Форма N 704. Отчет об операциях по счетам типа "С"
См. данную форму в MS-Excel.
Код формы документа по ОКУД 0409704
┌──────────────┬─────────────────────────────┐
│Код территории│ Код кредитной организации │
│ по ОКАТО ├───────┬───────────────┬─────┤
│ │по ОКПО│регистрационный│ БИК │
│ │ │ номер │ │
├──────────────┼───────┼───────────────┼─────┤
│ │ │ │ │
└──────────────┴───────┴───────────────┴─────┘
ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО СЧЕТАМ ТИПА "С"
по состоянию на "__" ___________ г.
Наименование Уполномоченного банка _______________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Суточная
┌───┬──────────┬───────┬─────┬─────┬─────────┬─────────┬─────────┐
│ N │Код Дилера│ИНН │ Код │Номер│ Дата │ Код │ Сумма │
│п/п│- Уполно- │нерези-│счета│лице-│операции │операции │операции │
│ │моченного │дента │ │вого │(остатка)│(остатка)│(остатка)│
│ │банка │ │ │счета│по счету │ │по счету │
├───┼──────────┼───────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │
├───┼──────────┼───────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ │ │ │ │ │ │ │
├───┼──────────┼───────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────────┤
│ 2 │ │ │ │ │ │ │ │
├───┼──────────┼───────┼─────┼─────┼─────────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
└───┴──────────┴───────┴─────┴─────┴─────────┴─────────┴─────────┘
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ____________ г.
Порядок составления и представления
Отчета об операциях по счетам типа "С"
1. Отчет составляется банками, имеющими Разрешение Банка России на открытие и ведение специальных счетов нерезидентов типа "С" (Уполномоченными банками), и банками, ранее имевшими вышеназванное Разрешение и имеющими на балансе ненулевые остатки на специальных счетах нерезидентов типа "С".
2. Отчет составляется на основании данных Журнала учета операций по счетам типа "С", который ведется Уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией Банка России "О специальных счетах нерезидентов типа "С" от 28.12.2000 N 96-И.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Отчет представляется в Департамент операций на открытом рынке Банка России ежедневно в электронной форме в формате dBase III. Отчет представляется до 16:00 рабочего дня, следующего за отчетным, по электронной почте Open Mail. Формат файла отчета и требования к нему доводятся до Уполномоченных банков Департаментом операций на открытом рынке Банка России.
4. В отчете указываются остатки и обороты по счетам типа "С" (инвестиционным, конверсионным и проектным), а также по брокерским (в части, касающейся счетов типа "С") и транзитным счетам.
II. Порядок составления Отчета
1. В графе 1 указывается номер строки по порядку.
2. В графе 2 указывается 12-разрядный регистрационный код Дилера (Первичного Дилера) в соответствии с Договором о выполнении функций Дилера (Первичного Дилера) на рынке ГКО-ОФЗ.
3. В графе 3 указывается 6-разрядный Индивидуальный Идентификационный Номер нерезидента, присваиваемый ему Банком России.
4. В графе 4 указывается код счета в соответствии с таблицей:
┌───┬──────────────────────────────┐
├───┼──────────────────────────────┤
│ T │Транзитные счета │
├───┼──────────────────────────────┤
│ B │Брокерский счет (N 30606) │
├───┼──────────────────────────────┤
│ I │Счет типа "С" (инвестиционный)│
├───┼──────────────────────────────┤
│ K │Счет типа "С" (конверсионный) │
├───┼──────────────────────────────┤
│ P │Счет типа "С" (проектный) │
└───┴──────────────────────────────┘
5. В графе 5 указываются последние семь цифр двадцатизначного номера счета нерезидента.
6. В графе 6 указывается дата операции (остатка) по счету.
7. В графе 7 указываются коды операций (остатков) в соответствии с таблицей:
┌───┬────────────────────────────────────────────────────────────┐
├───┴────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Коды ко всем счетам │
├───┬────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Т │Открытие счета │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│U │Закрытие счета │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N │Остаток на начало дня │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│К │Остаток на конец дня │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Z │Зачисление на счет (для зачислений, не предусмотренных │
│ │данной схемой) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Y │Списание со счета (для списаний, не предусмотренных данной │
│ │схемой) │
├───┴────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Коды к транзитным счетам │
├───┬────────────────────────────────────────────────────────────┤
│А │Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│В │Перевод на счет типа "С" (инвестиционный) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│С │Перевод на счет типа "С" (конверсионный) │
├───┴────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Коды к брокерским счетам (N 30606) │
├───┬────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D │Покупка ценных бумаг │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│В │Переводы на счет типа "С" (инвестиционный) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F │Сумма, зачисленная с рынка ценных бумаг от продажи,│
│ │погашения ценных бумаг и выплат купонов │
│(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У) │
│(см. текст в предыдущей редакции) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│S │Сумма, полученная от выплат дивидендов по акциям │
│(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У) │
│(см. текст в предыдущей редакции) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│А │Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) │
├───┴────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Коды к счетам типа "С" (инвестиционным) │
├───┬────────────────────────────────────────────────────────────┤
