Документ не вступил в силу. Подробнее см. Справку
Указание Банка России от 30.03.2026 N 7322-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года N 6270-У" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.05.2026 N 86485)

Зарегистрировано в Минюсте России 18 мая 2026 г. N 86485

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 30 марта 2026 г. N 7322-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 27 СЕНТЯБРЯ 2022 ГОДА N 6270-У

На основании подпункта 7 пункта 1 статьи 4.1, подпункта 6 пункта 8 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации", абзацев одиннадцатого и тринадцатого статьи 36.18 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", пунктов 1 и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", подпункта 10 пункта 2 статьи 7, подпунктов 9 и 11 статьи 11, пункта 6 статьи 36 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации", абзаца четвертого части 2 статьи 35, статьи 41 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах", пункта 9 части 2 статьи 21, части 6 статьи 33 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих", абзаца пятого подпункта "а" пункта 5 статьи 1 Федерального закона от 23 июля 2013 года N 234-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации", пункта 4 статьи 1 Федерального закона от 3 июля 2016 года N 292-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", подпункта "б" пункта 5, абзаца восьмого подпункта "а" пункта 8 статьи 3 Федерального закона от 23 мая 2025 года N 124-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации":

1. Внести в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года N 6270-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" (далее - Указание Банка России N 6270-У) <1> следующие изменения:

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 10 февраля 2023 года, регистрационный N 72318, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 24 июня 2024 года N 6762-У (зарегистрировано Минюстом России 20 сентября 2024 года, регистрационный N 79551), от 31 марта 2025 года N 7023-У (зарегистрировано Минюстом России 12 мая 2025 года, регистрационный N 82106).

1.1. В приложении 1:

1.1.1. В части I:

1.1.1.1. В отчетности по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария":

раздел 1 после строки 1.2 дополнить строками 1(1) - 1(1).2 следующего содержания:

"

1(1)

Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету операций с имуществом

srki-dic:SDIspolnObyazPoUchOperSImushEnumerator

1(1).1

Идентификатор акционерного инвестиционного фонда

dim-int:ID_AIFTaxis

1(1).2

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

";

раздел 2 после строки 5 дополнить строками 5(1) - 5(2).2 следующего содержания:

"

5(1)

Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету операций с имуществом

srki-dic:SDIspolnObyazPoUchOperSImushEnumerator

5(1).1

Идентификатор паевого инвестиционного фонда

dim-int:ID_PIFTaxis

5(1).2

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

5(2)

Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда

srki-dic:SDIspolnObyaz PoUchImushPerVOplEnumerator

5(2).1

Идентификатор паевого инвестиционного фонда

dim-int:ID_PIFTaxis

5(2).2

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

".

1.1.1.2. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария":

пункт 2 дополнить абзацем следующего содержания:

"По показателю "Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету операций с имуществом" указывается значение "Да" в случае возложения управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда на специализированный депозитарий исполнения предусмотренной подпунктом 5.1 пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" обязанности по учету операций с имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, в соответствии с пунктом 3.2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах". В ином случае по данному показателю указывается значение "Нет".";

в пункте 3:

абзац шестой после слов "на инвестиционные паи" дополнить словами "паевых инвестиционных фондов";

дополнить абзацами следующего содержания:

"По показателю "Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету операций с имуществом" указывается значение "Да" в случае возложения управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на специализированный депозитарий исполнения предусмотренной подпунктом 5.1 пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" обязанности по учету операций с имуществом, составляющим активы паевого инвестиционного фонда, в соответствии с пунктом 3.2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах". В ином случае по данному показателю указывается значение "Нет".

По показателю "Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда" указывается значение "Да" в случае возложения управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на специализированный депозитарий исполнения предусмотренной подпунктом 5.1 пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" обязанности по учету имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, в соответствии с пунктом 3.2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах". В ином случае по данному показателю указывается значение "Нет".";

в пункте 9:

в абзаце втором слова "16 ноября 2021 года N 781-П" заменить словами "17 июня 2025 года N 858-П";

сноску 2 к абзацу второму изложить в следующей редакции:

"<2> Зарегистрировано Минюстом России 27 августа 2025 года, регистрационный N 83340.".

1.1.1.3. Раздел 2 отчетности по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии" признать утратившим силу.

1.1.1.4. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии":

пункт 3 признать утратившим силу;

в абзаце седьмом пункта 6 слова "по форме 0420874" заменить словами "по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария" (далее - отчетность по форме 0420874)".

1.1.1.5. Графу 4 строки 3 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии" изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator".

1.1.1.6. В разделе 1 отчетности по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов":

строки 10 - 10.27 признать утратившими силу;

дополнить строками 28 - 29.24 следующего содержания:

"

28

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки

srki-dic:OczenRezPodOzhidKreditUbytki

28.1

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

28.2

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

28.3

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

28.4

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

28.5

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

28.6

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

28.7

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

28.8

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

28.9

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

28.10

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

28.11

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

28.12

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

28.13

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

28.14

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

28.15

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

28.16

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

28.17

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

28.18

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

28.19

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

28.20

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

28.21

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

28.22

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

28.23

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

28.24

Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9

dim-int:KlassMSFO9Axis

29

Использование отчета оценщика для оценки актива

srki-dic:IspolzOtchOczenshDlyaOczAktEnumerator

29.1

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

29.2

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

29.3

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

29.4

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

29.5

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

29.6

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

29.7

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

29.8

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

29.9

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

29.10

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

29.11

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

29.12

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

29.13

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

29.14

Идентификатор счета по депозиту

dimint:ID_DepozitScheta_Taxis

29.15

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

29.16

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

29.17

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

29.18

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

29.19

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

29.20

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

29.21

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

29.22

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

29.23

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

29.24

Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9

dim-int:KlassMSFO9Axis

".

