с проблемой возникновения значительной временной лакуны между моментом представления документов к оплате в банк и реальным платежом, которая может составлять от 15 до 90 дней. В этой связи экспортер нередко настаивает на применении инструментов, которые способствуют увеличению скорости получения оплаты. В их число входят банковская гарантия и авизо от кредитного учреждения-ремитента о приеме от экспортера документов на инкассо.
(Пугачева Ю.)
("Консультант", 2006, N 21)Единственный недостаток инкассовой формы расчетов - это длительность прохождения документов по банковским каналам и периода их проверки в инкассирующем кредитном учреждении, что замедляет оборачиваемость средств продавца. Последний сталкивается с проблемой возникновения значительной временной лакуны между моментом представления документов к оплате в банк и реальным платежом, которая может составлять от 15 до 90 дней. В этой связи экспортер нередко настаивает на применении инструментов, которые способствуют увеличению скорости получения оплаты. В их число входят банковская гарантия и авизо от кредитного учреждения-ремитента о приеме от экспортера документов на инкассо.
"Отдельные виды обязательств в международном частном праве: Монография"
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Н.Г. Доронина, И.О. Хлестова)
("ИЗиСП", "ИНФРА-М", 2014)В пересмотренную редакцию Унифицированных правил, по сравнению с редакцией 1992 г. (публикация МТП N 458), были включены значительные уточнения, относящиеся к авизованию гарантии, внесению изменений в гарантию, критериям проверки представлений, частичным, множественным и неполным требованиям, переводу гарантий (трансферации), предоставлению контргарантии, валюте платежа и др. Новацией явилось включение в URDG в качестве приложения типовых форм гарантии и контргарантии, а также факультативных условий, которые могут быть включены в форму гарантии по требованию, способствующих гармонизации "гарантийной практики". Ранее типовые формы к Унифицированным правилам в ред. 1992 г. (публикация МТП N 458) были помещены в отдельном документе (публикация МТП N 503).
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Н.Г. Доронина, И.О. Хлестова)
("ИЗиСП", "ИНФРА-М", 2014)В пересмотренную редакцию Унифицированных правил, по сравнению с редакцией 1992 г. (публикация МТП N 458), были включены значительные уточнения, относящиеся к авизованию гарантии, внесению изменений в гарантию, критериям проверки представлений, частичным, множественным и неполным требованиям, переводу гарантий (трансферации), предоставлению контргарантии, валюте платежа и др. Новацией явилось включение в URDG в качестве приложения типовых форм гарантии и контргарантии, а также факультативных условий, которые могут быть включены в форму гарантии по требованию, способствующих гармонизации "гарантийной практики". Ранее типовые формы к Унифицированным правилам в ред. 1992 г. (публикация МТП N 458) были помещены в отдельном документе (публикация МТП N 503).
Статья: Независимая гарантия в измененном Гражданском кодексе Российской Федерации и актах - источниках международного торгового права
(Белов В.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2015, N 4)Также заметим, что наш Кодекс совсем не касается таких вопросов, как (1) технология определения момента прекращения гарантии истечением срока ее действия, в частности в тех случаях, когда он определен указанием на событие или не определен вообще (в последнем случае наша независимая гарантия будет недействительна - ср. с решением, предложенным ст. 12 Конвенции); (2) ограничение гарантией минимального срока предъявления требования по ней; (3) установление в гарантии права гаранта на отсрочку платежа с определением ею условий возникновения и реализации такого права; (4) возможность (или невозможность) выдачи независимых гарантий, предусматривающих право предъявления требований о частичных платежах и/или обязанности производства таких платежей; (5) авизование гарантий; (6) технология внесения и авизовании изменений к гарантиям; (7) возможность и юридическое значение предъявления альтернативного требования по гарантии - требования типа "продлевайте или платите" (ст. 23 URDG); (8) условия признания выплат, произведенных гарантом, надлежащими с точки зрения его отношений с принципалом - обстоятельств, за которые гарант отвечает (не отвечает); и др. Вероятно, отсутствие внимания отечественного законодателя к этим (и многим другим) аспектам гарантийной проблематики объясняется тем, что пока соответствующие вопросы просто не возникали в практике. Нет, однако, никаких сомнений в том, что с возобновлением процессов интеграции российской экономики в мировую и по мере приобретения нашими коммерсантами опыта в использовании западноевропейских и международных финансовых инструментов вопросы эти возникнут. К их решению надо быть готовыми.
(Белов В.А.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2015, N 4)Также заметим, что наш Кодекс совсем не касается таких вопросов, как (1) технология определения момента прекращения гарантии истечением срока ее действия, в частности в тех случаях, когда он определен указанием на событие или не определен вообще (в последнем случае наша независимая гарантия будет недействительна - ср. с решением, предложенным ст. 12 Конвенции); (2) ограничение гарантией минимального срока предъявления требования по ней; (3) установление в гарантии права гаранта на отсрочку платежа с определением ею условий возникновения и реализации такого права; (4) возможность (или невозможность) выдачи независимых гарантий, предусматривающих право предъявления требований о частичных платежах и/или обязанности производства таких платежей; (5) авизование гарантий; (6) технология внесения и авизовании изменений к гарантиям; (7) возможность и юридическое значение предъявления альтернативного требования по гарантии - требования типа "продлевайте или платите" (ст. 23 URDG); (8) условия признания выплат, произведенных гарантом, надлежащими с точки зрения его отношений с принципалом - обстоятельств, за которые гарант отвечает (не отвечает); и др. Вероятно, отсутствие внимания отечественного законодателя к этим (и многим другим) аспектам гарантийной проблематики объясняется тем, что пока соответствующие вопросы просто не возникали в практике. Нет, однако, никаких сомнений в том, что с возобновлением процессов интеграции российской экономики в мировую и по мере приобретения нашими коммерсантами опыта в использовании западноевропейских и международных финансовых инструментов вопросы эти возникнут. К их решению надо быть готовыми.
