Раздел 2. Документы и отчетность организации

2.1

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда

Правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, зарегистрированные Банком России (согласованные специализированным депозитарием)

Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании, а также в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании, в случае регистрации Банком России изменений в правила доверительного управления этим фондом, связанных с исключением указания на то, что инвестиционные паи этого фонда предназначены для квалифицированных инвесторов.

Информация в отношении паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, должна раскрываться не позднее начала срока формирования паевого инвестиционного фонда.

Информация в отношении паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, в случае регистрации Банком России изменений в правила доверительного управления этим фондом, связанных с исключением указания на то, что инвестиционные паи этого фонда предназначены для квалифицированных инвесторов, должна раскрываться не позднее дня вступления в силу указанных изменений.

Информация должна быть доступна на сайте со дня ее раскрытия до дня исключения паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов

2.2

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда

Изменения и дополнения, вносимые в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, с указанием порядкового номера и даты регистрации Банком России указанных изменений и дополнений.

Изменения в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, связанные с исключением указания на то, что инвестиционные паи этого фонда предназначены для квалифицированных инвесторов, с указанием порядкового номера и даты регистрации Банком России указанных изменений.

Изменения и дополнения в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, кроме указанных в абзаце втором настоящей графы, с указанием порядкового номера и даты согласования специализированным депозитарием указанных изменений и дополнений.

Текст правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом с внесенными изменениями и дополнениями в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом

Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании, а также в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании, в случае регистрации Банком России изменений в правила доверительного управления этим фондом, связанных с исключением указания на то, что инвестиционные паи этого фонда предназначены для квалифицированных инвесторов.

Информация в отношении паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, указанная в абзацах первом и четвертом графы 3 настоящей строки, должна раскрываться в срок не позднее пяти рабочих дней со дня получения управляющей компанией уведомления о регистрации изменений и дополнений, вносимых в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (если изменения и дополнения, вносимые в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, зарегистрированы до дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда, - в срок не ранее дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда и не позднее пяти рабочих дней с указанного дня).

Информация, указанная в абзаце втором графы 3 настоящей строки, информация, указанная в абзаце третьем графы 3 настоящей строки (за весь срок действия договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом, паи которого ограничены в обороте), а также текст правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом с внесенными изменениями и дополнениями в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, паи которого ограничены в обороте, на дату вступления в силу изменений в правила доверительного управления этим фондом, связанных с исключением указания на то, что инвестиционные паи этого фонда предназначены для квалифицированных инвесторов, раскрываются не позднее дня вступления в силу указанных изменений.

Информация должна быть доступна на сайте со дня ее раскрытия до дня исключения паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов

2.5

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (за исключением управляющей компании паевых инвестиционных фондов, являющейся страховой организацией)

Расчет собственных средств управляющей компании (за исключением показателей расшифровок в отношении активов и обязательств, принятых управляющей компанией к расчету собственных средств, и показателей пояснительных примечаний к расчету собственных средств), представляемый в Банк России в соответствии с нормативным актом Банка России, принятым на основании подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов 1 и 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах"

Информация должна раскрываться ежемесячно в срок не позднее трех рабочих дней, следующих за днем истечения установленного нормативным актом Банка России, принятым на основании подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов 1 и 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах", срока представления в Банк России отчета, указанного в графе 3 настоящей строки.

Информация должна быть доступна на сайте в течение трех лет со дня ее раскрытия

2.6

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте;

акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте

Справка о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), представляемая в Банк России в соответствии с нормативным актом Банка России, принятым на основании подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов 1 и 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах"

Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда, акции которого не ограничены в обороте).

Информация должна раскрываться ежемесячно в срок не позднее пятнадцати рабочих дней, следующих за последним рабочим днем календарного месяца (последним календарным днем календарного месяца), на который рассчитывается стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) в соответствии со статьей 36 Федерального закона "Об инвестиционных фондах".

Информация в отношении паевого инвестиционного фонда должна быть доступна на сайте со дня ее раскрытия до наиболее ранней из следующих дат:

до даты истечения трех лет со дня раскрытия информации в соответствии с настоящей строкой;

до даты исключения паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов.

