4. Координация управления банковскими рисками

4.1. Оформлена ли документально стратегия в области управления банковскими рисками, а также утверждены ли внутренние документы, определяющие существующую в кредитной организации систему управления банковскими рисками?

4.2. Утвердил ли совет директоров (наблюдательный совет) предельно допустимый для кредитной организации совокупный уровень риска? Учтены ли при его определении величина капитала кредитной организации, действующие процедуры управления банковскими рисками, результаты стресс-тестирования? Своевременно ли пересматривается совокупный уровень риска и регулярно ли совет директоров (наблюдательный совет) информируется о его соблюдении?

4.3. Выдвигались ли акционерами (участниками) требования повысить рентабельность капитала кредитной организации до величины, для достижения которой кредитная организация должна была превысить предельно допустимый совокупный уровень риска?

4.4. Определил ли совет директоров (наблюдательный совет) в стратегии управления банковскими рисками все существенные риски <*>, принимаемые кредитной организацией, и риски, от принятия которых кредитная организация отказывается?

--------------------------------

<*> B соответствии с принципом 4 рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору "Система внутреннего контроля в банках: основы организации" (письмо Банка России от 10.07.2001 N 87-Т, "Вестник Банка России" от 19.07.2001 N 44-45) под существенными рисками следует понимать риски, которые могут оказать отрицательное влияние на достижения целей кредитной организации.

4.5. Предусмотрено ли предоставление каждому члену совета директоров (наблюдательного совета) письменной информации о всех существенных банковских рисках и действиях исполнительных органов по управлению ими?

4.6. Предусмотрена ли в уставе и (или) внутренних документах кредитной организации ответственность членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов кредитной организации за причинение кредитной организации убытка в результате неэффективного управления банковскими рисками (например, снижение вознаграждения, связанного с исполнением функций члена совета директоров (наблюдательного совета), досрочное прекращение полномочий члена совета директоров (наблюдательного совета) по решению общего собрания участников (акционеров))?

4.7. Считает ли совет директоров (наблюдательный совет) оптимальными утвержденные внутренними документами процедуры управления всеми существенными для кредитной организации банковскими рисками, в том числе внутрибанковские лимиты, подходы к оценке качества корпоративного управления контрагентов кредитной организации и так далее? Регулярно ли совет директоров (наблюдательный совет) анализирует эффективность этих процедур в зависимости от изменения уровня существенности рисков, принимаемых кредитной организацией?

4.8. В случае отсутствия в кредитной организации структурного подразделения (служащего), ответственного за координацию управления рисками в целом по кредитной организации <*>, считает ли совет директоров (наблюдательный совет) целесообразным создание такого структурного подразделения (назначение служащего)?

--------------------------------

<*> Примерный перечень обязанностей структурного подразделения, ответственного за координацию управления банковскими рисками, приведен в пункте 24 письма Банка России N 119-Т.