Статья: Торговое финансирование: продукты и понятийный аппарат
(Бронникова Е.А.)
("Факторинг и торговое финансирование", 2008, N 4)- тарифные комиссии банка-гаранта, например за авизование гарантии бенефициару, за отправку СВИФТ-сообщения или почтовые расходы.
(Бронникова Е.А.)
("Факторинг и торговое финансирование", 2008, N 4)- тарифные комиссии банка-гаранта, например за авизование гарантии бенефициару, за отправку СВИФТ-сообщения или почтовые расходы.
"Международное частное право: Учебник"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(В.Н. Борисов, Н.В. Власова, Н.Г. Доронина и др.)
(отв. ред. Н.И. Марышева)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2018)Вместе с тем, как показала практика применения международной гарантии по требованию, остались неурегулированными такие вопросы, как изменение условий гарантии, порядок авизования гарантий других банков, возможность предоставления частичного требования или множественных требований по гарантии. Недостаточно полно была урегулирована и процедура проверки гарантом требования платежа и документов и т.д. <1>.
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(В.Н. Борисов, Н.В. Власова, Н.Г. Доронина и др.)
(отв. ред. Н.И. Марышева)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2018)Вместе с тем, как показала практика применения международной гарантии по требованию, остались неурегулированными такие вопросы, как изменение условий гарантии, порядок авизования гарантий других банков, возможность предоставления частичного требования или множественных требований по гарантии. Недостаточно полно была урегулирована и процедура проверки гарантом требования платежа и документов и т.д. <1>.
"Финансовое право: Учебник"
(под общ. ред. Э.Д. Соколовой)
(отв. ред. А.Ю. Ильин)
("Проспект", 2019)Аваль - вексельное поручение, в силу которого лицо (авалист), совершившее его, принимает ответственность за выполнение обязательства каким-либо из обязанных по векселю лиц - акцептантом, векселедателем, индоссантом; оформляется либо гарантийной надписью авалиста на векселе или дополнительном листе (аллонж), либо выдачей отдельного документа. Аваль увеличивает надежность векселя и тем самым способствует вексельному обращению.
(под общ. ред. Э.Д. Соколовой)
(отв. ред. А.Ю. Ильин)
("Проспект", 2019)Аваль - вексельное поручение, в силу которого лицо (авалист), совершившее его, принимает ответственность за выполнение обязательства каким-либо из обязанных по векселю лиц - акцептантом, векселедателем, индоссантом; оформляется либо гарантийной надписью авалиста на векселе или дополнительном листе (аллонж), либо выдачей отдельного документа. Аваль увеличивает надежность векселя и тем самым способствует вексельному обращению.
Статья: Использование контргарантии как частный случай гарантийной операции
(Суховерхова Л.А.)
("Банковское кредитование", 2006, N 1)Еще один важный момент, на который хотелось бы обратить внимание: обязательно наличие четких инструкций банка принципала (инструктирующей стороны) относительно способа передачи гарантии банком-гарантом бенефициару. При этом инструктирующая сторона обязана следовать инструкциям, полученным от принципала. Такие инструкции тоже должны найти отражение в договоре о предоставлении банковской гарантии. Прежде всего это связано с дополнительными расходами для принципала, которому необходимо понимать, из чего они складываются. К таким расходам могут относиться комиссии за авизование гарантии, почтово-телеграфные расходы, комиссия за обслуживание (handling) (иногда встречается и такая комиссия). Комиссия за выдачу основной гарантии банком-гарантом всегда относится за счет принципала и не входит в вышеперечисленный список. В этой связи напомним, что в договоре следует предусмотреть обязательство принципала оплачивать комиссии и расходы как обслуживающего банка, предоставляющего контргарантию, так и банка-гаранта.
(Суховерхова Л.А.)
("Банковское кредитование", 2006, N 1)Еще один важный момент, на который хотелось бы обратить внимание: обязательно наличие четких инструкций банка принципала (инструктирующей стороны) относительно способа передачи гарантии банком-гарантом бенефициару. При этом инструктирующая сторона обязана следовать инструкциям, полученным от принципала. Такие инструкции тоже должны найти отражение в договоре о предоставлении банковской гарантии. Прежде всего это связано с дополнительными расходами для принципала, которому необходимо понимать, из чего они складываются. К таким расходам могут относиться комиссии за авизование гарантии, почтово-телеграфные расходы, комиссия за обслуживание (handling) (иногда встречается и такая комиссия). Комиссия за выдачу основной гарантии банком-гарантом всегда относится за счет принципала и не входит в вышеперечисленный список. В этой связи напомним, что в договоре следует предусмотреть обязательство принципала оплачивать комиссии и расходы как обслуживающего банка, предоставляющего контргарантию, так и банка-гаранта.
Вопрос: Облагаются ли НДС комиссии банка за выдачу выписок по счету и их дубликатов, за направление авизо по системе СВИФТ, за осуществление запросов по международным операциям (инкассо, аккредитивы, переводы), за передачу документов по системе СВИФТ, телексу, факсу, за дробление собственных векселей и домициляцию векселей, а также возмещение расходов по услугам связи?..
(Письмо Минфина РФ от 12.03.1999 N 04-02-05/3)- за направление дебетового/кредитового авизо по системе СВИФТ
(Письмо Минфина РФ от 12.03.1999 N 04-02-05/3)- за направление дебетового/кредитового авизо по системе СВИФТ