Глава 2. Порядок осуществления управляющей компанией учета операций с имуществом, составляющим инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда и (или) активы паевого инвестиционного фонда, а также с иным имуществом, доверительное управление которым она осуществляет на основании лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами

2.1. Учет операций с имуществом, находящимся в доверительном управлении (далее - учет операций), осуществляется управляющей компанией посредством ведения электронной базы (электронных баз) данных об имуществе, находящемся в доверительном управлении.

2.2. Управляющая компания осуществляет учет операций посредством внесения в электронную базу (электронные базы) данных об имуществе, находящемся в доверительном управлении, всех документов, включая изменения и дополнения к ним (их копий), сведений (информации), используемых управляющей компанией в рамках исполнения обязанности, предусмотренной подпунктом 6 пункта 2 статьи 39 Федерального закона N 156-ФЗ, в том числе:

документов, сведений (информации):

об имуществе, находящемся в доверительном управлении (в том числе его стоимости), позволяющих идентифицировать указанное имущество;

об имуществе, переданном в оплату инвестиционных паев (в том числе его стоимости), позволяющих идентифицировать указанное имущество;

об операциях, проводимых управляющей компанией с имуществом, находящимся в доверительном управлении, имуществом, переданным в оплату инвестиционных паев, позволяющих идентифицировать указанные операции и имущество, с которым они совершались;

об обязательствах, подлежащих исполнению за счет имущества, находящегося в доверительном управлении, позволяющих идентифицировать указанные обязательства;

документов, подтверждающих выдачу согласия специализированного депозитария на распоряжение имуществом, находящимся в доверительном управлении, предусмотренного законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах, о негосударственных пенсионных фондах, об обязательном пенсионном страховании, об ипотечных ценных бумагах, о жилищном обеспечении военнослужащих и страховым законодательством Российской Федерации (в случае если такое согласие требуется для распоряжения управляющей компанией указанным имуществом в соответствии с законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах, о негосударственных пенсионных фондах, об обязательном пенсионном страховании, об ипотечных ценных бумагах, о жилищном обеспечении военнослужащих и страховым законодательством Российской Федерации).

2.3. Управляющая компания осуществляет учет операций посредством ведения обособленного учета имущества, находящегося в доверительном управлении, в разрезе каждого отдельного договора доверительного управления с управляющей компанией, а в отношении активов паевого инвестиционного фонда (имущества, переданного в оплату инвестиционных паев) - в разрезе каждого паевого инвестиционного фонда.

2.4. Управляющая компания осуществляет учет операций путем внесения документов, включая изменения и дополнения к ним (их копий), и сведений (информации), указанных в абзацах первом - шестом пункта 2.2 настоящего Положения, в электронную базу (электронные базы) данных об имуществе, находящемся в доверительном управлении, в день их получения (формирования управляющей компанией), а в случае получения указанных документов и сведений (информации) после окончания рабочего времени, определенного внутренними документами управляющей компании, или в выходной и нерабочий праздничный день, признаваемые таковыми в соответствии со статьями 111 и 112 Трудового кодекса Российской Федерации, - не позднее рабочего дня, следующего за днем получения указанных документов и сведений (информации).