8.2. Требования к отчетности, представляемой брокером регулятору

Брокером должна представляться регулятору отчетность, содержащая полные и достоверные сведения о его деятельности.

В состав отчетности, представляемой брокером регулятору, должна включаться информация (в том числе в виде формализованных и структурированных отчетов в соответствии с законодательством государства-члена):

о профессиональной деятельности брокера на рынке ценных бумаг;

о выполнении брокером пруденциальных нормативов;

о руководителях и работниках брокера.

В состав указанной отчетности в соответствии с законодательством государства-члена может также включаться иная информация (в том числе в виде формализованных и структурированных отчетов в соответствии с законодательством государства-члена), например:

общие сведения об организации;

сведения:

об аффилированных лицах, бенефициарных владельцах, учредителях, лицах, которые прямо или косвенно могут влиять на решения организации;

о структуре собственности брокера;

о банковских счетах;

о счетах бухгалтерского учета;

о доходах и расходах;

об обязательствах дебиторов и обязательствах перед кредиторами;

о расчете собственных средств;

о выданных и полученных займах;

о результатах аудиторской проверки;

о вложениях в ценные бумаги;

об инвестициях в капитал других юридических лиц;

о функционировании системы управления рисками брокера;

о рассмотрении поступивших жалоб на деятельность брокера.