1.1.1.7. В пункте 2 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов":

абзац первый изложить в следующей редакции:

"2. В разделе 1 отражаются сведения об активах, составляющих пенсионные резервы фондов (далее - активы), с которыми специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, и обязательствах, подлежащих исполнению за счет активов, за исключением обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, договорам долгосрочных сбережений и обязательств, сформированных для обеспечения устойчивости исполнения указанных обязательств (далее - обязательства).";

подпункт 2.5 признать утратившим силу;

сноску 1 к подпункту 2.5 исключить;

абзац второй подпункта 2.7 изложить в следующей редакции:

"В случае если активы (обязательства) фонда учитываются по амортизированной стоимости, по показателю "Уровень в иерархии справедливой стоимости" указывается значение "Не применимо".";

подпункт 2.8 изложить в следующей редакции:

"2.8. По показателям "Актив, стоимость", "Обязательство, стоимость" указываются соответственно стоимость актива, стоимость обязательства фонда согласно применяемому фондом в целях их учета Международному стандарту финансовой отчетности, введенному в действие на территории Российской Федерации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 года N 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации". Значение показателя "Обязательство, стоимость" указывается со знаком "-" (минус).";

дополнить подпунктами 2.20 и 2.21 следующего содержания:

"2.20. По показателю "Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки" указывается величина оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки в случае, если по активу, отраженному по показателю "Актив, стоимость", признан оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки в соответствии с пунктом 5.5.1 МСФО (IFRS) 9.

2.21. По показателю "Использование отчета оценщика для оценки актива" указывается значение "Да" в случае, если фонд для определения стоимости актива на отчетную дату использовал отчет оценщика, составленный в соответствии с требованиями статьи 11 Федерального закона от 29 июля 1998 года N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации". В случае если стоимость актива на отчетную дату определена на основании информации, отличной от отчета оценщика, по показателю "Использование отчета оценщика для оценки актива" указывается значение "Нет".".

1.1.1.8. В разделе 1 отчетности по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов":

строки 10 - 10.26 признать утратившими силу;

дополнить строками 25 - 25.23 следующего содержания:

"

25

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки

srki-dic:OczenRezPodOzhidKreditUbytki

25.1

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

25.2

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

25.3

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

25.4

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

25.5

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

25.6

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

25.7

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

25.8

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

25.9

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

25.10

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_InvestFondaTaxis

25.11

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

25.12

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

25.13

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

25.14

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

25.15

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

25.16

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

25.17

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

25.18

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

25.19

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

25.20

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

25.21

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

25.22

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

25.23

Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9

dim-int:KlassMSFO9Axis

".

1.1.1.9. В отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)":

графу 3 строк 1.1, 2.1, 3.1 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

строку 4 изложить в следующей редакции:

"

4

Код ISIN <1> инвестиционных паев биржевого паевого инвестиционного фонда

nfo-dic:ISIN

";

графу 3 строк 4.1, 5.1, 6.1 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

после строки 6.1 дополнить строками 6(1), 6(1).1 следующего содержания:

"

6(1)

Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету операций с имуществом

srki-dic:SDIspolnObyazPoUchOperSImushEnumerator

6(1).1

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:IdAifPifTaxis

";

графу 3 строки 7.1 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 8 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 8.1, 9.3, 10.3, 11.3, 12.3, 13.2, 14.2, 15.2, 16.2, 17.3, 18.1, 19.3, 20.1, 21.1, 22.1, 23.2, 24.4, 25.4, 26.4, 26(1).4, 27.4, 28.4, 29.4, 30.5, 31.4, 32.4, 33.4, 34.4, 35.4, 35(1).4, 36.4, 37.4, 38.4, 39.4, 40.5, 41.4, 42.4, 43.2, 44.2, 45.2, 46.2, 47.2, 48.2, 49.3, 50.3, 51.3, 52.3, 53.3, 54.3, 55.3, 56.3, 57.3, 58.3, 59.3, 60.3, 61.3, 62.3, 63.3, 64.3, 65.3, 66.3, 67.3, 68.3, 69.3, 70.3, 71.3, 72.3, 73.3, 74.3, 75.3, 76.3, 77.3, 78.3, 79.3, 80.3, 81.3, 82.3, 83.3, 84.3, 85.3, 86.3, 87.3, 88.3, 89.3, 90.3, 91.3, 92.3, 93.3, 94.3, 95.3, 96.3, 97.4, 98.4, 99.4, 100.4, 101.4, 102.4, 103.4, 104.4, 105.4, 106.4, 107.4, 108.4, 109.4 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 110 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 110.4, 111.4, 112.4, 113.4, 114.4, 115.3, 116.3, 117.3, 118.3, 119.3, 120.3, 121.3, 122.3, 123.3, 124.3, 125.3, 126.3, 127.3, 128.3, 129.3, 130.3, 131.3, 132.3, 133.3, 134.3, 135.3, 136.3, 137.3, 138.2, 139.2, 140.2, 141.2, 142.2, 143.2, 144.2, 145.2, 146.2, 147.2, 148.2, 149.2, 150.2, 151.3, 152.3, 153.3, 154.3, 155.3, 156.3, 157.3, 158.3, 159.3, 160.3, 161.3, 162.3, 163.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

строку после строки 164.2 изложить в следующей редакции:

"

164.2(1)

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:IdAifPifTaxis

";

строку после строки 165.2 изложить в следующей редакции:

"

165.2(1)

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:IdAifPifTaxis

";

строку после строки 166.2 изложить в следующей редакции:

"

166.2(1)

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:IdAifPifTaxis

";

