Письмо ФНС России от 30.04.2026 N ЕА-36-15/3541@ "О направлении форм и форматов к требованию о предоставлении пояснений и рекомендуемого формата пояснений, представляемых при выявлении противоречий, несоответствий между сведениями об операциях,...

Приложение N 1.4. Приложение 1 к разделу 9 "Сведения из дополнительных листов книги продаж" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия

Приложение N 1.4

Приложение N __

к требованию

о представлении пояснений

N ___ от ________________

Приложение 1 к разделу 9 "Сведения из дополнительных листов книги продаж" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия.

N п/п (Стр. 080)

Код вида операции (Стр. 090)

Номер счета-фактуры продавца (Стр. 100)

Дата счета-фактуры продавца (Стр. 110)

Номер исправления счета-фактуры продавца (Стр. 120)

Дата исправления счета-фактуры продавца (Стр. 130)

Номер корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 140)

Дата корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 150)

Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 160)

Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца (Стр. 170)

ИНН/КПП Покупателя (Стр. 180)

Сведения о посреднике (комиссионере, агенте) (Стр. 190)

Номер документа, подтверждающего оплату (Стр. 200)

Дата документа, подтверждающего оплату (Стр. 210)

Номер счета-фактуры продавца, ранее выставленного при получении оплаты (частичной оплаты) (Стр. 215)

Дата счета-фактуры продавца, ранее выставленного при получении оплаты (частичной оплаты) (Стр. 217)

Код валюты по ОКВ (Стр. 220)

Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог):

Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без налога), в руб. и коп., по ставке

Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп., по ставке

Стоимость продаж, освобождаемых от налога, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре, в руб. и коп. (Стр. 300)

Период отражения записи

Справочно: Код возможной ошибки

ИНН /КПП посредника

в валюте счета-фактуры (Стр. 230)

в рублях и копейках (Стр. 240)

22% (Стр. 250)

20% или 18% (Стр. 255)

20% (Стр. 250)

18% (Стр. 255)

10% (Стр. 260)

7% (Стр. 261)

5% (Стр. 262)

0% (Стр. 270)

22% (Стр. 280)

20% или 18% (Стр. 285)

20% (Стр. 280)

18% (Стр. 285)

10% (Стр. 290)

7% (Стр. 291)

5% (Стр. 292)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

Приложение N 1.3. Раздел 9 "Сведения из книги продаж" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия Приложение N 1.5. Раздел 10 "Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур" налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в котором выявлены ошибки или несоответствия