Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
<Письмо> Банка России от 24.03.2005 N 47-Т "О Методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях"

Таблица 4. Показатель оценки контроля за управлением банковскими рисками (П4)

Таблица 4

См. данную форму в MS-Word.

Показатель

оценки контроля за управлением банковскими рисками (П4)

┌─────┬───────────────────────────────┬─────┬────┬───────────────┐

│N п/п│ Вопросы │Балл │ Вес│ Краткая │

│ │ │ <*> │<**>│ формулировка │

│ │ │ │ │ обоснования │

│ │ │ │ │мотивированного│

│ │ │ │ │ суждения │

└─────┴───────────────────────────────┴─────┴────┴───────────────┘

┌─────┬───────────────────────────────┬─────┬────┬───────────────┐

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│1. │Осуществляют ли органы │ │ 3 │ │

│ │внутреннего контроля кредитной │ │ │ │

│ │организации на постоянной │ │ │ │

│ │основе контроль за │ │ │ │

│ │функционированием системы │ │ │ │

│ │управления банковскими рисками │ │ │ │

│ │и оценкой банковских рисков │ │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│2. │Предусмотрен ли внутренними │ │ 3 │ │

│ │документами кредитной │ │ │ │

│ │организации порядок │ │ │ │

│ │информирования соответствующих │ │ │ │

│ │руководителей кредитной │ │ │ │

│ │организации о факторах │ │ │ │

│ │(внутренних и внешних), │ │ │ │

│ │влияющих на повышение уровня │ │ │ │

│ │банковских рисков │ │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│3. │Соблюдается ли упомянутый в п. │ │ 1 │ │

│ │2 порядок информирования │ │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│4. │Соответствуют ли принятые │ │ 1 │ │

│ │подразделениями и органами │ │ │ │

│ │управления кредитной │ │ │ │

│ │организации меры по оценке и │ │ │ │

│ │снижению уровня выявленных │ │ │ │

│ │рисков кредитной организации │ │ │ │

│ │характеру и масштабам │ │ │ │

│ │деятельности соответствующих │ │ │ │

│ │подразделений и кредитной │ │ │ │

│ │организации в целом <1> │ │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│5. │Осуществляет ли служба │ │ 3 │ │

│ │внутреннего контроля контроль │ │ │ │

│ │за эффективностью принятых │ │ │ │

│ │подразделениями и органами │ │ │ │

│ │управления кредитной │ │ │ │

│ │организации по результатам │ │ │ │

│ │проверок мер, обеспечивающих │ │ │ │

│ │снижение уровня выявленных │ │ │ │

│ │рисков │ │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│6. │Имеются ли у кредитной │ │ 1 │ │

│ │организации утвержденные │ │ │ │

│ │уполномоченным в соответствии │ │ │ │

│ │с внутренними документами │ │ │ │

│ │кредитной организации органом │ │ │ │

│ │управления кредитной │ │ │ │

│ │организации правила действий │ │ │ │

│ │при выявлении службой │ │ │ │

│ │внутреннего контроля нарушений │ │ │ │

│ │процедур принятия решений и │ │ │ │

│ │оценки рисков, предусмотренных │ │ │ │

│ │утвержденными документами │ │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼─────┼────┼───────────────┤

│7. │Контролирует ли служба │ │ 1 │ │

│ │внутреннего контроля устранение│ │ │ │

│ │выявленных нарушений главным │ │ │ │

│ │бухгалтером (его заместителем),│ │ │ │

│ │контролером профессионального │ │ │ │

│ │участника рынка ценных бумаг, │ │ │ │

│ │ответственным сотрудником по │ │ │ │

│ │противодействию легализации │ │ │ │

│ │(отмыванию) доходов │ │ │ │

└─────┴───────────────────────────────┴─────┴────┴───────────────┘

--------------------------------

<*> При оценке ответов на вопросы рекомендуется исходить из следующего:

Балл 1 - да, в полной мере;

Балл 2 - да, в основном;

Балл 3 - да, частично;

Балл 4 - нет, в том числе в случае отсутствия.

<1> - вопрос 4 рассматривается при проведении комплексной проверки кредитной организации либо тематической проверки по вопросу оценки контроля за управлением банковскими рисками.

<**> Рекомендации по весовой оценке относительной значимости ответов на вопросы приведены в п. 3.3 Методических рекомендаций по проведению оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях.

Таблица 3. Показатель оценки контроля за управлением информационными потоками и обеспечения информационной безопасности, проверок разработанных кредитной организацией планов действий на случай непредвиденных обстоятельств (П3) Таблица 5. Показатель оценки контроля за распределением прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций (П5)