Порядок составления отчета по форме 0420727 "Сведения о договорах инвестирования, заключенных с использованием инвестиционной платформы, путем предоставления займа"

Порядок

составления отчета по форме 0420727

"Сведения о договорах инвестирования, заключенных

с использованием инвестиционной платформы,

путем предоставления займа"

1. Отчет по форме 0420727 "Сведения о договорах инвестирования, заключенных с использованием инвестиционной платформы, путем предоставления займа" (далее - отчет по форме 0420727) составляется оператором инвестиционной платформы, предоставляющим доступ к инвестиционной платформе, на которой осуществляется заключение договоров инвестирования с использованием инвестиционной платформы путем предоставления займа, предусмотренных статьей 5 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее соответственно - Федеральный закон от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ, оператор инвестиционной платформы), начиная с даты внесения указанного оператора в реестр операторов инвестиционных платформ, ведение которого осуществляет Банк России в соответствии с частью 1 статьи 17 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ, посредством формирования предусмотренных в нем показателей с соблюдением положений части V настоящего приложения.

Информация по показателям отчета по форме 0420727 составляется оператором инвестиционной платформы при наступлении одного из следующих случаев:

в случае заключения договоров инвестирования с использованием инвестиционной платформы путем предоставления займа (далее - договоры инвестирования);

в случае замены одного инвестора на другого в результате заключения договора уступки права требования (договора цессии) по договору инвестирования;

в случае изменения сведений об инвесторе, раскрываемых в характеристиках, используемых для формирования значений по группе аналитических признаков "Идентификатор инвестора" согласно пункту 3 настоящего Порядка, и (или) лице, привлекающем инвестиции (в том числе полного наименования юридического лица, фамилии, имени и отчества (при наличии) индивидуального предпринимателя, идентификационного номера налогоплательщика (далее - ИНН), основного государственного регистрационного номера в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (далее соответственно - ОГРН, ЕГРЮЛ), основного государственного регистрационного номера индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП), идентификационного номера налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) (при наличии) или его аналога, регистрационного номера в стране регистрации, кода страны регистрации по Общероссийскому классификатору стран мира (далее - ОКСМ), заключивших договор инвестирования, информация о котором была представлена ранее в отчете по форме 0420727;

в случае изменения сведений о дате окончания действия договора инвестирования и (или) процентной ставке по договору инвестирования (далее - сведения о договоре инвестирования), информация о котором была представлена ранее в отчете по форме 0420727.

В случае наличия действующих по состоянию на 31 декабря 2026 года договоров инвестирования, заключенных путем предоставления займа, оператор инвестиционной платформы однократно составляет отчет по форме 0420727, содержащий сведения о таких договорах.

Информация по показателям отчета по форме 0420727 составляется оператором инвестиционной платформы по состоянию на дату их наступления в случаях, указанных абзацах третьем - шестом настоящего пункта (далее - отчетная дата).

Показатели отчета по форме 0420727 составляются оператором инвестиционной платформы вместе с показателями отчетности (отчета) по форме 0420724 "Реестр контрагентов оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов" (далее - отчетность (отчет) по форме 0420724).

Отчет по форме 0420727 составляется оператором инвестиционной платформы на основании сведений из реестра заключенных с использованием инвестиционной платформы договоров об оказании услуг по привлечению инвестиций, договоров об оказании услуг по содействию в инвестировании и договоров инвестирования, указанного в части 1 статьи 11 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ (далее - реестр договоров), и иной информации, содержащейся в инвестиционной платформе.

2. Показатели отчета по форме 0420727 составляются оператором инвестиционной платформы на основе информации из реестра договоров.

3. По показателям отчета по форме 0420727 оператором инвестиционной платформы указываются сведения о договорах инвестирования, заключенных инвесторами, являющимися юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами с лицами, привлекающими инвестиции, в разрезе следующих групп аналитических признаков:

"Идентификатор инвестиционной платформы" - в разрезе каждой инвестиционной платформы, на которой оператор инвестиционной платформы осуществляет деятельность по организации привлечения инвестиций;

"Идентификатор инвестиционного предложения" - в разрезе каждого инвестиционного предложения. Значение по группе аналитических признаков "Идентификатор инвестиционного предложения" должно соответствовать номеру, присвоенному инвестиционному предложению и указанному в реестре договоров. В случае если такой номер не присваивался инвестиционному предложению, по группе аналитических признаков "Идентификатор инвестиционного предложения" указывается значение, указанное в реестре договоров для обозначения такого инвестиционного предложения;

