Приложение 3. Показатель оценки контроля за управлением банковскими рисками (П4) в кредитной организации "БАНК"

┌─────┬───────────────────────────────┬─────┬────┬───────────────┐

│N п/п│ Вопросы │Балл │ Вес│ Краткая │

│ │ │ <*> │<**>│ формулировка │

│ │ │ │ │ обоснования │

│ │ │ │ │мотивированного│

│ │ │ │ │ суждения │

└─────┴───────────────────────────────┴─────┴────┴───────────────┘

┌─────┬───────────────────────────────┬─────┬────┬───────────────┐

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│1. │Осуществляют ли органы │ 1 │ 3 │Служба │

│ │внутреннего контроля кредитной │ │ │внутреннего │

│ │организации на постоянной │ │ │контроля на │

│ │основе контроль за │ │ │постоянной │

│ │функционированием системы │ │ │основе (на │

│ │управления банковскими рисками │ │ │основании │

│ │и оценкой банковских рисков │ │ │утвержденных │

│ │ │ │ │Советом │

│ │ │ │ │директоров │

│ │ │ │ │планов работы │

│ │ │ │ │службы │

│ │ │ │ │внутреннего │

│ │ │ │ │контроля и в │

│ │ │ │ │соответствии с │

│ │ │ │ │утвержденными │

│ │ │ │ │внутренними │

│ │ │ │ │документами) │

│ │ │ │ │осуществляет │

│ │ │ │ │контроль за │

│ │ │ │ │функционирова- │

│ │ │ │ │нием системы │

│ │ │ │ │управления │

│ │ │ │ │кредитным │

│ │ │ │ │риском и оценку│

│ │ │ │ │кредитного │

│ │ │ │ │риска в │

│ │ │ │ │соответствии с │

│ │ │ │ │требованиями │

│ │ │ │ │Положения Банка│

│ │ │ │ │России N 254-П │

│ │ │ │ │и иных │

│ │ │ │ │нормативных │

│ │ │ │ │правовых актов,│

│ │ │ │ │содержащими │

│ │ │ │ │требования по │

│ │ │ │ │системе │

│ │ │ │ │управления и │

│ │ │ │ │оценке │

│ │ │ │ │кредитных │

│ │ │ │ │рисков │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│2. │Предусмотрен ли внутренними │ 1 │ 3 │Внутренними │

│ │документами кредитной │ │ │документами │

│ │организации порядок │ │ │определен │

│ │информирования соответствующих │ │ │порядок │

│ │руководителей кредитной │ │ │информирования │

│ │организации о факторах │ │ │руководителей │

│ │(внутренних и внешних), │ │ │кредитной │

│ │влияющих на повышение уровня │ │ │организации о │

│ │банковских рисков │ │ │внутренних и │

│ │ │ │ │внешних │

│ │ │ │ │факторах, │

│ │ │ │ │влияющих на │

│ │ │ │ │повышение │

│ │ │ │ │банковских │

│ │ │ │ │рисков │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│3. │Соблюдается ли упомянутый в п. │ 3 │ 1 │Порядок │

│ │2 порядок информирования │ │ │информирования │

│ │ │ │ │соблюдается не │

│ │ │ │ │во всех случаях│

│ │ │ │ │либо │

│ │ │ │ │отсутствует │

│ │ │ │ │подтверждающий │

│ │ │ │ │это документ │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│4. │Соответствуют ли принятые │ 2 │ 1 │Принятые │