строку после строки 167.2 изложить в следующей редакции:

"

167.2(1)

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:IdAifPifTaxis

";

графу 3 строк 168.3, 169.3, 170.3, 171.3, 172.3, 173.3, 174.2, 175.2, 176.2, 177.2, 178.2, 179.2, 180.2, 181.2, 182.3, 183.3, 184.3, 185.3, 186.3, 187.3, 188.3, 189.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 190 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 190.3, 191.3, 192.3, 193.3, 194.3, 195.3, 196.3, 197.3, 198.3, 199.3, 200.3, 201.3, 202.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 203 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 203.3, 204.3, 205.3, 206.3, 207.3, 208.3, 209.3, 210.3, 211.3, 212.3, 213.3, 214.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 215 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 215.3, 216.3, 217.3, 218.3, 219.3, 220.3, 221.4, 222.4 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 223 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 223.4, 224.4, 225.4, 226.4, 227.4, 228.4, 229.4, 230.4, 231.4, 232.4, 233.4, 234.4, 235.4, 236.4, 237.4, 238.4, 239.4, 240.4, 241.3, 242.3, 243.3, 244.3, 245.3, 246.3, 247.3, 248.3, 249.3, 250.3, 251.3, 252.3, 253.3, 254.3, 255.3, 256.3, 257.3, 258.3, 259.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 260 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 260.3, 261.3, 262.3, 263.3, 264.3, 265.3, 266.2, 267.2, 268.2, 269.2, 270.2, 271.2, 272.2, 273.2, 274.2, 275.2, 276.2, 277.2, 278.2, 279.2, 280.2, 281.2, 282.2, 283.2, 284.2, 285.2, 286.2, 287.2, 288.2, 289.2, 290.2, 291.2, 292.2, 293.2, 294.2, 295.2, 296.2, 297.2, 298.2, 299.2, 300.2, 301.2, 302.2, 303.2, 304.2, 305.2, 306.2, 307.2, 308.2, 309.2, 310.2, 311.2, 312.2, 313.2, 314.2, 315.2, 316.2, 317.2, 318.2, 319.2, 320.2, 321.2, 322.2, 323.2, 324.2, 325.2, 326.2, 327.2, 328.2, 329.2 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

строку после строки 330.1 изложить в следующей редакции:

"

330.1(1)

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:IdAifPifTaxis

";

строку после строки 331.1 изложить в следующей редакции:

"

331.1(1)

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:IdAifPifTaxis

";

графу 3 строк 332.2, 333.2, 334.2, 335.2, 336.2, 337.2, 338.2, 339.2, 340.2, 341.2, 342.2, 343.2, 344.2, 345.2, 346.2, 347.2, 348.2, 349.2, 350.2, 351.2, 352.2, 353.2, 354.2, 355.2, 356.2, 357.2, 358.2, 359.2, 360.2, 361.2, 362.2, 363.2, 364.3, 365.3, 366.3, 367.3, 368.3, 369.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 370 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 370.3, 371.3, 372.3, 373.3, 374.3, 375.3, 376.3, 377.3, 378.3, 379.3, 380.3, 381.3, 382.3, 383.3, 384.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 385 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 385.3, 386.3, 387.3, 388.3, 389.3, 390.3, 391.3, 392.3, 393.3, 394.3, 395.3, 396.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 397 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 397.3, 398.3, 399.3, 400.3, 401.3, 402.3, 403.3, 404.3, 405.3, 406.3, 407.3, 408.3, 409.3, 410.3, 411.3 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 412 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 412.3, 413.3, 414.3, 415.3, 416.3, 417.3, 418.2, 419.2, 420.2, 421.2, 422.2, 423.2, 424.2, 425.2 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

строку после строки 426.1 изложить в следующей редакции:

"

426.1(1)

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:IdAifPifTaxis

";

графу 3 строк 427.2, 428.2, 429.2, 430.2, 431.2, 432.2, 433.2, 434.2, 435.4, 436.4, 437.4, 438.4, 439.4, 440.4 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 441 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 441.4, 442.4, 443.4, 444.4, 445.4, 446.4, 447.4, 448.4, 449.4, 450.4, 451.4, 452.4, 453.4, 454.4, 455.4, 456.4, 457.4, 458.4, 459.4 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 460 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 460.4, 461.4, 462.4, 463.4, 464.4, 465.4, 466.4, 467.4, 468.4, 469.4, 470.2, 471.2, 472.2 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

строки 473 - 473.3 признать утратившими силу;

графу 3 строк 474.2, 475.2, 476.2, 477.2, 478.2, 479.2, 480.2, 481.2, 482.2, 483.2, 484.2, 485.2, 486.2, 487.2, 488.2, 489.2, 490.2, 491.2, 492.2, 493.2, 494.2, 495.2, 496.2, 497.2, 498.2, 499.2, 500.2, 501.2, 502.2, 503.2, 504.2, 505.2, 506.2, 507.2, 508.2, 509.2, 510.2, 511.2, 512.2, 513.2, 514.2, 515.2, 516.2, 517.4, 518.4, 519.4, 520.4, 521.4, 522.4, 523.4 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 524 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 524.4, 525.4, 526.4, 527.4, 528.4, 529.4, 530.4, 531.4, 532.4, 533.4, 534.4, 535.4, 536.4, 537.4, 538.4, 539.4, 540.4, 541.4, 542.4, 543.4 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда";

графу 4 строки 544 изложить в следующей редакции: "nfo-dic:Kod_valEnumerator";

графу 3 строк 544.4, 545.4, 546.4, 547.4, 548.4, 549.4, 550.4, 551.4, 552.4, 553.4, 554.2, 555.2, 556.2, 557.2, 558.2, 559.2, 560.2, 561.2, 562.2, 563.2, 564.2, 565.2, 566.2, 567.2, 568.2, 569.2, 570.2 изложить в следующей редакции: "Идентификатор инвестиционного фонда".

