ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
от 30 марта 2026 г. N ИН-018-38/12

О ПРЕДСТАВЛЕНИИ
УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ В БАНК РОССИИ УВЕДОМЛЕНИЯ
В СВЯЗИ С ВСТУПЛЕНИЕМ В СИЛУ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА N 124-ФЗ

1 марта 2026 года вступили в силу положения Федерального закона от 23 мая 2025 года N 124-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", предусматривающие возможность передачи управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда и управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (далее при совместном упоминании - управляющие компании) специализированному депозитарию обязанностей, указанных в пункте 3.2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Федеральный закон N 156-ФЗ).

В связи с этим Банк России информирует о разработке проекта указания "О внесении изменений в Указание Банка России от 5 октября 2022 года N 6292-У" (планируемый срок вступления в силу с 1 января 2027 года), в соответствии с которым Указание Банка России N 6292-У <1> дополняется новым отчетом по форме 0420528 "Уведомление о возложении на специализированный депозитарий исполнения обязанностей, предусмотренных пунктом 3.2 статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах", а также о прекращении их исполнения".

--------------------------------

<1> Указание Банка России от 5 октября 2022 года N 6292-У "Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание Банка России N 6292-У).

До момента вступления в силу указанных изменений в Указание Банка России N 6292-У в целях исполнения управляющими компаниями установленной подпунктом 7.1 пункта 2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ обязанности по уведомлению Банка России о возложении на специализированный депозитарий исполнения обязанностей, предусмотренных пунктом 3.2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ, и (или) об освобождении от их исполнения, Банк России рекомендует управляющим компаниям в период с первого рабочего дня, следующего за днем опубликования настоящего Информационного письма, по 31 декабря 2026 года включительно направлять в Банк России уведомление по точке входа ep_nso_uk_nr_1rd_0420528 <2>, содержащейся в финальной таксономии XBRL Банка России (версии 7.1). Рекомендации по составлению и представлению уведомления приведены в приложении к настоящему Информационному письму.

--------------------------------

<2> Справочная информация о перечне и составе точек входа отчетности управляющих компаний, реализованных в финальной таксономии XBRL Банка России (версия 7.1), опубликована на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Личный кабинет участника информационного обмена/Открытый стандарт отчетности XBRL/Таксономия XBRL/Таксономия/Финальная таксономия XBRL Банка России/финальная версия 7.1 (для НСО)/Сопроводительные материалы/НО АИФ и УК".

Также Банк России информирует, что в случае возложения управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на специализированный депозитарий этого фонда исполнения обязанности по учету операций с имуществом, составляющим активы этого фонда, предусмотренной подпунктом 6 пункта 2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ, с одновременным возложением на указанный специализированный депозитарий исполнения обязанностей по определению стоимости чистых активов этого фонда и расчетной стоимости одного инвестиционного пая, предусмотренных подпунктом 6.1 пункта 2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ, и уведомления Банка России в соответствии с настоящим Информационным письмом о возложении на специализированный депозитарий данных обязанностей Банк России в период с первого рабочего дня, следующего за днем опубликования настоящего Информационного письма, по 31 декабря 2026 года не будет применять меры воздействия в отношении таких управляющих компаний паевых инвестиционных фондов за непредставление в Банк России отчетов по формам 0420502 <3>, 0420503 <4> и 0420505 <5> в соответствии с Указанием Банка России N 6292-У за периоды, в которых специализированный депозитарий исполнял указанные обязанности.

--------------------------------

<3> Отчет по форме 0420502 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России N 6292-У.

<4> Отчет по форме 0420503 "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России N 6292-У.

<5> Отчет по форме 0420505 "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (составляющим паевой инвестиционный фонд)", установленной в приложении 1 к Указанию Банка России N 6292-У.

Настоящее Информационное письмо Банка России подлежит размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Заместитель Председателя

Банка России

Ф.Г.ГАБУНИЯ