Информация в отношении акционерного инвестиционного фонда должна быть доступна на сайте в течение трех лет со дня ее раскрытия

2.7

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте;

акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте

Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд), представляемый в Банк России в соответствии с нормативным актом Банка России, принятым на основании подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов 1 и 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах"

Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда, акции которого не ограничены в обороте).

Информация должна раскрываться ежемесячно в срок не позднее пятнадцати рабочих дней, следующих за последним рабочим днем календарного месяца (последним календарным днем календарного месяца), за который в соответствии с нормативным актом Банка России, принятым на основании подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов 1 и 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах", представляется в Банк России отчет, указанный в графе 3 настоящей строки.

Информация в отношении паевого инвестиционного фонда должна быть доступна на сайте со дня ее раскрытия до наиболее ранней из следующих дат:

до даты истечения трех лет со дня раскрытия информации в соответствии с настоящей строкой;

до даты исключения паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов.

Информация в отношении акционерного инвестиционного фонда должна быть доступна на сайте в течение трех лет со дня ее раскрытия

2.8

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте;

акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте

Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд), представляемый в Банк России в соответствии с нормативным актом Банка России, принятым на основании подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов 1 и 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах"

Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда, акции которого не ограничены в обороте).

Информация должна раскрываться ежегодно в срок не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем истечения установленного нормативным актом Банка России, принятым на основании подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов 1 и 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах", срока представления в Банк России отчета, указанного в графе 3 настоящей строки.

Информация в отношении паевого инвестиционного фонда должна быть доступна на сайте со дня ее раскрытия до наиболее ранней из следующих дат:

до даты истечения трех лет со дня раскрытия информации в соответствии с настоящей строкой;

до даты исключения паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов.

Информация в отношении акционерного инвестиционного фонда должна быть доступна на сайте в течение трех лет со дня ее раскрытия

2.9

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

акционерный инвестиционный фонд

Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании), составляемая на основании части 4 статьи 13 Федерального закона от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"

Информация должна раскрываться акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями в срок не позднее двадцати пяти рабочих дней, следующих за днем окончания первого квартала, первого полугодия, девяти месяцев, за которые составляется промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании).

Информация должна быть доступна на сайте в течение трех лет со дня ее раскрытия

2.10

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

акционерный инвестиционный фонд

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании), составляемая на основании части 2 статьи 13 Федерального закона от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", а также аудиторское заключение об указанной отчетности

Информация должна раскрываться акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями ежегодно в срок не позднее семидесяти рабочих дней, следующих за днем окончания года, за который составляется годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании).

Информация должна быть доступна на сайте в течение трех лет со дня ее раскрытия

2.11

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте

Аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки правил ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом (далее - аудиторское заключение по итогам ежегодной проверки паевого инвестиционного фонда)

Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено ежегодное проведение аудиторской организацией проверки в соответствии с пунктом 3 статьи 50 Федерального закона "Об инвестиционных фондах".

Информация должна раскрываться в срок не позднее семидесяти рабочих дней, следующих за днем окончания года, за который аудиторской организацией проведена проверка в соответствии с абзацем вторым подпункта 2 пункта 3 статьи 50 Федерального закона "Об инвестиционных фондах".

Информация должна быть доступна на сайте со дня ее раскрытия до наиболее ранней из следующих дат:

до даты истечения трех лет со дня раскрытия информации в соответствии с настоящей строкой;

до даты исключения паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов

2.13

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте;

акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте

Название (обозначение) индикатора (индекса), содержащегося в инвестиционной декларации паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда).

Указание на то, что сведения (источник раскрытия сведений) о порядке расчета индикатора (индекса) (формула, методика) и о лице, осуществляющем такой расчет, предусмотрены инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда)

Информация должна раскрываться в отношении каждого паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, находящегося в доверительном управлении управляющей компании (акционерного инвестиционного фонда, акции которого не ограничены в обороте), если инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) предусмотрен индикатор (индекс).

Информация должна раскрываться в один из следующих сроков:

одновременно с раскрытием на сайте правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда), содержащих индикатор (индекс);

не позднее дня вступления в силу изменений и дополнений, вносимых в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом (инвестиционную декларацию акционерного инвестиционного фонда), содержащих индикатор (индекс).