1.1.1.10. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)":

в пункте 4:

в абзацах втором и третьем слова "справки о стоимости чистых активов" заменить словами "отчетности по форме 0420872";

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"по показателю "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" при составлении отчетности по форме 0420872 по акционерному инвестиционному фонду - код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций акционерного инвестиционного фонда. При составлении отчетности по форме 0420872 по паевому инвестиционному фонду данный показатель специализированным депозитарием не заполняется;";

в абзаце пятом слова "по показателю "ISIN" заменить словами "по показателю "Код ISIN";

дополнить абзацем следующего содержания:

"по показателю "Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету операций с имуществом" при составлении отчетности по форме 0420872 по паевому инвестиционному фонду - значение "Да" в случае возложения управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на специализированный депозитарий исполнения предусмотренной подпунктом 5.1 пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" обязанности по учету операций с имуществом, составляющим активы паевого инвестиционного фонда, в соответствии с пунктом 3.2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах". В ином случае по данному показателю указывается значение "Нет". При составлении отчетности по форме 0420872 по акционерному инвестиционному фонду данный показатель специализированным депозитарием не заполняется.";

в пункте 9:

абзац второй подпункта 9.17 изложить в следующей редакции:

"В случае если активы (обязательства) учитываются по амортизированной стоимости, по показателю "Уровень в иерархии справедливой стоимости" указывается значение "Не применимо".";

в абзаце четвертом подпункта 9.28 слова "по состоянию на отчетную дату" исключить;

дополнить подпунктом 9.39 следующего содержания:

"9.39. В подразделе 7 "Производные финансовые инструменты (актив)" раздела III "Активы" и подразделе 7 "Производные финансовые инструменты (актив)" Расшифровок раздела III "Активы" указываются сведения об опционе на заключение договора в случае, если такой опцион на заключение договора соответствует подпункту 23 пункта 1 статьи 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг". В ином случае сведения об опционе на заключение договора указываются в подразделе 9 "Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8" раздела III "Активы" по аналитическому признаку "Стоимость прочего имущества" группы аналитических признаков "Иное имущество" и в пункте 9.7 подраздела 9 "Имущество, не указанное в подразделах 1 - 8" Расшифровок раздела III "Активы".

В разделе IV "Обязательства" по аналитическому признаку "Производные финансовые инструменты" группы аналитических признаков "Обязательства" и подразделе 3 "Производные финансовые инструменты" Расшифровок раздела IV "Обязательства" указываются сведения об опционе на заключение договора в случае, если такой опцион на заключение договора соответствует подпункту 23 пункта 1 статьи 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг". В ином случае сведения об опционе на заключение договора указываются в разделе IV "Обязательства" по аналитическому признаку "Прочая кредиторская задолженность" группы аналитических признаков "Вид кредиторской задолженности" и в подразделах 1 "Кредиторская задолженность (кредитор - физическое лицо)" и 2 "Кредиторская задолженность (кредитор - юридическое лицо)" Расшифровок раздела IV "Обязательства".";

в абзаце втором пункта 10 слова "Идентификатор акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда" заменить словами "Идентификатор инвестиционного фонда".

1.1.1.11. В разделе 2 отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария":

строки 31 - 33.1 признать утратившими силу;

сноску 1 к графе 2 строки 33 исключить.

1.1.1.12. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария":

в пункте 4:

в подпункте 4.6 слова "или в разделе 2 отчетности по форме 0420861" исключить;

подпункт 4.27 признать утратившими силу;

в подпункте 4.28 цифры "34" заменить цифрами "30, 34";

в подпункте 4.30:

абзац второй после слова "резидента" дополнить словами ", международных компаний и международных фондов";

абзац третий изложить в следующей редакции:

"код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ (для юридического лица - резидента), код "995" (для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ), код "996" (для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ);";

абзац шестой после слова "нерезидента" дополнить словами "(кроме международных компаний и международных фондов)";

в пункте 5:

абзацы первый - третий изложить в следующей редакции:

"5. По показателям раздела 3 указываются сведения о ценных бумагах, отраженных в отчетности специализированного депозитария, указанной в пункте 1 настоящего Порядка.

Сведения о депозитарной расписке и представляемой ценной бумаге указываются в разделе 3 отдельными строками.

По показателям "Регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг" и "Дата регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг" для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных юридическими лицами - резидентами и хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указываются соответственно регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг) и дата регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.";

перед подпунктом 5.1 дополнить абзацами следующего содержания:

"Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами (кроме ценных бумаг, выпущенных хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ), показатель "Регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг" не заполняется.

По показателям "Регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг" и "Дата регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг" указываются соответственно:

для депозитарной расписки, выпущенной юридическим лицом - резидентом, - регистрационный номер выпуска депозитарной расписки и дата его регистрации;

для представляемой ценной бумаги, выпущенной юридическим лицом - резидентом, - регистрационный номер выпуска представляемой ценной бумаги и дата его регистрации.";

абзац второй подпункта 5.4 изложить в следующей редакции:

"Для депозитарной расписки по показателю "Иной идентификатор, позволяющий идентифицировать ценные бумаги" указывается значение идентификатора представляемой ценной бумаги, которое должно соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" раздела 3 по представляемой ценной бумаге.";

подпункт 5.9 изложить в следующей редакции:

"5.9. При формировании значения идентификатора ценной бумаги по группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги", позволяющего выделить одну ценную бумагу контрагента из других ценных бумаг, указываются следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):

регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, - государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг) - для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных юридическими лицами - резидентами и хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ;

регистрационный номер выпуска депозитарной расписки - для депозитарной расписки, выпущенной юридическим лицом - резидентом;

регистрационный номер выпуска представляемой ценной бумаги - для представляемой ценной бумаги, выпущенной юридическим лицом - резидентом;

три нуля - для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами (кроме ценных бумаг, выпущенных хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ), а также в случае отсутствия регистрационного номера выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

код ISIN. В случае отсутствия кода ISIN указываются три нуля;

международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instruments, CFI) (далее - CFI). В случае отсутствия кода CFI указываются три нуля.