│ │подразделениями и органами │ │ │подразделением │

│ │управления кредитной │ │ │кредитования │

│ │организации меры по оценке и │ │ │меры по оценке │

│ │снижению уровня выявленных │ │ │и снижению │

│ │рисков кредитной организации │ │ │уровня │

│ │характеру и масштабам │ │ │выявленных │

│ │деятельности соответствующих │ │ │рисков в │

│ │подразделений и кредитной │ │ │основном │

│ │организации в целом │ │ │соответствуют │

│ │ │ │ │характеру и │

│ │ │ │ │масштабам │

│ │ │ │ │деятельности │

│ │ │ │ │подразделения и│

│ │ │ │ │кредитной │

│ │ │ │ │организации в │

│ │ │ │ │целом, за │

│ │ │ │ │исключением │

│ │ │ │ │документального│

│ │ │ │ │оформления │

│ │ │ │ │информации о │

│ │ │ │ │финансовом │

│ │ │ │ │состоянии │

│ │ │ │ │физических лиц,│

│ │ │ │ │которая │

│ │ │ │ │обновляется │

│ │ │ │ │реже, чем один │

│ │ │ │ │раз в квартал, │

│ │ │ │ │как это │

│ │ │ │ │предусмотрено │

│ │ │ │ │внутренними │

│ │ │ │ │документами │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│5. │Осуществляет ли служба │ 3 │ 3 │Служба │

│ │внутреннего контроля контроль │ │ │внутреннего │

│ │за эффективностью принятых │ │ │контроля │

│ │подразделениями и органами │ │ │осуществляет │

│ │управления кредитной │ │ │частичный │

│ │организации по результатам │ │ │контроль за │

│ │проверок мер, обеспечивающих │ │ │эффективностью │

│ │снижение уровня выявленных │ │ │принятых │

│ │рисков │ │ │кредитным │

│ │ │ │ │подразделением │

│ │ │ │ │и Правлением по│

│ │ │ │ │результатам │

│ │ │ │ │проверок мер, │

│ │ │ │ │обеспечивающих │

│ │ │ │ │снижение уровня│

│ │ │ │ │выявленных │

│ │ │ │ │рисков. │

│ │ │ │ │Повторные │

│ │ │ │ │проверки │

│ │ │ │ │проводятся не │

│ │ │ │ │по всем │

│ │ │ │ │выявленным │

│ │ │ │ │нарушениям и │

│ │ │ │ │недостаткам │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│6. │Имеются ли у кредитной │ 2 │ 1 │Внутренние │

│ │организации утвержденные │ │ │документы │

│ │уполномоченным в соответствии │ │ │кредитной │

│ │с внутренними документами │ │ │организации │

│ │кредитной организации органом │ │ │содержат │

│ │управления кредитной │ │ │правила │

│ │организации правила действий │ │ │действий при │

│ │при выявлении службой │ │ │выявлении │

│ │внутреннего контроля нарушений │ │ │службой │

│ │процедур принятия решений и │ │ │внутреннего │

│ │оценки рисков, предусмотренных │ │ │контроля │

│ │внутренними документами │ │ │нарушений │

│ │ │ │ │процедур │

│ │ │ │ │принятия │

│ │ │ │ │решений и │

│ │ │ │ │оценки │

│ │ │ │ │кредитных │

│ │ │ │ │рисков за │

│ │ │ │ │исключением │

│ │ │ │ │процедуры │

│ │ │ │ │принятия │

│ │ │ │ │решения по │

│ │ │ │ │нарушению │

│ │ │ │ │порядка и │

│ │ │ │ │периодичности │

│ │ │ │ │определения │

│ │ │ │ │справедливой │

│ │ │ │ │стоимости │

│ │ │ │ │залога │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│7. │Имеются ли в кредитной │ 1 │ 1 │Все выявленные │

│ │организации рабочие документы │ │ │службой │

│ │по выявлению и устранению │ │ │внутреннего │

│ │нарушений службой внутреннего │ │ │контроля и │

│ │контроля, главным бухгалтером │ │ │устраненные │

│ │(его заместителем), │ │ │нарушения │

│ │контролером профессионального │ │ │задокументиро- │

│ │участника рынка ценных бумаг, │ │ │ваны │

│ │ответственного сотрудника по │ │ │ │

│ │противодействию легализации │ │ │ │

│ │(отмыванию) доходов │ │ │ │

└─────┴───────────────────────────────┴─────┴────┴───────────────┘