1. Требования к финансовой устойчивости учредителей страховой организации, контролирующих лиц и иных бенефициарных собственников страховой организации

Оценка финансовой устойчивости учредителей, контролирующих лиц (лиц, имеющих право прямо или косвенно распоряжаться более 10% акций (долей) страховой организации) осуществляется исходя из следующих принципов и требований:

достаточность, законность и прозрачность источников происхождения средств, инвестируемых в уставный капитал страховой организации, выполнение требований, предъявляемых к финансовому положению юридического лица, выступающего учредителем (акционером, участником, приобретателем, контролирующим лицом) страховой организации, в соответствии с законодательством государства-члена;

подтверждение платежеспособности лица, выступающего учредителем (приобретателем) страховой организации, в соответствии с законодательством государства-члена;

срок деятельности юридического лица, выступающего учредителем (акционером, участником, приобретателем, контролирующим лицом) страховой организации, достаточный для оценки финансового положения данного лица в динамике за несколько лет в соответствии с законодательством государства-члена;

анализ финансовых показателей деятельности юридического лица, выступающего учредителем (акционером, участником, приобретателем, контролирующим лицом) страховой организации, свидетельствующий о финансовой устойчивости;

достоверность бухгалтерской (финансовой) отчетности юридического лица, выступающего учредителем (акционером, участником, приобретателем, контролирующим лицом) страховой организации (в том числе на основании аудиторского заключения);

отсутствие оснований, которые влекут (могут повлечь) ухудшение финансового положения юридического лица, выступающего учредителем (акционером, участником, приобретателем, контролирующим лицом) страховой организации;

отсутствие у юридического лица, выступающего учредителем (акционером, участником, приобретателем, контролирующим лицом) страховой организации, просроченной задолженности в соответствии с законодательством государства-члена;

отсутствие вступившего в силу решения суда о признании юридического лица, выступающего учредителем (акционером, участником, приобретателем, контролирующим лицом) страховой организации, банкротом или виновным в банкротстве юридического лица;

ограничение (запрет) на прямое или косвенное участие в уставном капитале страховой организации для юридических лиц, зарегистрированных в государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (в офшорных зонах), перечень которых определен в соответствии с законодательством государства-члена.