После указанных характеристик в целях обеспечения идентификации ценной бумаги по решению специализированного депозитария значение идентификатора ценной бумаги дополняется характеристикой ценной бумаги, являющейся, по мнению специализированного депозитария, существенной и относящейся к конкретной ценной бумаге (в том числе наименование лица, обязанного по ценной бумаге, номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, номер правил доверительного управления ипотечным покрытием) (далее - дополнительная характеристика ценной бумаги).

В случае если при формировании значения идентификатора ценной бумаги по каждой из следующих характеристик - регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска), код ISIN, код CFI - указаны три нуля, дополнение значения идентификатора дополнительной характеристикой ценной бумаги является обязательным. В качестве разделителя характеристик идентификатора ценной бумаги используется знак "_".

При отражении в отчетности специализированного депозитария сведений, относящихся к одной и той же ценной бумаге, должен указываться один и тот же идентификатор ценной бумаги, за исключением случаев отражения информации о ценных бумагах одного выпуска, по которым указываются разные значения аналитических признаков группы аналитических признаков "Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9" отчетности по форме 0420864 и отчетности по форме 0420865. В случае если по ценным бумагам одного выпуска указываются разные значения аналитических признаков группы аналитических признаков "Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9" отчетности по форме 0420864 и отчетности по форме 0420865, значение идентификатора ценной бумаги должно иметь дополнительную характеристику ценной бумаги, а регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска), код ISIN, код CFI должны иметь идентичные значения.

Изменение значения идентификатора ценной бумаги осуществляется в случае изменения значения характеристик (дополнительных характеристик ценных бумаг), использованных при формировании идентификатора ценной бумаги.".

1.1.1.13. Дополнить отчетностью по форме 0420876 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд" и Порядком и сроками составления отчетности по форме 0420876 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд" в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.1.1.14. Дополнить отчетностью по форме 0420877 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд" и Порядком и сроками составления отчетности по форме 0420877 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд" в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.1.2. В части II:

1.1.2.1. Таблицу подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии" после строки 1.3 дополнить строкой 1.4 следующего содержания:

"

1.4

Требования, обеспеченные залогом прав требования участника долевого строительства

mem-int:TrebObespZalogPravTrebUchDolStroitMember

".

1.1.2.2. Дополнить отчетностью по форме 0420876 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд" следующего содержания:

"Отчетность по форме 0420876

"Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества,

составляющего паевой инвестиционный фонд"

Раздел III.

Сведения о приросте (об уменьшении) стоимости имущества

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Вид имущества

dim-int:VidImuschAxis

1.1

Дебиторская задолженность

mem-int:SdelSDebitorskojZadolzhennostyuMember

1.2

Денежные средства на счетах, в том числе на счетах по депозиту, в кредитных организациях

mem-int:DS_NaSchet_vtchNaSchetPoDepozVKredOrgaczMember

1.3

Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенным закладными

mem-int:DenTreb_PoKredDogIDogZajma_vtchUdostZakladMember

1.4

Доли в уставном капитале российских обществ с ограниченной ответственностью и права участия в уставном капитале иностранных коммерческих организаций

mem-int:DoliVUstKapOOOiIPravmiUchVUstKapInostrKomOrgMember

1.5

Драгоценные металлы и требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов по текущему курсу

mem-int:DragCzenMetiTrebKKredOrgVyplatitl_xDenEkvivMember

1.6

Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)

mem-int:ImushPrava_ZaIskl_ArendNedv_PrKredZaim_KrOrgVypDEkvDrMetMember

1.7

Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества

mem-int:NedvizhImushIPravmiArendyNedvizhImushMember

1.8

Проектная документация

mem-int:ProektnDokMember

1.9

Художественные ценности

mem-int:XudozhestvennieiCzennostiMember

1.10

Ценные бумаги иностранных эмитентов

mem-int:Czb_InostremitMember

1.11

Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)

mem-int:CzB_RosEmit_ZaIsklyuchZakladnyxMember

1.12

Иное имущество

mem-int:InoeImushhestvoMember

2

Виды доходов

dim-int:Vidy_DoxodovAxis

2.1

Дивиденды по акциям акционерных обществ

mem-int:DividendyPoAkcziyamAkczionernyxObshhestvMember

2.2

Доход от сдачи недвижимого имущества в аренду (субаренду)

mem-int:DoxodOtSdachiNedvizhImushVArenduSubarenduMember

2.3

Доходы по инвестиционным паям (акциям) инвестиционных фондов

mem-int:DoxodyPoInviczPayamAkcziyamInviczionnyxFondovMember

2.4

Платежи по кредитньм договорам (договорам займа), имущественные права по обязательствам из которых составляют имущество фонда

mem-int:PlatezhPoKredDogDogZajmImPravPoObIzKotorSostImushFondMember

2.5

Процентный доход по банковским счетам (счетам по депозиту)

mem-int:ProczentnyjDoxodPoBankovskimSchetamSchetamPoDepozMember

2.6

Процентный доход по облигациям

mem-int:ProczentnyjDoxodPoObligacziyamMember

2.7

Распределение прибыли обществ с ограниченной ответственностью (иностранных коммерческих организаций)