│O │Покупка иностранной валюты на сессиях Банка России │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│G │Переводы на брокерский счет (N 30606) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F │Сумма, зачисленная с брокерского счета (N 30606) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Е │Оплата комиссионных вознаграждений │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│R │Уплата налогов │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Н │Переводы на транзитный счет │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L │Сумма, зачисленная с транзитного счета │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│I │Переводы на инвестиционный счет нерезидента в другой │
│ │Уполномоченный банк │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│J │Сумма, зачисленная с инвестиционного счета нерезидента │
│ │в другом Уполномоченном банке │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│V │Переводы на инвестиционный или проектный счет другого │
│ │нерезидента │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│W │Сумма, зачисленная с инвестиционного счета другого │
│ │нерезидента │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│С │Перевод на счет типа "С" (конверсионный) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│M │Сумма, зачисленная со счета типа "С" (конверсионный) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D │Переводы на проектный счет │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Р │Сумма, зачисленная с проектного счета │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│S │Денежные средства от новации по государственным ценным │
│ │бумагам │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│B │Оплата уставного капитала │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│А │Отчуждение уставного капитала и распределение прибыли │
│ │от долей │
├───┴────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Коды к счетам типа "С" (конверсионным) │
├───┬────────────────────────────────────────────────────────────┤
│O │Покупка иностранной валюты на свободном рынке │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│B │Переводы на счет типа "С" (инвестиционный) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│A │Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) │
│ │(только суммы от погашения спецвыпусков) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│I │Переводы на счет нерезидента в другой Уполномоченный банк │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F │Продажа иностранной валюты │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│J │Сумма, зачисленная со счета нерезидента в другом │
│ │Уполномоченном банке │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L │Сумма, зачисленная с транзитного счета │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Р │Сумма, зачисленная с проектного счета │
├───┴────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Коды к счетам типа "С" (проектным) │
├───┬────────────────────────────────────────────────────────────┤
│А │Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) │
│ │(в соотв. с планом) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│В │Переводы на счет типа "С" (инвестиционный) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│С │Перевод на счет типа "С" (конверсионный) │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│W │Сумма, зачисленная с инвестиционного счета другого │
│ │нерезидента │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D │Сумма, переведенная на инвестиционный проект │
├───┼────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Р │Сумма, полученная от реализации инвестиционного проекта │
└───┴────────────────────────────────────────────────────────────┘
8. В графе 8 указывается сумма операции (остатка) в рублях с точностью до копеек.
9. Операции и остатки вносятся в отчет в день проведения по бухгалтерскому балансу.
III. Требования к Отчету
1. Все даты операции (остатков) по счетам в отчете должны быть одинаковыми и должны совпадать с датой, указанной в заголовке отчета.
2. Код Дилера - Уполномоченного банка во всех строках отчета должен быть одинаковым.
3. Для любого лицевого счета конкретного типа, встречающегося в отчете, должен быть указан остаток на начало дня или операция открытия счета. Аналогично, для любого лицевого счета конкретного типа, встречающегося в отчете, должен быть указан остаток на конец дня или операция закрытия счета.
4. Операции перевода со счета одного типа на счет другого типа должны иметь соответствующую парную операцию перевода (первая заглавная буква - код операции, вторая прописная - код счета, SUM - суммирование операций по всем лицевым счетам данного типа одного нерезидента в данном отчете).
5. Остаток на конец дня на любом лицевом счете, встречающемся в отчете, должен быть равен остатку на начало дня на этом счете, увеличенному на сумму всех операций по зачислению денежных средств на этот счет и уменьшенному на сумму всех операций по списанию денежных средств с этого счета (первая заглавная буква - код операции (остатка), вторая прописная - код счета, SUM - суммирование операций по лицевому счету данного типа одного нерезидента в данном отчете).
Nt + SUM Zt - SUM Yt - SUM Ct - SUM Bt + SUM At = Kt.
Nb + SUM Zb - SUM Yb - SUM Db - SUM Bb + SUM Fb + SUM Ab = Kb.
Ni + SUM Zi - SUM Yi - SUM Oi - SUM Gi + SUM Fi - SUM Ei -
- SUM Ri - SUM Hi + SUM Li - SUM Ii + SUM Ji - SUM Vi +
+ SUM Wi - SUM Ci + SUM Mi - SUM Di + SUM Pi + SUM Si -
- SUM Bi + SUM Ai = Ki.
Nk + SUM Zk - SUM Yk - SUM Ok - SUM Bk + SUM Ak - SUM Ik +
+ SUM Fk + SUM Jk + SUM Lk + SUM Pk = Kk.
Np + SUM Zp - SUM Yp + SUM Ap - SUM Bp - SUM Cp + SUM Wp -
- SUM Dp + SUM Pp = Kp.
6. Остатки на конец предыдущего рабочего дня по лицевым счетам (с учетом типа счета и ИИН) должны совпадать с остатками на начало текущего дня. Все незакрытые лицевые счета (с учетом типа счета и ИИН) предыдущего дня должны содержаться в отчете за текущий день. И наоборот - все лицевые счета (с учетом типа счета и ИИН), содержащиеся в текущем отчете и не имеющие кода открытия в текущем отчете, должны иметь остатки на конец предыдущего дня.
7. Все операции покупки иностранной валюты на свободном рынке (SUM Ok) должны соответствовать заключенным конверсионным сделкам с датой валютирования по рублям - отчетная дата. Информация о заключенных конверсионных сделках предоставляется в Департамент операций на открытом рынке в отчете о заключенных конверсионных сделках (форма N 702).
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей