Раздел 1

1.109. Размер промежуточного дивиденда по обыкновенным (простым) акциям АО устанавливает:

Ответы: 1. Совет директоров АО. 2. Правление АО. 3. Общее собрание АО. 4. Общее собрание акционеров при выпуске акций.

1.110. В какой форме допускается выделение из существующего акционерного общества предприятий с обособленным балансом, не отвечающего по обязательствам акционерного общества?

Ответы: 1. Не допускается ни в какой форме. 2. В форме филиала акционерного общества. 3. В форме дочернего акционерного общества. 4. Иной вариант ответа.

1.111. АО "Х" приобрело часть акций АО "У" за счет своего уставного капитала. Требуется ли в данном случае регистрация уменьшения уставного капитала АО "Х"?

Ответы: 1. Требуется. 2. Не требуется. 3. Требуется, если на эти цели истрачено свыше 50% уставного капитала.

1.112. Баланс дочернего акционерного общества имеет следующие показатели:

Одному из учредителей (обществу "АВС") принадлежит 70% акций дочернего общества. Определите сумму вклада общества "АВС" в дочернюю компанию.

Ответ вписывается самостоятельно _____________________________

1.113. Имеют ли право учредители АО отказать одному из учредителей в праве оплаты акций АО облигациями другого предприятия со сроком погашения через 3 года?

Ответы: 1. Имеют. 2. Не имеют. 3. Имеют в том случае, если облигации неконвертируемые или не обеспечены залогом.

1.114. В учредительном договоре АО закрытого типа указано, что один из акционеров внес в оплату акций право пользования земельным участком сроком на 5 лет. Как будет осуществляться расчет АО с данным акционером при выходе его из АО?

Ответы: 1. Исходя из номинальной стоимости принадлежащих ему акций. 2. Исходя из балансовой стоимости акции. 3. Только путем возврата ему права пользования участком. 4. По согласованной между участниками сделки цене.

1.116. По данным бухгалтерского баланса АО с уставным капиталом 500 тыс. руб. за первое полугодие 1991 г. понесло убытки в 600 тыс. руб., имея при этом валюту баланса 650 тыс. руб. При условии, что пассивная часть баланса характеризовалась наличием только собственных источников средств, а также отказом акционеров покрывать убытки целевыми взносами, дайте ответ на вопрос: могло ли АО во втором полугодии 1991 г. после покрытия убытков, полученных за первое полугодие, прибегать к открытой подписке на акции?

Ответы: 1. Могло. 2. Не могло. 3. Вопрос поставлен некорректно.

1.117. После регистрации фондовой биржи с уставным капиталом 3 млн. руб., распределенным среди трех учредителей, ей было отказано в регистрации выпуска ее акций. Является ли отказ правомочным?

Ответы: 1. Да, является. 2. Нет, не является. 3. Является, если более 50% акций принадлежат одному из учредителей.

1.118. Выпуску ценных бумаг присвоен номер государственной регистрации: 2-03-0-0150--В. Это означает, что:

Ответы: 1. Вид выпускаемых ценных бумаг - акции. 2. Вид выпускаемых ценных бумаг - государственные долговые обязательства. 3. Все предыдущие выпуски ценных бумаг размещены полностью. 4. Эмитентом является банк. 5. Объем выпуска составляет 150 млн. руб.

1.119. Все учредители АО оплатили свои акции простыми векселями (выступив в роли векселедателей) со сроками платежа через 14 месяцев. Спустя две недели после регистрации АО собранием акционеров принимается решение об увеличении уставного капитала путем проведения открытой подписки на акции. Определите решение органа, регистрирующего выпуск ценных бумаг.

Ответы: 1. Регистрация эмиссии акций возможна. 2. Регистрация эмиссии акций невозможна. 3. Регистрация эмиссии акций возможна только через 14 месяцев. 4. Регистрация эмиссии акций возможна только после учета векселей в банке. 5. Вопрос поставлен некорректно.

1.120. Имеет ли право инвестиционная компания выступить в качестве дилера при осуществлении эмиссии ценных бумаг эмитента, предполагающего разместить их среди граждан?

Ответы: 1. Имеет. 2. Не имеет.

1.121. Может ли коммерческий банк выступать гарантом при выпуске акций АО?

Ответы: 1. Может, если это предусмотрено учредительными документами. 2. Не может. 3. Может только в случае выпуска акций в процессе учреждения АО.

1.122. Может ли инвестиционный фонд выступать гарантом при выпуске акций АО (вновь учреждаемого)?

Ответы: 1. Может. 2. Не может. 3. Может только для АО закрытого типа.

1.123. АО подготовило и зарегистрировало проспект эмиссии акций второго выпуска, предполагая их размещение по номиналу. Однако в связи с изменением ситуации на рынке Советом директоров принимается решение о продаже акций по цене ниже номинала (95%). Оцените законность решения Совета директоров.