mem-int:RaspredeleniePribyliObshSOgranOtvetstvInostrKommOrgMember

2.8

Иные доходы по имуществу

mem-int:InyeDoxodyPoImushhestvuMember

3

Виды вознаграждений

dim-int:VidyVoznagrazhdenijAxis

3.1

Вознаграждение аудиторской организации

mem-int:VoznagrazhdenieAuditorckojOrgMember

3.2

Вознаграждение лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев

mem-int:VoznagrLiczOsushVedReestrVladAkczijInvestPaevMember

3.3

Вознаграждение оценщику

mem-int:VoznagrazhdenieOczenshhikuMember

3.4

Вознаграждение специализированному депозитарию

mem-int:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyuMember

3.5

Вознаграждение управляющей компании

mem-int:VoznagrazhdenieUpravlKompMember

3.6

Оплата услуг биржи

mem-int:VoznagrazhdenieBirzheMember

4

Виды расходов, размер которых составляет 5 процентов и более от общей суммы расходов

dim-int:RasxRazmerKotSostav5IBoleeProczOtObshSummRasxAxis

4.1

Оплата услуг организаций, индивидуальных предпринимателей по совершению сделок за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд (далее - имущество Фонда), от имени этих организаций, индивидуальных предпринимателей или от имени управляющей компании, осуществляющей доверительное управление указанным имуществом

mem-int:OplataUslPoSovershSdelokZaSchetImushFondaMember

4.2

Оплата услуг кредитных организаций по открытию отдельного банковского счета (счетов), предназначенного (предназначенных) для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением имуществом Фонда, проведению операций по этому счету (счетам), в том числе оплата услуг кредитных организаций по предоставлению возможности управляющей компании использовать электронные документы при совершении операций по указанному счету (счетам)

mem-int:OplataUslugKreditOrgPoOtkrBankSchetaElektrDokMember

4.3

Расходы специализированного депозитария по оплате услуг других депозитариев, привлеченных им к исполнению своих обязанностей по хранению и (или) учету прав на ценные бумаги, составляющие имущество Фонда, расходы специализированного депозитария, связанные с операциями по переходу прав на указанные ценные бумаги в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, а также расходы специализированного депозитария, связанные с оплатой услуг кредитных организаций по осуществлению функций агента валютного контроля при проведении операций с денежными средствами, поступившими специализированному депозитарию и подлежащими перечислению в состав имущества Фонда, а также по переводу этих денежных средств

mem-int:RasxSDPoOplUslDrDepozitOperacPerexPravNaCZBUslKOMember

4.4

Расходы, связанные с учетом и (или) хранением имущества Фонда, за исключением расходов, связанных с учетом и (или) хранением имущества Фонда, осуществляемых специализированным депозитарием

mem-int:RasxSvyazSUchetIXranImushFondaZaIsklRasxSDMember

4.5

Расходы по оплате услуг клиринговых организаций по определению взаимных обязательств по сделкам, совершенным с имуществом Фонда, если такие услуги оказываются управляющей компании, осуществляющей доверительное управление имуществом Фонда

mem-int:RasxPoOplUslKliringOrgPoOprVzaimnObyazPoSdelkMember

4.6

Расходы, связанные с осуществлением прав, удостоверенных ценными бумагами и (или) долями в уставных капиталах хозяйственных обществ и (или) правами участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций, составляющими имущество Фонда

mem-int:RsxOsPravUdstCBIDolVUstKapXOPravUchVUstKapInKomOMember

4.7

Расходы по уплате вознаграждения за выдачу банковских гарантий, обеспечивающих исполнение обязательств по сделкам, совершаемым с имуществом Фонда

mem-int:RasxPoUplatVoznagrZaVydachBankGarantMember

4.8

Расходы по уплате обязательных платежей, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранного государства в отношении имущества Фонда или связанных с операциями с указанным имуществом

mem-int:RasxPoUplObyazPlatezhVSootZakonRFInostrGosMember

4.9

Расходы, связанные с использованием товарного знака (знака обслуживания) на индекс, указываемый в правилах доверительного управления паевым инвестиционным фондом

mem-int:RasxIspolzTovZnakaNalndeksVUstInvDeklPDUMember

4.10

Расходы, возникшие в связи с участием управляющей компании в судебных спорах в качестве истца, ответчика, заявителя или третьего лица по искам и заявлениям в связи с осуществлением деятельности по доверительному управлению имуществом Фонда, в том числе суммы судебных издержек и государственной пошлины, уплачиваемые управляющей компанией, за исключением расходов, возникших в связи с участием управляющей компании в судебных спорах, связанных с нарушением прав владельцев инвестиционных паев по договорам доверительного управления имуществом Фонда

mem-int:RasxSvyazSUchUKVSudebnSporaxMember

4.11

Расходы, связанные с нотариальным свидетельствованием верности копии правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, иных документов и подлинности подписи на документах, необходимых для осуществления доверительного управления имуществом Фонда, а также с нотариальным удостоверением сделок с имуществом Фонда или сделок по приобретению имущества в состав имущества Фонда, требующих такого удостоверения

mem-int:RasxNotarSvidVernKopiiDogDUPodlPodpUdostSdelMember

4.12

Расходы, связанные с уплатой государственной пошлины при создании акционерных обществ и (или) обществ с ограниченной ответственностью, пропорционально приобретаемой доле в уставном капитале акционерного общества и (или) общества с ограниченной ответственностью

mem-int:RasxSvSUplatGosPoshlSozdAOIOOOMember

4.13

Расходы по уплате обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с законодательством иностранного государства при создании коммерческих организаций, пропорционально приобретаемым долям участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций

mem-int:RasxUplObyazPlatPoZakonInostrGosPriSozdKomOMember

4.14

Расходы, связанные с уплатой государственной пошлины за рассмотрение ходатайств, предусмотренных антимонопольным законодательством Российской Федерации, в связи с совершением сделок с имуществом Фонда или сделок по приобретению имущества в состав имущества Фонда

mem-int:RasxUplGosPoshlRassmXodatAntimonopZakPoSdelImusFMember

4.15

Расходы, связанные с подготовкой к проведению и проведением заседания или заочного голосования для принятия решений общим собранием владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, в том числе с направлением решений об отказе в проведении заседания или заочного голосования для принятия решений общим собранием и информации о причинах их принятия владельцам инвестиционных паев (их уполномоченным представителям), требовавшим проведения заседания или заочного голосования, с раскрытием сообщений о проведении заседания общего собрания или заочного голосования (направлением лицам, зарегистрированным в реестре владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, таких сообщений, информации и материалов) в соответствии с пунктом 8 статьи 18 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Федеральный закон N 156-ФЗ), расходы по аренде помещения для проведения заседания общего собрания, а также расходы, связанные с доведением решений, принятых общим собранием, и итогов голосования до сведения лиц, являвшихся владельцами инвестиционных паев на дату составления списка лиц, имеющих право голоса при принятии решений общим собранием, в форме отчета об итогах голосования в соответствии с пунктом 11.1 статьи 18 Федерального закона N 156-ФЗ

mem-int:RasxSvSProvedObshSobranVladInvPaevZPIFMember

4.16

Расходы, связанные с передачей прав и обязанностей новой управляющей компании по решению общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда

mem-int:RasxPeredachPravIObyazNovojUKPoReshObSobrZPIFMember

4.17

Расходы, связанные с осуществлением государственной регистрации прав на недвижимое имущество, иных имущественных прав и сделок с ними

mem-int:RasxSvSOsushGosRegPravNaNedvizhImushInyhImPravMember

4.18

Расходы, связанные со страхованием недвижимого имущества Фонда

mem-int:RasxSvyazSoStraxovanNedvizhImushMember

4.19

Расходы, связанные с содержанием (эксплуатацией) и охраной земельных участков, зданий, строений, сооружений и помещений, составляющих имущество Фонда (права аренды которых составляют имущество Фонда), и поддержанием их в надлежащем состоянии

mem-int:RasxSvSSoderzhIOxranZemUchZdanSoorImushFMember

4.20

Расходы, связанные с содержанием и охраной зданий, строений, сооружений, помещений и земельных участков за период с момента их передачи по передаточному акту в состав имущества Фонда и до момента государственной регистрации права долевой собственности владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда

mem-int:RasxSoderzhIOxrZdStrZemUchOtPeredDoGosRegSobstvMember

4.21

Расходы, связанные с благоустройством земельного участка, составляющего имущество Фонда (право аренды которого составляет имущество Фонда)

mem-int:RasxSvyazSBlagoustrojstvZemUchVImushFondaMember

4.22

Расходы, связанные с улучшением объектов недвижимого имущества, составляющих имущество Фонда, за исключением реконструкции объектов недвижимого имущества

mem-int:RasxSvSUluchshObektNedvImushFondaKrRekonstrMember

4.23

Расходы, связанные со сносом зданий, строений и сооружений, составляющих имущество Фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов

mem-int:RasxSvSoSnosomZdanStrSoorKvalFondaMember

4.24

Расходы, связанные с обследованием технического состояния объектов недвижимого имущества, составляющего имущество Фонда

mem-int:RasxSvSObsledTexnSostoyanObektNedvImushFondaMember

4.25

Расходы, связанные с проведением инженерно-изыскательских работ на земельных участках, составляющих имущество Фонда (права аренды которых составляют имущество Фонда), с изменением их категории и вида разрешенного использования, с их разделом и межеванием, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов

mem-int:RasxProvedInzhenerIzyskatRabNaZemUchKvalFondaMember

4.26

Расходы, связанные с участием в конкурсах (аукционах) на приобретение права собственности, аренды или иных имущественных прав на объекты недвижимости, предусмотренные инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда, для их включения в состав имущества Фонда, а также расходы, связанные с исполнением условий соответствующего конкурса, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов

mem-int:RasxUchastVKonkursNPriobrPravSobsArendKvalFondMember

4.27

Расходы, связанные с рекламой подлежащих продаже или сдаче в аренду объектов недвижимости (имущественных прав), составляющих имущество Фонда

mem-int:RasxSvyazSReklamojObektNedvizhFondaMember

4.28

Расходы, связанные с оплатой услуг по разработке технических условий на подключение (присоединение) строящихся (реконструируемых) объектов недвижимости, которые составляют имущество Фонда (строительство которых осуществляется на земельном участке, который (права аренды которого) составляют имущество Фонда), к внешним инженерным коммуникациям и с получением разрешительной документации на строительство (реконструкцию) объектов недвижимости, предусмотренных инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов

mem-int:RasxOplUslPoRazrabTexUslPodklObektNedviKvalFondMember

4.29

Расходы, связанные с осуществлением технического и авторского надзора за строительством (реконструкцией), осуществляемым (осуществляемой) за счет имущества Фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов

mem-int:RasxOsushTexnichIAvtorNadzoraZaStrKvalFondaMember

4.30

Расходы, связанные с осуществлением кадастрового учета недвижимого имущества, составляющего имущество Фонда, с содержанием земельных участков, на которых расположены здания и сооружения, входящие в состав имущества Фонда

