9. ПРОГРАММА ВЫЯВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ

9.1. Данная программа включает процедуры выявления операций или сделок либо совокупности операций и (или) сделок аудируемого лица, в том числе подпадающих под признаки, указывающие на необычный характер операций (сделок), осуществление которых может быть направлено на ОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ) (далее - необычные операции).

9.2. В целях выявления необычных операций Клиентов сотрудники АО проводят анализ разовых операций (сделок) клиента, совокупности операций (деятельности) совершаемых с участием адвокатов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительных органов личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участниками майнинг-пула), лиц, организующих деятельность майнинг-пула, нотариусов, аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов, в том числе осуществляют мониторинг операций аудируемого лица.

9.3. Сотрудники АО обеспечивают повышенное внимание к операциям клиентов, отнесенным к группе высокой степени (уровня) риска.

9.4. В целях выявления необычных операций сотрудники АО принимают во внимание признаки необычных операций, установленные Приказом Росфинмониторинга N 18 и описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций, размещенный на официальном сайте Росфинмониторинга в разделе "Документы Росфинмониторинга" (Приложение N [4] к ПВК), перечень рисков, содержащихся в Приложении N [1] к ПВК, а также дополнительные признаки, разработанные АО самостоятельно и утвержденные приказом руководителя АО.

При выявлении операций АО учитывает информацию, полученную в том числе через личный кабинет Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинга), включая сведения о включении лиц в соответствующие перечни, а также иные сведения, влияющие на оценку операций как подозрительных.

9.5. При выявлении необычных операций сотрудник АО, выявивший признаки необычной операции, документально фиксирует факт выявления операции, имеющей признаки необычной операции, путем составления документа, содержащего сведения о необычной операции по форме, указанной в Приложении N 2 к ПВК (далее - внутреннее сообщение).

9.6. Внутреннее сообщение может быть составлено непосредственно СДЛ.

9.7. Внутреннее сообщение составляется на бумажном носителе и (или) в электронном виде.

В случае составления внутреннего сообщения в электронном виде оно подлежит обязательному подписанию квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица.

9.8. Механизм взаимодействия между сотрудниками АО, обнаружившими необычные операции, СДЛ и руководителем АО.

9.8.1. При выявлении необычных операций сотрудник АО, выявивший признаки необычной операции, составляет внутреннее сообщение и информирует СДЛ о необычной операции путем направления в его адрес внутреннего сообщения. К сообщению могут прилагаться дополнительные материалы (документы и информация), полученные сотрудниками АО и относящиеся к необычной операции.

9.8.2. СДЛ по результатам рассмотрения внутреннего сообщения, а также материалов, переданных сотрудником АО, изучает основания и цели совершения всех выявляемых операций, имеющих признаки необычных операций и принимает решение в отношении необычной операции, которое фиксирует во внутреннем сообщении.

9.8.3. Внутреннее сообщение, в котором зафиксировано решение СДЛ, содержащее мотивированное обоснование в отношении необычной операции направляется руководителю АО для принятия решения.

9.8.4. Руководитель АО или иное уполномоченное им лицо оценивает всю совокупность документов и полученной информации принимает решение:

- о необходимости принятия дополнительных мер по изучению необычной операции Клиента;

- о представлении информации о необычных операциях в РФМ в соответствии с Порядком представления сведений в РФМ.

9.8.5. В случае принятия решения о дополнительных мерах руководитель АО информирует СДЛ о необходимости проведения дополнительных мер. В этом случае СДЛ и (или) сотрудник АО, выявивший необычную операцию, проводит дополнительное изучение необычной операции, например, получает от Клиента необходимые объяснения и (или) дополнительные сведения, разъясняющие экономический смысл необычной операции, в том числе запрашивает договоры Клиента, документы, подтверждающие исполнение данных договоров, информацию о контрагентах Клиента по указанным договорам, иные сведения и документы, которые, по мнению сотрудников АО и/или СДЛ, будут необходимы.

Сотрудник АО обеспечивает повышенное внимание ко всем операциям этого клиента.

9.9. В случае, если СДЛ является руководителем АО, передача внутреннего сообщения не осуществляется.