Ответы: 1. Законно. 2. Незаконно. 3. Законно при наличии источника средств, позволяющего покрыть разницу между номинальной стоимостью и эмиссионной ценой акции.

1.124. Инвестиционный фонд принимает решение об эмиссии долгосрочных облигаций с целью привлечения средств для расширения своей деятельности. При этом решено, что гарантом выпуска выступит инвестиционная компания, являющаяся дочерним предприятием банка депозитария данного инвестиционного фонда. Решение регистрирующих органов в этом случае:

Ответы: 1. Зарегистрировать выпуск. 2. Не регистрировать выпуск. 3. Вопрос задан некорректно.

1.125. Коммерческий банк или инвестиционная компания могут выступать гарантами (т.е. принимать на себя обязательства перед инвесторами в случае их невыполнения эмитентом) по отношению к эмиссии.

Ответы: 1. Акций АО. 2. Облигаций АО. 3. Акций и облигаций АО.

1.126. АО подготовило и зарегистрировало проспект эмиссии 1000 акций второго выпуска на сумму 1 млн. руб., предполагая их размещение по номиналу. Однако в связи с изменением ситуации на рынке Советом директоров принимается решение о продаже акций по цене ниже номинала (98%). Оцените законность решения Совета директоров при условии, что баланс эмитента характеризуется следующими показателями:

Ответы: 1. Законно. 2. Незаконно. 3. Вопрос поставлен некорректно.

1.127. С какого момента общество может считаться ликвидированным и прекратившим существование?

Ответы: 1. С момента решения общего собрания акционеров. 2. По истечении срока, на который оно было создано. 3. По решению суда, в случае неплатежеспособности или нарушения обществом действующего законодательства. 4. С момента внесения соответствующей записи в государственный реестр. 5. Во всех перечисленных случаях.

1.128. Означает ли передача выписки из реестра акционеров от одного лица к другому совершение сделки с ценной бумагой и переход права собственности на акции?

Ответы: 1. Означает. 2. Не означает. 3. Означает, если ведение реестра акционеров поручено специализированному регистратору, исключительной деятельностью которого является ведение такого реестра.

1.130. Какова максимальная доля уставного капитала, которую может приобрести коллектив приватизируемого предприятия бесплатно и со скидкой при преобразовании его в АО открытого типа?

Ответы: 1. 25%. 2. 35%. 3. 51%. 4. 60%. 5. Максимальная доля устанавливается по решению Фонда федерального имущества.

1.131. Может ли местная администрация принять решение о выпуске местного облигационного займа?

Ответы: 1. Да. 2. Нет. 3. Может, если эмиссия не превышает 50 млн. руб.

1.132. В очередном выпуске Государственных краткосрочных облигаций РФ было предложено к размещению 500 тыс. облигаций. В период размещения продано 200 тыс. облигаций. Можно ли считать данный выпуск состоявшимся?

Ответы: 1. Можно. 2. Нельзя.

1.133. Выпуск каких ценных бумаг коммерческий банк обязан зарегистрировать?

Ответы: 1. Обыкновенные и привилегированные акции на сумму 100 млн. рублей и более. 2. Обыкновенные и привилегированные акции на сумму 500 млн. руб. и более. 3. Ценные бумаги, размещаемые среди 100 и более инвесторов. 4. Регистрации подлежат все выпуски ценных бумаг, независимо от величины выпуска и количества инвесторов.

1.134. В каких случаях из нижеприведенных коммерческие банки обязаны регистрировать выпуск ценных бумаг в Центральном банке РФ:

а) выпускаются акции акционерного банка с уставным капиталом 500 млн. руб. и более, а также облигации на такую же сумму;

б) выпускаются акции акционерного банка, имеющего в составе акционеров иностранных инвесторов;

в) выпускаются акции банков с уставным капиталом 1 млрд. руб. и более, облигации банков на такую же сумму, а также акции банков, имеющих в составе учредителей иностранных инвесторов.

Ответы: 1. а). 2. б). 3. в).

1.135. Может ли банк выпускать акции различной номинальной стоимости?

Ответы: 1. Может, если акции не предоставляют право голоса на собраниях акционеров. 2. Не может. 3. Может, если осуществляется повторный выпуск акций.

1.136. Допускается ли эмиссия привилегированных акций при учреждении акционерного банка?

Ответы: 1. Не допускается. 2. Допускается, если создается акционерный банк закрытого типа. 3. Допускается, если это оговорено в уставе акционерного банка. 4. Допускается, если владельцы привилегированных акций имеют право голоса на собрании акционеров банка.

1.137. Банк, созданный в форме закрытого акционерного общества, принял решение об увеличении уставного капитала до 100 млн. руб. Необходима ли в этом случае регистрация проспекта эмиссии банка?