mem-int:RasxSvyazSOsushKadastrUchetNedvizhImushFondaMember

4.31

Расходы, связанные с оплатой строительных, строительно-монтажных работ по прокладке сетей инженерно-технического обеспечения, создания объектов инфраструктуры (единое инженерное обеспечение) объектов недвижимого имущества, которые (права на которые) составляют имущество Фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов

mem-int:RasxOplStroitRabotPoProklInzhSetejImushKvalFondMember

4.32

Расходы по оплате анализа инвестиционных проектов, в том числе различных видов экспертиз, проведения аудита отчетности и правовой экспертизы учредительных документов и деятельности хозяйственных обществ, акции (доли в уставном капитале) которых приобретаются в состав имущества Фонда (в случае если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов)

mem-int:RsxPoOplAnalizInvProektAudEkspUchDokXOVKvalFondMember

4.33

Расходы, связанные с обслуживанием кредитов (займов), права требования по которым составляют имущество Фонда

mem-int:RasxObsluzhKredZaimPravTrebPoKotSostImushFondaMember

4.34

Расходы, связанные со страхованием художественных ценностей, составляющих имущество Фонда

mem-int:RasxSvyazSStraxXudozhCZennostSostavlImushFondaMember

4.35

Расходы, связанные с содержанием художественных ценностей, составляющих имущество Фонда, в том числе расходы по оплате проведения профилактических и реставрационных мероприятий, по воссозданию утраченных частей художественных ценностей, по их упаковке, а также по оплате услуг по хранению (охране) художественных ценностей

mem-int:RasxSvSSoderzhXudozhCZenSostavImushFondaMember

4.36

Расходы, связанные с экспонированием художественных ценностей, составляющих имущество Фонда, в том числе расходы по оплате услуг по транспортировке и доставке художественных ценностей, с созданием каталогов и брошюр в отношении художественных ценностей, а также расходы по уплате обязательных платежей, связанных с пересечением государственных границ

mem-int:RasxSvSEksponirXudozhCZenSostavImushFondMember

4.37

Расходы, связанные с приобретением художественных ценностей в состав имущества Фонда, в том числе расходы по оплате аукционного сбора, авторского вознаграждения (в случае действия в отношении художественных ценностей права следования)

mem-int:RasxSvSPriobrXudozhCZenVSostavImushFondaMember

4.38

Расходы, связанные с проведением экспертиз художественных ценностей, прочих мероприятий и процедур, нацеленных на подтверждение подлинности, стоимости художественной ценности и (или) ее исторической значимости

mem-int:RasxProvedEkspertizXudozhCZenNaPodtvPodlStoimMember

4.39

Иные расходы

mem-int:InyeRasxMember

Раздел IV.

Отчет о финансовых вложениях, переданных (полученных) с обязательством обратного выкупа (обратной продажи) по сделкам репо

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.1

Акции, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг

mem-int:AkcziiObrashhayushhiesyaNaOrgRynkCzenBumagMember

1.2

Акции, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг

mem-int:AkcziiNeObrashhayushhiesyaNaOrgRynkCzenBumagMember

1.3

Облигации, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг

mem-int:ObligacziiObrashhayushhiesyaNaOrgRynkCzenBumagMember

1.4

Облигации, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг

mem-int:ObligacziiNeObrashhayushhiesyaNaOrgRynkCzenBumagMember

1.5

Инвестиционные паи, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг

mem-int:InvestPaiObrashhayushhiesyaNaOrgRynkCzenBumagMember

1.6

Инвестиционные паи, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг

mem-int:InvestPaiNeObrashhayushhiesyaNaOrgRynkCzenBumagMember

1.7

Векселя

mem-int:VekselyaMember

1.8

Ипотечные сертификаты

mem-int:IpotechnyeSertifikatyMember

1.9

Депозитные сертификаты

mem-int:DepozitnyeSertifikatyMember

1.10

Закладные

mem-int:Zakladnye_UKMember

1.11

Иные российские ценные бумаги (в том числе коносаменты, складские свидетельства, опционы эмитента)

mem-int:InyeRossCzennyeBumagiKonosamSkladSvidOpczionyEmitIProchieMember

2

Типы эмитентов

dim-int:Tipy_EmitentovAxis

2.1

Ценные бумаги российских эмитентов

mem-int:Czb_RosemitMember

2.2

Ценные бумаги иностранных эмитентов

mem-int:Czb_InostremitMember

".

1.1.2.3. Дополнить отчетностью по форме 0420877 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд" следующего содержания:

"Отчетность по форме 0420877

"Отчет о вознаграждениях и расходах,

связанных с доверительным управлением имуществом,

составляющим паевой инвестиционный фонд"

Раздел III.

Сведения о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом

Номер строки

Наименование группы аналитических признаков

Наименование аналитического признака

Код группы аналитических признаков, аналитического признака

1

2

3

4

1

Виды вознаграждений

dim-int:VidyVoznagrazhdenijAxis

1.1

Вознаграждение аудиторской организации

mem-int:VoznagrazhdenieAuditorckojOrgMember

1.2

Вознаграждение лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда

mem-int:VoznagrLiczOsushVedReestAkczAkczrInvFVladInvPaevPaevInvFMember

1.3

Вознаграждение оценщику

mem-int:VoznagrazhdenieOczenshhikuMember

1.4

Вознаграждение специализированному депозитарию

mem-int:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyuMember

1.5

Вознаграждение управляющей компании

mem-int:VoznagrazhdenieUpravlKompMember
Полный текст документа вы можете просмотреть в коммерческой версии КонсультантПлюс.
Указание Банка России от 30.03.2026 N 7322-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года N 6270-У" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.05.2026 N 86485) Приложение 1. Отчетность по форме 0420876 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд" (Форма (месячная), код формы по ОКУД 0420876)