Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
<Письмо> Банка России от 24.03.2005 N 47-Т "О Методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях"

Таблица 7. Вопросы, рекомендуемые для проверки отдельных операций (процедур) внутреннего контроля в структурных подразделениях кредитной организации

Таблица 7

См. данную форму в MS-Word.

Вопросы,

рекомендуемые для проверки отдельных операций (процедур)

внутреннего контроля в структурных подразделениях

кредитной организации

┌─────┬───────────────────────────────┬──────────┬───────────────┐

│N п/п│ Вопросы │Ответы <*>│ Краткая │

│ │ │ │ формулировка │

│ │ │ │ обоснования │

│ │ │ │ ответов │

└─────┴───────────────────────────────┴──────────┴───────────────┘

┌─────┬───────────────────────────────┬──────────┬───────────────┐

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

├─────┼───────────────────────────────┼──────────┼───────────────┤

│1. │Разработаны ли в кредитной │ │ │

│ │организации внутренние │ │ │

│ │документы, определяющие │ │ │

│ │основные направления │ │ │

│ │внутреннего контроля в │ │ │

│ │структурных подразделениях │ │ │

│ │кредитной организации │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼──────────┼───────────────┤

│2. │Соблюдаются ли указанные в п. 1│ │ │

│ │внутренние документы │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼──────────┼───────────────┤

│3. │Обеспечивают ли действующие │ │ │

│ │правила достижение целей, │ │ │

│ │определенных при их разработке │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼──────────┼───────────────┤

│4. │Позволяют ли внутренние │ │ │

│ │документы обеспечить │ │ │

│ │достоверность учета │ │ │

│ │(отчетности) кредитной │ │ │

│ │организации (ее филиала) │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼──────────┼───────────────┤

│5. │Являются ли установленные и │ │ │

│ │применяемые способы (методы) │ │ │

│ │контроля адекватными характеру │ │ │

│ │и масштабам деятельности │ │ │

│ │кредитной организации │ │ │

├─────┼───────────────────────────────┼──────────┼───────────────┤

│6. │Соответствуют ли принимаемые │ │ │

│ │кредитной организацией │ │ │

│ │мероприятия по оценке и │ │ │

│ │снижению уровня выявляемых │ │ │

│ │рисков в структурных │ │ │

│ │подразделениях кредитной │ │ │

│ │организации характеру и │ │ │

│ │масштабам деятельности │ │ │

│ │кредитной организации (ее │ │ │

│ │филиала) │ │ │

└─────┴───────────────────────────────┴──────────┴───────────────┘

--------------------------------

<*> Варианты ответов на вопросы:

Да, в полной мере;

Да, в основном;

Да, частично;

Нет.

Таблица 6. Показатель оценки контроля за представлением отчетов и информации (П6) Приложение 3. Показатель оценки контроля за управлением банковскими рисками (П4) в кредитной организации "БАНК"