"Идентификатор договора инвестирования" - в разрезе каждого договора инвестирования, заключенного инвесторами с лицами, привлекающими инвестиции с использованием инвестиционной платформы. По группе аналитических признаков "Идентификатор договора инвестирования" указывается значение уникального идентификатора договора (сделки), присвоенного оператором инвестиционной платформы по правилам, установленным Банком России, в соответствии с подпунктом "м" пункта 2 части 7 статьи 4 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях";

"Способ инвестирования" - в разрезе аналитического признака "Путем предоставления займов";

"Идентификатор лица, привлекающего инвестиции" - в разрезе каждого лица, привлекающего инвестиции, являющегося юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, информация о котором раскрыта по показателям отчетности (отчета) по форме 0420724. При этом значение идентификатора лица, привлекающего инвестиции, должно соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков "Идентификатор контрагента" отчетности (отчета) по форме 0420724 по этому лицу;

"Идентификатор инвестора" - по группе аналитических признаков "Идентификатор инвестора" указывается выраженная в шестнадцатеричном виде с длиной выходного результата 256 бит хэш-функция, реализованная в соответствии с пунктами 1 - 8 национального стандарта Российской Федерации ГОСТ Р 34.11-2012 "Информационная технология. Криптографическая защита информации. Функция хэширования" <1>, записи, содержащей следующие характеристики с сохранением приведенной последовательности их указания без разделителей (без пропусков, пробелов, иных дополнительных символов, например, знака "_" (нижнее подчеркивание):

--------------------------------

<1> Утвержден и введен в действие с 1 января 2013 года приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 7 августа 2012 года N 216-ст (М., ФГУП "Стандартинформ", 2013).

Для инвестора-резидента - физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем:

дата рождения в формате ДД.ММ.ГГГГ, где ДД - день рождения, ММ - месяц рождения, ГГГГ - год рождения;

ИНН инвестора-резидента - физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем;

страховой номер индивидуального лицевого счета в формате XXX-XXX-XXXXX, где X - числа от 0 до 9.

Для инвестора-резидента, являющегося индивидуальным предпринимателем:

дата регистрации в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) в формате ДД.ММ.ГГГГ, где ДД - день, ММ - месяц, ГГГГ - год;

ОГРНИП в соответствии с ЕГРИП;

регистрационный номер страхователя в Фонде пенсионного и социального страхования Российской Федерации.

Для инвестора-резидента, являющегося юридическим лицом:

дата регистрации в ЕГРЮЛ в формате ДД.ММ.ГГГГ, где ДД - день, ММ - месяц, ГГГГ - год;

ОГРН в соответствии с ЕГРЮЛ;

регистрационный номер страхователя в Фонде пенсионного и социального страхования Российской Федерации.

Для инвестора-нерезидента, являющегося юридическим лицом:

дата регистрации в реестре компаний в стране регистрации;

TIN или его аналог;

код страны регистрации в соответствии с ОКСМ.

Для инвестора-нерезидента, являющегося физическим лицом (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства):

дата рождения в формате ДД.ММ.ГГГГ, где ДД - день рождения, ММ - месяц рождения, ГГГГ - год рождения;

TIN или его аналог;

код страны гражданства (подданства) в соответствии с ОКСМ (в случае наличия нескольких гражданств (подданств) указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо).

По группе аналитических признаков "Идентификатор инвестиционной платформы" указываются следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):

код страны регистрации оператора инвестиционной платформы в соответствии с ОКСМ;

ИНН оператора инвестиционной платформы;

ОГРН оператора инвестиционной платформы;

наименование инвестиционной платформы (при наличии). В случае отсутствия у инвестиционной платформы наименования указывается наименование зарегистрированного доменного имени, обеспечивающего доступ к инвестиционной платформе, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

В качестве разделителя характеристик идентификатора инвестиционной платформы используется символ "_" (нижнее подчеркивание (без пробелов).

3.1. По показателю "Дата заключения договора инвестирования" указывается дата заключения договора инвестирования с использованием инвестиционной платформы.

3.2. По показателю "Дата изменения сведений об инвесторе и (или) лице, привлекающем инвестиции, заключивших договор инвестирования, сведений о договоре инвестирования" в случае изменения сведений об инвесторе и (или) лице, привлекающем инвестиции, заключивших договор инвестирования, сведений о договоре инвестирования указывается дата, в которую произошли такие изменения.

3.3. По показателю "Событие, в связи с которым составлен отчет по форме 0420727" указывается одно или несколько оснований составления сведений по договору инвестирования в соответствии с значениями показателя, указанными в части III настоящего приложения.

3.4. По показателю "Дата окончания действия договора инвестирования (при наличии)" указывается дата окончания действия договора инвестирования (при наличии). В случае изменения сведений о сроке окончания действия договора инвестирования указывается новая дата окончания его действия.

