IV. Формирование статистики по выпущенным на внутреннем рынке долговым ценным бумагам

IV.1. Информация о выпуске долговых ценных бумаг формируется в разрезе следующих секторов и подсекторов:

1. Центральный Банк (S121);

2. Кредитные организации (S122);

3. Другие финансовые организации (S125);

4. Страховщики (S128);

5. Государственное управление (S13);

6. Нефинансовые организации (S11);

7. Нерезиденты (S2).

IV.2. Информация о выпуске долговых ценных бумаг формируется с учетом следующего:

Выпуски долговых ценных бумаг находятся в обращении и не являются погашенными/аннулированными;

По выпуску долговых ценных бумаг выполнена государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или представлено уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

Данные по некотируемым долговым ценным бумагам отражаются с учетом погашения по номинальной стоимости;

Данные по котируемым долговым ценным бумагам отражаются по рыночной стоимости на основании данных Московской биржи;

Выпущенные в иностранной валюте долговые ценные бумаги пересчитываются по курсу иностранной валюты на последний рабочий день месяца, предшествующего отчетной дате.

IV.3. Информация о выпуске облигаций (кроме биржевых облигаций) кредитных организаций формируется на основании данных Реестра эмиссионных ценных бумаг.

IV.4. Информация о выпущенных биржевых облигациях юридических лиц резидентов (включая кредитные организации) и нерезидентов формируется на основании базы данных НРД.

IV.5. Выпущенные на внутреннем рынке долговые ценные бумаги органов государственного управления (S13) формируются на основании информации Минфина России о государственном долге Российской Федерации, выраженном в государственных ценных бумагах Российской Федерации и муниципальных образований, номинированных в рублях и иностранной валюте, и размещенные на внутреннем рынке. К долговым ценным бумагам сектора государственного управления также относятся долговые ценные бумаги АО "Роснано" и Государственной компании "Российские автомобильные дороги", сведения о которых формируются на основе информации базы данных НРД.

IV.6. Информация о типе процентных ставок долговых ценных бумаг и типе долгового инструмента формируется на основании сведений базы данных НРД. По типу долгового инструмента выделяются ипотечные, структурные и субординированные облигации. Облигации с ипотечным покрытием (ипотечные облигации) - облигации, параметры эмиссии и обращения которых соответствуют требованиям Федерального закона от 11.11.2003 N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах". Структурные облигации - облигации, особенности эмиссии и обращения которых удовлетворяют требованиям статьи 27.1-1 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг". Субординированный облигационный займ (субординированные облигации) - это облигационный займ, удовлетворяющий условиям, указанным в статье 25.1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".

IV.7. Информация о виде базового показателя для долговых ценных бумаг с переменным купоном формируется с использованием данных информационного агентства группы компаний Cbonds.

IV.8. Информация о виде экономической деятельности эмитента ценных бумаг формируется на основании данных Статистического регистра.

IV.9. В сектор устойчивого развития могут быть включены облигации российских и иностранных эмитентов, а также субфедеральные и муниципальные облигации при соответствии требованиям, указанным в Правилах листинга ПАО Московская Биржа.