Таблица 7
Вопросы, рекомендуемые для проверки отдельных операций (процедур) внутреннего контроля
в структурных подразделениях кредитной организации
№
п/п	Вопросы	Ответы *	Краткая формулировка обоснования ответов	
1	2	3	4	
1	Разработаны ли в кредитной организации внутренние документы, определяющие основные направления внутреннего контроля в структурных подразделениях кредитной организации			
2	Соблюдаются ли указанные в п. 1 внутренние документы			
3	Обеспечивают ли действующие правила достижение целей, определенных при их разработке			
4	Позволяют ли внутренние документы обеспечить достоверность учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала)			
5	Являются ли установленные и применяемые способы (методы) контроля адекватными характеру и масштабам деятельности кредитной организации			
6	Соответствуют ли принимаемые кредитной организацией мероприятия по оценке и снижению уровня выявляемых рисков в структурных подразделениях кредитной организации характеру и масштабам деятельности кредитной организации (ее филиала)