Порядок составления и представления отчетности по форме 0409259 "Сведения о деятельности кредитной организации, связанной с переводом электронных денежных средств"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409259

"Сведения о деятельности кредитной организации, связанной

с переводом электронных денежных средств"

1. Отчетность по форме 0409259 "Сведения о деятельности кредитной организации, связанной с переводом электронных денежных средств" (далее - Отчет) составляется в целях получения Банком России информации, необходимой для формирования статистических данных и проведения анализа развития платежных услуг с использованием электронных средств платежа.

2. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей) - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Абзацы четвертый - пятый утратили силу с 1 июля 2014 года. - Указание Банка России от 31.05.2014 N 3269-У.

Кредитные организации, не являющиеся операторами электронных денежных средств, представляют Отчет с информацией об отсутствии данных.

3. Информация, содержащая условный код и наименование товарного знака оператора электронных денежных средств, направляется в кредитные организации территориальными учреждениями Банка России в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным кварталом, а также по мере ее изменения.

Условный код и наименование товарного знака оператора электронных денежных средств указываются в соответствии со справочником, формируемым на основании Уведомлений о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств, поступающих в Банк России <1>.

--------------------------------

<1> Указание Банка России от 14 сентября 2011 года N 2694-У "О порядке уведомления Банка России оператором электронных денежных средств о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 сентября 2011 года N 21854 ("Вестник Банка России" от 28 сентября 2011 года N 54).

4. В разделе I (графы 6 - 15) и в разделе II Отчета данные указываются за отчетный период. В разделе I Отчета в графах 3 и 5 данные указываются по состоянию на отчетную дату, в графе 4 - нарастающим итогом с начала года.

5. При составлении Отчета необходимо соблюдать следующие требования.

5.1. Данные, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, указываются с двумя знаками после запятой.

5.2. Пересчет в рубли сумм перевода электронных денежных средств, а также увеличения и (или) перевода остатка электронных денежных средств, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату представления в кредитную организацию - оператору электронных денежных средств распоряжения клиента.

5.3. Операции, по которым в отчетном периоде был осуществлен возврат денежных средств на всю сумму операции, в Отчет не включаются. В случае если в отчетном периоде был осуществлен возврат денежных средств по операциям, совершенным в предыдущем отчетном периоде, то сведения об операциях за отчетный период корректируются в части количества и суммы указанных операций.

5.4. В Отчет не включается сумма комиссии, взимаемой при совершении перевода электронных денежных средств или перевода остатка электронных денежных средств.

6. В графе 3 раздела I Отчета указывается количество электронных средств платежа, позволяющих клиентам кредитной организации - оператора электронных денежных средств осуществлять перевод электронных денежных средств, а также увеличение и (или) перевод остатка электронных денежных средств, по состоянию на отчетную дату.

6.1. В графе 4 раздела I Отчета указывается количество электронных средств платежа, посредством которых совершались переводы электронных денежных средств, а также увеличение и (или) перевод остатка электронных денежных средств с начала отчетного года.

6.2. В графе 5 раздела I Отчета указывается остаток электронных денежных средств клиентов кредитной организации - оператора электронных денежных средств (физических и юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, или адвокатов, учредивших адвокатский кабинет) по состоянию на отчетную дату.

6.3. В графах 6 и 8 раздела I Отчета указываются количество и сумма операций по увеличению остатка электронных денежных средств клиентов кредитной организации - оператора электронных денежных средств, совершенных в отчетном периоде.

6.4. В графах 7 и 9 раздела I Отчета указываются количество и сумма операций по увеличению остатка электронных денежных средств физических лиц, одновременно являющихся клиентами кредитной организации - оператора электронных денежных средств и абонентами операторов связи, осуществляющих возврат внесенного в отчетном периоде в оплату услуг связи аванса.

6.5. В графах 10 - 15 раздела I Отчета указываются количество и сумма операций по уменьшению остатка (его части) электронных денежных средств клиентов кредитной организации - оператора электронных денежных средств за отчетный период. При этом:

в графах 11 и 14 указываются количество и сумма операций по уменьшению остатка (его части) электронных денежных средств, равная сумме перечисленных денежных средств на банковский счет получателя средств;

в графах 12 и 15 указываются количество и сумма операций по уменьшению остатка (его части) электронных денежных средств, равная сумме выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу.

7. В раздел II Отчета включаются сведения об операциях по переводу электронных денежных средств, при совершении которых уменьшение остатка (его части) электронных денежных средств плательщика и увеличение остатка электронных денежных средств получателя осуществляются с учетом выполнения требований статьи 7 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872).

7.1. В графах 3 - 4, 7 - 8 раздела II Отчета указывается количество и сумма переводов электронных денежных средств клиентов кредитной организации - оператора электронных денежных средств, совершенных в рублях и в иностранной валюте, в пользу юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, или адвокатов, учредивших адвокатский кабинет.

7.2. В графах 5 - 6, 9 - 10 раздела II Отчета указывается количество и сумма переводов электронных денежных средств клиентов кредитной организации - оператора электронных денежных средств, совершенных в рублях и в иностранной валюте, в пользу физических лиц.

8. Утратил силу с 1 июля 2014 года. - Указание Банка России от 31.05.2014 N 3269-У.