Ответы: 1. Нет, если банк после завершения выпуска будет действовать в форме закрытого общества. 2. Нет, если банк после завершения выпуска будет иметь менее 100 инвесторов. 3. Да.

1.138. Имеет ли право банк, принявший решение об увеличении уставного капитала, принимать в оплату акций материальные ценности и нематериальные активы?

Ответы: 1. Не имеет права. 2. Имеет право при условии, что банк действует в форме закрытого акционерного общества. 3. Имеет право.

1.139. Акционерный банк приступает к эмиссии акций первого выпуска. Когда должна быть закончена их реализация?

Ответы: 1. Не позднее чем через 30 дней после выпуска. 2. В течение 6 месяцев после регистрации выпуска. В течение одного года после регистрации.

1.140. Акционеры банка приняли решение о повторном выпуске акций банка на общем собрании 1 марта 1993 года. Когда должна быть закончена их реализация?

Ответы: 1. 1 сентября 1993 г. 2. 1 апреля 1993 г. 3. Через 6 месяцев после регистрации выпуска ценных бумаг. 4. В течение одного пода после регистрации выпуска акций. 5. Иной вариант ответа.

1.141. Акционерный банк зарегистрировал выпуск облигаций банка 1 сентября 1993 года. Когда должна быть закончена их реализация?

Ответы: 1. До 1 октября 1993 года. 2. До 1 сентября 1994 года. 3. В течение трех месяцев после объявленной даты начала реализации облигаций. 4. Не позднее чем через 6 месяцев после регистрации выпуска.

1.142. Правомерны ли действия акционерного банка, продавшего 1300 акций при повторном выпуске, если количество предполагавшихся в выпуску акций было зарегистрировано в количестве 1000 штук?

Ответы: 1. Правомерны. 2. Не правомерны. 3. Правомерны при условии, что реализовывались привилегированные акции.

1.143. Имеет ли право банк-эмитент использовать в своем обороте средства, полученные от инвесторов в качестве оплаты акций, до регистрации итогов их выпуска?

Ответы: 1. Не имеет права. 2. Имеет право при условии, что указанные средства учитываются при расчете экономических нормативов.

1.144. Имеет ли право владелец "Золотой акции" наложить "вето" на решение общего собрания акционеров передать в залог, аренду или продать имущество, принадлежащее приватизированному предприятию?

Ответы: 1. Имеет право в течение 3 лет со дня выпуска "Золотой акции". 2. Не имеет права. 3. Имеет право.

1.145. Дочернее предприятие решило приобрести на рынке ценных бумаг акции своей холдинговой компании. Правомерно ли данное решение?

Ответы: 1. Правомерно при условии, что приобретается менее 25% акций. 2. Не правомерно. 3. Правомерно.

1.146. Дочернее предприятие "А", предоставившее кредит компании "Б", приняло от нее в залог акции своей холдинговой компании "С". Правомерны ли действия дочернего предприятия "А"?

Ответы: 1. Правомерны. 2. Правомерны при условии, что принимается не более 10% акций холдинговой компании. 3. Не правомерны.

1.147. Что понимается под термином "финансовая холдинговая компания"?

Ответы: 1. Компания, более 50% капитала которой составляют ценные бумаги других эмитентов и иные финансовые активы. 2. Компания, более 30% капитала которой составляют ценные бумаги других эмитентов и иные финансовые активы. 3. Компания, которая более 50% принадлежащих ей акций приобрела на организованном рынке ценных бумаг (фондовой бирже).

1.148. В каких случаях из нижеперечисленных не допускается поглощение (покупка контрольного пакета акций) одного предприятия другим?

Ответы: 1. Если поглощаемое предприятие и холдинговая компания реализуют третьим лицам аналогичные или взаимозаменяемые товары (работы, услуги). 2. Если поглощаемое предприятие осуществляет сбыт товара, производимого холдинговой компанией. 3. Если холдинговая компания является потребителем товара, производимого поглощаемым предприятием. 4. Во всех вышеперечисленных случаях.

1.149. Является ли выписка из реестра акционеров ценной бумагой?

Ответы: 1. Не является. 2. Является.

1.150. Означает ли передача выписки из реестра акционеров от одного лица к другому совершение сделки с ценной бумагой и переход права собственности на акции?

Ответы: 1. Означает. 2. Не означает. 3. Означает, если ведение реестра акционеров поручено специализированному регистратору, исключительной деятельностью которого является ведение такого реестра.

1.151. В течение какого срока акционерное общество обязано начать ведение реестра акционеров?

Ответы: 1. В течение пяти рабочих дней после государственной регистрации АО. 2. Не позднее одного месяца с момента государственной регистрации АО. 3. Не позднее трех месяцев со дня регистрации выпуска акций.

1.152. Кому из числа нижеперечисленных лиц не может быть поручено ведение реестра акционеров акционерного общества?

Ответы: 1. Акционерному банку. 2. Инвестиционному институту. 3. Инвестиционному консультанту. 4. Депозитарию. 5. Специализированному регистратору.

1.153. Держатель реестра акционеров акционерного общества с числом акционеров более 1000 человек отказывает во внесении изменений в реестр на основании того, что сделка с ценной бумагой АО осуществлена без участия инвестиционного посредника в простой письменной форме. Правомерны ли действия держателя реестра?

Ответы: 1. Не правомерны. 2. Правомерны.

1.154. В какой срок должна быть рассмотрена заявка на получение лицензии на производство бланков ценных бумаг?

Ответы: 1. 2 месяца со дня ее поступления. 2. 3 месяца со дня ее поступления. 3. 1 месяц со дня ее поступления.

1.155. На какой срок выдается лицензия на производство бланков ценных бумаг?

Ответы: 1. На один год. 2. На три года. 3. На пять лет. 4. Срок действия лицензии не ограничивается. 5. Срок действия лицензии не ограничивается для предприятий, не арендующих полиграфическое оборудование.

1.156. Подлежит ли лицензированию ввоз на территорию РФ бланков ценных бумаг и полуфабрикатов для их изготовления, если заказ сделан в представительстве инофирмы, аккредитованном в РФ?

Ответы: 1. Подлежит. 2. Не подлежит. 3. Подлежит, только в случае ввоза бланков ценных бумаг. 4. Подлежит, только в случае ввоза полуфабрикатов для изготовления бланков ценных бумаг.

1.157. Кому из перечисленных претендентов будет отказано в праве участвовать в конкурсе или покупке акций приватизируемого предприятия?

Ответы: 1. АО закрытого типа, собственниками которого являются общественная и благотворительная организация (доли в уставном капитале - по 50%). 2. АО закрытого типа, собственниками которого являются государственные организации, местный совет (40 и 60% уставного капитала соответственно). 3. АО закрытого типа, собственниками которого являются члены трудового коллектива предприятия.

1.158. Если акционерный коммерческий банк реализует акции за иностранную валюту, то:

Ответы: 1. Такие акции должны иметь только валютный номинал. 2. Акции должны иметь только номинал, выраженный в рублях по фиксированному для каждого выпуска курсу. 3. Акции должны иметь как рублевый, так и валютный номинал. 4. Реализация акций их первым владельцам может осуществляться только за валюту. 5. Последующая купля - продажа акций также может осуществляться только за валюту. 6. Реализация акций может осуществляться как за рубли, так и за валюту.

1.159. Акционерному коммерческому банку, собирающемуся зарегистрировать проспект эмиссии акций, отказано в регистрации по мотивам наличия просроченной задолженности по платежам в бюджет. Эмитент обжалует действия регулирующего органа в суде. Определите решение судебного органа.

Ответы: 1. Действия регулирующего органа будут признаны не соответствующими законодательству. 2. Действия регулирующего органа будут признаны соответствующими законодательству.

1.160. Какова максимальная доля (в процентах от уставного капитала) привилегированных акций типа "А", которая может быть размещена по закрытой подписке при приватизации предприятия?

Ответы: 1. 6%. 2. 10%. 3. 25%. 4. 51%.

1.161. Предприятие приватизируется путем преобразования в акционерное общество открытого типа с уставным капиталом 1000000 руб. С учетом того, что при проведении закрытой подписки используется первый вариант льгот, определить, какова максимальная доля привилегированных акций типа "А" (по номинальной стоимости) подлежит распределению по закрытой подписке?

Ответ вписывается самостоятельно _____________________________

1.162. Оцените правильность следующего утверждения: "Акционерное общество вправе расходовать денежные средства, поступившие в оплату собственных акций, на любые цели, независимо от того, какие направления использования денежных средств, мобилизуемых путем выпуска акций, предусматривались проспектом эмиссии".

Ответы: 1. Правильно. 2. Не правильно.

1.163. Количество учредителей акционерного общества равно пяти. На учредительное собрание явилось два учредителя и два представителя учредителей. Будет ли такое учредительное собрание признано действительным?

Ответы: 1. Да. 2. Нет.

1.164. Входят ли ценные бумаги в иностранной валюте в понятие "Валютные ценности"?

Ответы: 1. Да. 2. Нет.

1.165. Имеет ли право юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством иностранного государства, без ограничений ввозить на территорию Российской Федерации ценные бумаги в иностранной валюте при соблюдении таможенных правил?

Ответы: 1. Да. 2. Нет.

1.166. Решение общего собрания акционеров АО открытого типа о внесении изменений и дополнений в Устав АО будет правомерным, если за него проголосовало не менее указанного ниже числа акционеров, присутствующих лично или через полномочных представителей.

Ответы: 1. 1/2. 2. 2/3. 3. 3/4.