Таблица 6
Показатель оценки контроля за представлением отчетов и информации (П6)
№
п/п	Вопросы	Балл *	Вес **	Краткая формулировка обоснования мотивированного суждения	
1	2	3	4	5	
1	Предоставляются ли совету директоров (наблюдательному совету), исполнительным органам кредитной организации, а также руководителям структурных подразделений, соответствующим комитетам и т.д.) отчеты и информация о результатах деятельности структурных подразделений в целях выявления недостатков контроля, нарушений, ошибок		3		
2	Осуществляется ли на постоянной основе руководителями структурных подразделений кредитной организации проверка отчетов о работе подчиненных им служащих на основании установленного в кредитной организации документооборота		3		
3	Достигает ли проверка, указанная в п. 2, целей ее назначения		1		
4	Осуществляется ли сверка отчетов о соблюдении установленных лимитов на осуществление банковских и других сделок с данными первичных документов		3		
5	Достигает ли сверка, указанная в п. 4, целей ее проведения		1		
6	Действует ли в кредитной организации система согласования (утверждения) операций (сделок), превышающих установленные лимиты, предусматривающая своевременное информирование соответствующих руководителей кредитной организации (ее подразделений) о таких операциях (сделках)		3		
7	Обеспечивают ли системы согласования, лимитирования и информирования, указанные в п. 6, достижение целей их создания (утверждения)		1		
8	Осуществляется ли в кредитной организации проверка соблюдения порядка совершения банковских операций и других сделок с одновременным информированием соответствующих руководителей кредитной организации о выявленных нарушениях, ошибках и недостатках		3		
9	Осуществляется ли в кредитной организации выверка счетов с одновременным информированием соответствующих руководителей кредитной организации о выявленных нарушениях, ошибках и недостатках		3		
10	Способствуют ли проверки, указанные в п. п. 8 и 9, сокращению нарушений, ошибок и недостатков в учете (отчетности) кредитной организации		1		
11	Соблюдаются ли требования законодательства Российской Федерации в части достоверности, полноты и объективности систем учета (отчетности) кредитной организации, сбора, обработки и хранения иных сведений		3