Приложение 2
к Методическим рекомендациям по проведению проверки организации внутреннего контроля
в кредитных организациях
Таблица 1
Показатель оценки организации системы внутреннего контроля кредитной организации (П1)
№
п/п	Вопросы	Балл *	Вес **	Краткая формулировка обоснования мотивированного суждения	
1	2	3	4	5	
1	Соответствует ли созданная система органов внутреннего контроля положениям, предусмотренным уставом, внутренними документами кредитной организации, о составе, порядке их образования и полномочиях		3		
2	Имеет ли кредитная организация внутренние документы, определяющие:		х		
2.1	Порядок организации системы внутреннего контроля, включая структуру и содержание системы внутреннего контроля		3		
2.2	Порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля		3		
2.3	Порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами кредитной организации		3		
2.4	Основные вопросы, связанные с осуществлением внутреннего контроля, предусмотренные приложением 2 к Положению Банка России № 242-П		3		
3	Соблюдаются ли кредитной организацией порядки и процедуры, указанные в п. п. 2.1 – 2.3		3		
4	Учтены ли во внутренних документах кредитной организации рекомендации по осуществлению контроля со стороны органов управления за деятельностью кредитной организации, приведенные в приложении 1 к Положению Банка России № 242-П:		х		
4.1	В части компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации		2		
4.2	В части компетенции исполнительных органов кредитной организации		2		
5	Соблюдаются ли кредитной организацией положения внутренних документов, указанных в п. п. 4.1 – 4.2		2		
6	Относятся ли к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации вопросы, рекомендованные пунктом 1 приложения 1 к Положению Банка России № 242-П		2		
7	Существует ли в кредитной организации концепция организации и (или) развития системы внутреннего контроля, адекватная стратегии развития кредитной организации		1