3.5. По показателю "Сумма инвестиций по договорам инвестирования" указывается сумма инвестиций по договорам инвестирования в рублях.

3.6. По показателю "Процентная ставка, в процентах годовых" указывается процентная ставка по договору инвестирования, в процентах годовых. В случае изменения процентной ставки по договору инвестирования указывается новая процентная ставка, в процентах годовых.

В случае если по договору инвестирования отражена процентная ставка, содержащая переменные величины, которая подлежит периодическому пересмотру и (или) изменению, по показателю "Процентная ставка, в процентах годовых" указывается данная процентная ставка по состоянию на день заключения договора инвестирования (изменения договора инвестирования).

При этом по показателю "Примечание" указывается процентная ставка, указанная в абзаце первом настоящего подпункта.

3.7. По показателю "Квалификация инвестора" отчета по форме 0420727 указывается:

значение "Квалифицированный инвестор" - для инвесторов, признанных оператором инвестиционной платформы по состоянию на отчетную дату квалифицированными инвесторами в соответствии с пунктом 9 статьи 51.2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и частью 3 статьи 7 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 259-ФЗ;

значение "Неквалифицированный инвестор" - в отношении лиц, не являющихся квалифицированными инвесторами по состоянию на отчетную дату.

3.8. По показателю "Код по ОКАТО инвестора" оператором инвестиционной платформы указываются в соответствии с ОКАТО первые два разряда кода субъекта Российской Федерации, на территории которого зарегистрирован инвестор (первые пять разрядов кода субъекта Российской Федерации - для субъектов Российской Федерации, код которых состоит из пяти разрядов). В случае если по показателю "Код страны" указано значение, отличное от "643", по показателю "Код по ОКАТО" указывается значение "Неприменимо".

По показателю "Код по ОКАТО инвестора" отчета по форме 0420727 указание значения "00" недопустимо.

3.9. По показателю "Код страны инвестора" указывается кода страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, являющиеся инвесторами, в соответствии с ОКСМ.

Для индивидуального предпринимателя - нерезидента по показателю "Код страны инвестора" указывается код страны регистрации индивидуального предпринимателя (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) в соответствии с ОКСМ.

Для физического лица по показателю "Код страны инвестора" указывается код страны гражданства (подданства) физического лица в соответствии с ОКСМ (в случае наличия нескольких гражданств (подданств) указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо).

Для инвестора, являющегося международной организацией, по показателю "Код страны инвестора" указывается код "998". Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ), для фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код "995". Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, и для фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ, указывается код "996".

3.10. Показатель "Вид инвестора" заполняется оператором инвестиционной платформы в соответствии со значениями показателей для формирования показателей отчета по форме 0420727, указанными в части III настоящего приложения.

По аналитическому признаку "ФЛ - физическое лицо" указываются сведения о физическом лице (за исключением индивидуальных предпринимателей).

3.11. По показателю "Идентификатор инвестора (до внесения изменений)" указывается идентификатор инвестора по договору инвестирования, который осуществил уступку прав требования по такому договору, в случае если по показателю "Событие, в связи с которым составлен отчет по форме 0420727" указано значение "Замена инвестора", а также указывается значение идентификатора инвестора по договору инвестирования, за предыдущий отчетный период, в случае если значение идентификатора инвестора изменилось на отчетную дату и по показателю "Событие, в связи с которым составлен отчет по форме 0420727" указано значение "Изменение сведений об инвесторе".

В случае если значение идентификатора инвестора, отраженное в отчете по форме 0420727, не изменялось по сравнению со значением идентификатора этого инвестора, отраженного в отчете по форме 0420727 на предыдущую отчетную дату, и не было замены инвестора по договору инвестирования, показатель "Идентификатор инвестора (до внесения изменений)" не заполняется.

Показатель "Идентификатор инвестора (до внесения изменений)" заполняется только на отчетную дату, в которую произошло изменение значения идентификатора инвестора или произошла замена инвестора по договору инвестирования. В ином случае данный показатель не заполняется.

3.12. По показателю "Примечание" указываются ранее представленные в Банк России оператором инвестиционной платформы в отчете по форме 0420727 сведения об инвесторе, лице, привлекающем инвестиции, и о договоре инвестирования в следующих случаях:

изменения характеристик идентификатора инвестора, указанных в абзацах восьмом - двадцать седьмом пункта 3 настоящего Порядка;

изменения сведений о лице, привлекающем инвестиции (полное наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, ИНН, ОГРН, ОГРНИП, TIN (его аналог), регистрационный номер в стране регистрации, код страны регистрации по ОКСМ);

изменения даты окончания действия договора инвестирования и (или) процентной ставки по договору инвестирования.

По показателю "Примечание" также указывается информация (при наличии), которая по решению оператора инвестиционной платформы является существенной.".